8. Cấu trúc luận văn
3.2 Một số kiến nghị
3.2.10 Ban hành quy chế làm việc giữa các đơn vị thanh tra, giám sát với các ngân
hiểm nhân thọ.
Cơng cụ “Stress testing” vẫn cịn khá mới mẻ tại Việt Nam. Các cơ quan giám sát cần xây dựng văn bản hướng dẫn khuyến khích các tổ chức tài chính áp dụng phương pháp này. Trước tiên, “stress testing” có thể được xây dựng bởi từng cơ quan giám sát chuyên ngành cho từng lĩnh vực, chẳng hạn Ngân hàng Nhà nước cho lĩnh vực giám sát ngân hàng, Ủy ban chứng khoán cho lĩnh vực giám sát chứng khốn. Tiếp theo đó, các cơ quan giám sát chuyên ngành xây dựng các văn bản chuyên ngành và hướng dẫn các tổ chức tài chính thực hiện “stress testing” cho tổ chức của mình.
3.2.10 Ban hành quy chế làm việc giữa các đơn vị thanh tra, giám sát với các ngân hàng ngân hàng
Để hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng hoạt động hiệu quả, cần thiết lập hệ thống thông tin giữa CQTTGS NHNN và các ngân hàng. Nguyên tắc 17 trong bộ 25 nguyên tác giám sát ngân hàng hiệu quả ủa Ủy ban Basel đã khẳng định “Cơ quan giám sát phải thường xuyên liên hệ với bộ máy lãnh đạo ngân hàng và am hiểu mọi hoạt động của ngân hàng”. Việc liên hệ thường xuyên với các ngân hàng giúp các thanh tra viên thu thập được các thông tin quan trọng và kịp thời, bổ sung cho các thông tin thu thập từ phương thức giám sát từ xa và thanh tra tạo chỗ. Đồng thời giúp các thanh tra viên có được những đánh giá định tính bổ trợ cho các nhận xét đối với các chỉ tiêu định lượng.
3.2.11 Tăng cƣờng hoạt động giám sát chéo
Các lĩnh vực hoạt động trong thị trường tài chính tuy độc lập nhưng có sự ảnh hưởng rất lớn đến nhau, chẳng hạn như sự suy giảm hay phát triển của thị trường chứng khoán, thị trường bảo hiểm đều ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng. Đặc biệt trong bối cảnh vai trò của các tập đồn tài chính ngày càng tăng tại Việt Nam. Các tập đoàn này hoạt động đa ngành cả trong lĩnh vực tài chính như ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn lẫn phi tài chính như bất động sản. Thông qua việc thành lập cơng ty con, tập đồn có thể chuyển giao các hoạt động kinh doanh bị cấm hay hạn chế cho các công ty này, gây rủi ro rất lớn trong giám sát khi bằng cách này các tập đồn có thể lợi dụng được kẽ hở pháp luật vì mục đích lợi nhuận. Do đó, cần tăng cường hoạt động giám sát chéo thông qua đẩy mạnh việc liên hệ, trao đổi thơng tin để các cơ quan giám sát có thể hỗ trợ giám sát chéo hoạt động của nhau.
3.2.12 Thúc đẩy quá trình hợp nhất các NHTMCP nhằm đạt đƣợc hiệu quả kinh tế về quy mơ
Trước tình hình hoạt động kém hiệu quả của một số NHTMCP nhỏ, NHNN cần xem xét thúc đẩy sự hợp nhất các ngân hàng nhỏ thành các định chế tài chính có quy mô lớn hơn, quản trị tốt hơn để tăng tính hiệu quả và tính cạnh tranh trên thị trường. Trong đó, việc tăng vốn điều lệ là bước khởi đầu tốt nếu được triển khai nghiêm túc.
Để thúc đẩy quá trình hợp nhất, NHNN cần giám sát chặt chẽ và xử lý nghiêm các ngân hàng yếu kém trong hệ thống, thiết lập các phương án rút lui để thúc đẩy việc sáp nhập, chuyển đổi mơ hình hoặc đóng cửa các ngân hàng chưa đủ vốn và hoạt động yếu kém.
Để có thể tái cấu trúc thành cơng, NHNN cần phân chia các ngân hàng thành 3 nhóm để có phương án và lộ trình thích hợp. Nhóm thứ nhất gồm các ngân hàng có tình hình tài chính lành mạnh, có năng lực, quy mơ đủ lớn để tiếp tục phát triển
thành những ngân hàng làm trụ cột trong hệ thống cũng như vươn lên đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực. Nhóm thứ hai gồm các ngân hàng có tình hình tài chính lành mạnh nhưng quy mơ nhỏ, khơng có nhu cầu hoặc khơng có điều kiện phát triển quy mơ cao hơn nhằm hình thành hệ thống ngân hàng cấp quốc gia, phù hợp với yêu cầu của các tổ chức kinh tế nhỏ, đặc biệt là khu vực kinh tế nông nghiệp nông thôn. Cuối cùng, nhóm thứ ba là nhóm các ngân hàng đang có tình hình tài chính khó khăn cần được tái cấu trúc lại thông qua các biện pháp xử lý nợ xấu, tái cơ cấu sở hữu.
Nâng cao năng lực quản trị ngân hàng, đặc biệt là năng lực quản trị rủi ro. NHNN cần xác định mốc thời gian phải áp dụng các quy định về quản trị rủi ro theo trụ cột 2 và 3 của Hiệp ước Basel II. Đồng thời xây dựng các quy định hoặc yêu cầu tối thiểu về quản lý và quản trị rủi ro ngân hàng dựa trên các chuẩn mực quốc tế hiện hành; xây dựng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động làm tiêu thức so sánh nhằm thúc đẩy các ngân hàng cải thiện năng lực quản trị ngân hàng và quản trị rủi ro, tăng hiệu quả hoạt động.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Căn cứ thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát NHTM Việt Nam; các nguyên tắc cơ bản giám sát ngân hàng hiệu quả của Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel và định hướng điều hành của ngân hàng nhà nước giai đoạn 2011 – 2020 đối với hoạt động ngân hàng, đề tài đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng.
Một số giải pháp gồm: (1) Giải pháp về mơ hình tổ chức hoạt động của cơ quan TTGSNH, đề xuất cấu trúc lại mơ hình tổ chức, hoạt động TTGSNH hiện nay theo hướng nâng cao tính độc lập, thống nhất về nghiệp vụ, chỉ đạo và điều hành; (2) Giải pháp về hạ tầng thanh tra, giám sát, đề xuất hoàn thiện khung pháp lý về hoạt động thanh tra, giám sát và cải thiện chất lượng hệ thống công nghệ thông tin; (3) Nâng cao trình độ và đạo đức nghề nghiệp đội ngũ thanh tra giám sát; (4) Đổi mới phương thức thanh tra, giám sát dựa trên cơ sở rủi ro; (5) Kết hợp nội dung giám sát định lượng và định tính; (6) Đưa ra lộ trình đáp ứng các tiêu chuẩn an tồn hợp lý; (7) Tăng cường tính minh bạch thơng tin cho thị trường; (8) Nâng cao mức phạt vi phạm; (9) Xây dựng và thực hiện “stress testing” trong hoạt động giám sát ngân hàng; (10) Ban hành quy chế làm việc giữa các đơn vị thanh tra, giám sát với các ngân hàng; (11) Tăng cường hoạt động giám sát chéo; và (12) Thúc đẩy quá trình hợp nhất các NHTMCP nhằm đạt được hiệu quả kinh tế về quy mô.
KẾT LUẬN
Đối với nền kinh tế mới nổi như Việt Nam, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng thương mại có vai trị rất quan trọng trong việc ổn định thị trường tài chính nói chung và ổn định nền kinh tế nói riêng. Tuy không bị tác động dây chuyền bởi khủng hoảng tài chính Đơng Á năm 1997 và khủng hoảng nợ dưới chuẩn tại Mỹ năm 2008 nhưng hệ thống tài chính cũng như nền kinh tế Việt Nam nói chung vẫn bị ảnh hưởng nhất định mà đến nay vẫn chưa hồi phục hoàn toàn (Phụ lục 6). Do đó, trong nền kinh tế hội nhập như hiện nay, việc nâng cao năng lực giám sát ngân hàng nói riêng và giám sát tài chính nói chung là rất cần thiết để có thể phịng ngừa, phản ứng kịp thời trước những rủi ro.
Qua tình huống thua lỗ của Cơng ty cho thuê tài chính II (ALC II), sự đổ vỡ của Tập đoàn Vinashin và các cuộc đua lãi suất diễn ra trong những năm gần đây đã cung cấp những bằng chứng cụ thể cho thấy có những bất cập trong hoạt động giám sát ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Với những lập luận dựa trên hệ thống văn bản pháp luật và số liệu thực tế, luận văn đã nêu một số điểm hạn chế và thất bại chính sách trong hoạt động giám sát ngân hàng thương mại. Trên cơ sở những hạn chế và thất bại chính sách hiện hữu, luận văn đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực giám sát ngân hàng góp phần làm tăng tính ổn định và hiệu quả của hệ thống ngân hàng. Tuy nhiên, để đạt được mục đích xây dựng một hệ thống ngân hàng an tồn và hiệu quả cần phải có sự phối hợp nhiều chính sách khác như chính sách nguồn nhân lực, chính sách về cơng nghệ, chính sách tiền tệ… Vì vậy những kiến nghị này chỉ có thể phát huy hiệu quả khi có sự phối hợp đồng bộ của những chính sách liên quan.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Danh mục tài liệu tiếng Việt
1. Cooper, 2008, n.d. Nguồn gốc khủng hoảng tài chính. Dịch từ tiếng Anh.
Người dịch Minh Khôi và Thủy Nguyệt, 2008. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao động – Xã hội
2. Dapice, 1997. Khủng hoảng kinh tế ở Châu Á và triển vọng phát triển của Việt
Nam. Chương trình giảng dạy Kinh tế Fulbright, trang 2
3. Dương Văn Thực, 2010. Thanh tra trên cơ sở rủi ro và vấn đề xây dựng một khung nghiệp vụ giám sát từ xa trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng.
Tạp chí ngân hàng, số 11, Trang 17
4. Grenville, 2006. Vai trò của khu vực tài chính – con đường khó khăn phía trước: Chúng ta sẽ làm gì trong vịng 5 năm tới. Hội thảo: Các thách thức đối
với cơ quan quản lý ngân hàng tài chính trong mơi trường biến động: Hướng tới một hệ thống ngân hàng vững mạnh và hiệu quả tại Việt Nam, trang 9.
Chương trình đào tạo chính sách cơng, Hà Nội, tháng 10 năm 2006.
5. Hoàng Xuân Quế, 2003. Nghiệp vụ ngân hàng trung ương. Hà Nội: Nhà xuất
bản Thống kê, trang 7 – 13.
6. Mishkin, 1995. Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính. Hà Nội: Nhà xuất bản Khoa học và Kỹ thuật
7. Nhật Trung, 2010. Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động – những thông lệ quốc tế. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
<http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/!ut/p/c4/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xB> [Ngày truy cập: 20/10/2012]
8. Nguyễn An Thơ, 2011. Ngân hàng lo giảm dư nợ phi sản xuất. VnEconomy <http://vneconomy.vn/20111104100617760P0C6/ngan-hang-lo-giam-du-no- phi-san-xuat.htm> [Ngày truy cập: 20/10/2012]
9. Nguyễn Chí Đức và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2010. Nghiên cứu thực chứng hiệu ứng kỷ luật thị trường ngành ngân hàng Việt Nam. Tạp chí ngân hàng, số 7, Trang 21
10. Nguyễn Đăng Dờn, 2007. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. TP. Hồ Chí
Minh: Nhà xuất bản Thống kê, trang 19 - 29
11. Nguyễn Thị Minh Huệ, 2009. Hoàn thiện hoạt động giám sát của NHNN đối với NHTM, Tạp chí ngân hàng, số 21, trang 3
12. Nguyễn Thị Minh Huệ, 2011. Tăng cường giám sát tài chính – Kinh nghiệm quốc tế và khuyến nghị cho Việt Nam. Hà Nội: NXB Giao thông Vận tải.
13. Nguyễn Thiện Nhân, 2002. Khủng hoảng kinh tế tài chính ở Châu Á 1997 – 1999 – Nguyên nhân, hậu quả và bài học với Việt Nam.TP. HCM: NXB Đại
học Quốc gia TP. HCM
14. Thủ tướng Chính phủ, 2012. Đề án Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015.
15. Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương, 2012. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. Thông tin chuyên đề, số 2, trang 15 - 18
Văn bản pháp luật
16. Chính phủ (2004), Nghị định – Xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng – Số 202/2004/NĐ-CP
17. Chính phủ (2011), Nghị định – Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 202/2004/NĐ – CP ngày 10/12/2004 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng – Số 95/2011/NĐ – CP 18. Ngân hàng Nhà nước (2007), Chỉ thị - Về kiểm sốt quy mơ, chất lượng tín
dụng và cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán nhằm kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - Số 03/2007/CT – NHNN
động ngân hàng nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và bảo đảm an sinh xã hội – Số 01/CT- NHNN
20. Ngân hàng Nhà nước (1999), Quyết định - Ban hành Quy chế giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam – Số 398/1999/QĐ – NHNN3
21. Ngân hàng Nhà nước (1999), Quyết định – Ban hành “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng” – Số 297/1999/QĐ – NHNN
22. Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định – Ban hành “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng” – Số 457/2005/QĐ – NHNN
23. Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định – Quy định về phân loại nợ, trích lập và xử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng – Số 493/2005/QĐ – NHNN
24. Ngân hàng Nhà nước (2005), Thông tư – Hướng dẫn thi hành Nghị định số 202/2004/NĐ – CP của Chính phủ ngày 10/12/2004 về phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng – Số 01/2005/TT-NHNN 25. Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định – Về việc sửa đổi, bổ sung một số
điều của Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/QĐ – NHNN ngày 19/04/2005 – Số 03/2007/QĐ-NHNN
26. Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định – Ban hành chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín dụng – Số 16/2007/QĐ – NHNN
27. Ngân hàng Nhà nước (2008), Quyết định - Ban hành quy định xếp loại NHTM cổ phần – Số 06/2008/QĐ-NHNN
28. Ngân hàng Nhà nước (2008), Quyết định – Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cục công nghệ tin học – Số 2214/QĐ-NHNN
29. Ngân hàng Nhà nước (2008), Quyết đi ̣nh – Cơ chế điều hành lãi suất cơ bản bằng đồng Việt Nam – Số 16/2008/QĐ – NHNN
30. Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư - Quy định các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng - Số 13/2010/TT-NHNN
31. Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư – Quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa bằng đồng Việt Nam – Số 02/2011/TT-NHNN
32. Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư – Quy định áp dụng lãi suất trong trường hợp tổ chức, cá nhân rút tiền gửi trước hạn tại tổ chức tín dụng – Số 04/2011/TT-NHNN
33. Quốc hội (2010), Luật – Các tổ chức tín dụng – Số 47/2010/QH12 34. Quốc hội (2010), Luật – Ngân hàng nhà nước – Số 46/2010/QH12
35. Thủ tướng (2009), Quyết định - Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Số 83/2009/QĐ-TTg
Danh mục tài liệu tiếng Anh
36. Basel Committee on Banking Supervision, 1997. Core Principles for Effective
Banking Supervision. Basel. [pdf] <http://www.bis.org/publ/bcbs213.pdf> [Ngày truy cập: 20/10/2012]
37. Laeven and Valencia, 2010. Resolution of Banking Crisis: the Good, the Bad,
and the Ugly. IMF. [pdf]
<http://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/2010/wp10146.pdf> [Ngày truy cập: 20/10/2012]
38. Sahajwala and Bergh, 2000. Supervisory risk assessment and early warning systems. Basel Committee on banking supervision working papers, No.4, page 45 [pdf] <http://www.bis.org/publ/bcbs_wp4.pdf> [Ngày truy cập: 20/10/2012]
39. UNDP, 1998. East Asia: From miracle to crisis – Key lessons for Viet Nam.
UNDP Viet Nam. [pdf]
<http://www.undp.org.vn/digitalAssets/4/4798_MiracletoCrisis-Upd.pdf> [Ngày truy cập: 20/10/2012]
Trang web
40. Bank for International Settlements, truy cập tại địa chỉ: www.bis.org/about/history.htm
41. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trang web: www.sbv.gov.vn 42. Trang web các NHTM
PHỤ LỤC
Phụ lục 1: Các hình thức cấp tín dụng của NHTM
- Cho vay: NHTM cho vay ngắn hạn hoặc trung dài hạn đối với các tổ chức, cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất – kinh doanh, dịch vụ, đời sống… - Bảo lãnh: NHTM được phép thực hiện bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, thực