1.4 Nguyên nhân của rủi ro hoạt động
1.4.1. Nguyên nhân từ bên trong nội bộ ngân hàng
- Do cán bộ nhân viên ngân hàng gây nên
Theo Đỗ Thị Thu Hà (2013), có nhiều nguyên nhân phát sinh rủi ro từ con người đến hoạt động ngân hàng song tựu trung lại gồm các nguyên nhân chính sau:
Khi tuyển dụng nhân sự: Ngân hàng chưa coi trọng đúng mực công tác tuyển
dụng do những nguyên nhân chủ quan và khách quan. Nguyên nhân khách quan là do sự phát triển quá nóng của hệ thống yêu cầu một lực lượng nhân lực để đáp ứng nhưng sự phát triển quá nhanh lại diễn ra trong điều kiện thiếu nguồn nhân lực chất lượng cao và có đạo đức nghề nghiệp. Nguyên nhân chủ quan là do ngân hàng tuyển dụng ồ ạt để đáp ứng nhu cầu nguồn nhân lực về mặt số lượng mà bỏ qua chất lượng. Ngồi ra có thể do mối quan hệ mà những nhân viên ngân hàng chưa đủ tiêu chuẩn nhưng vẫn được tuyển dụng dễ dàng.
18
Trong quá trình sử dụng nhân sự: Do nhà quản trị chưa quan tâm tới công tác
đào tạo lại chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp sau khi đã tuyển dụng. Nhân viên ngân hàng yếu kém về chuyên môn nên làm sai hoặc bị lợi dụng làm sai; hoặc cố tình làm sai vì động cơ kinh tế.
Sơ suất trong quá trình quản lý nhân sự: Khi tuyển dụng hoặc khi bố trí, đề bạt
cán bộ, nhà quản lý đã bỏ qua các tiêu chí cơ bản trong việc nhận xét, đánh giá năng lực cũng như phẩm chất, tư cách đạo đức nghề nghiệp của cán bộ dẫn đến không phát hiện được hoặc cố tình làm ngơ với những hành vi gian lận của nhân viên. Và từ đó, sự tha hóa đạo đức phát sinh gây nên lịng tham của cán bộ, gây thiệt hại đến lợi ích chung của ngân hàng. Hơn nữa, chưa có chế tài xử lý những nhân viên vi phạm đạo đức tương xứng. Bên cạnh đó có sự bao che, dung túng của các cấp quản lý khi xảy ra loại rủi ro này. Các quy trình nội bộ quản lý nghiệp vụ còn lỏng lẻo nên bị cán bộ ngân hàng lợi dụng để trục lợi.
Nhưng nguyên nhân chủ yếu dẫn tới RRHĐ trong kinh doanh tài chính tiền tệ của các ngân hàng vẫn là sự không tuân thủ của cán bộ nhân viên trong quá trình tác nghiệp. Khi thực hiện các hoạt động nghiệp vụ, cán bộ nhân viên không tuân thủ hoặc tuân thủ khơng đúng quy định, quy trình nghiệp vụ của tổ chức; các quy định của các Bộ, Sở, Ban, Ngành liên quan cũng như là các quy định các văn bản pháp luật hiện hành của Nhà nước.Việc tuân thủ không đúng hoặc khơng tn thủ những quy định có thể xuất phát từ nguyên nhân chủ quan là do chính cán bộ nhân viên ngân hàng thiếu kiến thức, non yếu về nghiệp vụ, hoặc tha hóa về bản chất, cố ý làm trái các quy định. Hoặc cũng có thể xuất phát từ nguyên nhân khách quan là tuân thủ theo sự chỉ đạo của các cấp lãnh đạo mà khơng cần biết sự chỉ đạo đó là đúng hay sai. Những vi phạm như vậy có thể dẫn tới RRHĐ cho hệ thống ngân hàng.
- Do các quy định, quy trình, nghiệp vụ.
RRHĐ trong kinh doanh tài chính tiền tệ xảy ra cũng có thể do ngun nhân từ hệ thống quy trình nghiệp vụ của các ngân hàng. Các quy định, quy trình nghiệp vụ
19
là hành lang pháp lý cho các hoạt động nghiệp vụ kinh doanh tài chính tiền tệ của các tổ chức trung gian tài chính. Các quy định, quy trình nghiệp vụ đã quy định rõ trách nhiệm của cá nhân, tập thể tham gia vào các hoạt động nghiệp vụ và quy định cụ thể các bước thực hiện. Vì vậy, nếu các quy định, quy trình nghiệp vụ chưa hồn chỉnh, có nội dung không đồng nhất, bất cập mâu thuẫn với với các quy định của Nhà nước, mâu thuẫn với các quy định của Bộ, Sở, Ban, Ngành liên quan hoặc có sơ hở trong các quy định, quy trình nghiệp vụ có thể tạo điều kiện cho kẻ gian lợi dụng hoặc gây khó khăn cho cán bộ nhân viên trong quá trình tác nghiệp dẫn đến thiệt hại cho các ngân hàng.
- Do hệ thống hỗ trợ.
Những phát sinh từ hệ thống hỗ trợ bao gồm chính là những phát sinh từ hệ thống công nghệ thông tin, hệ thống bảo mật, các vấn đề liên quan đến thiết bị (phần cứng, phần mềm, thiết bị mạng, đường truyền)…Các vấn đề này phát sinh có thể gây ra rủi ro trong hoạt động kinh doanh tài chính tiền tệ của các ngân hàng.
Những rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin mà cụ thể là hệ thống phần cứng của công nghệ đã lạc hậu, không đáp ứng được yêu cầu, ảnh hưởng đến hoạt động của hệ thống. Đặc biệt, đối với hoạt động kinh doanh tài chính tiền tệ của các tổ chức tài chính địi hỏi phải có trình độ cơng nghệ cao. Do vậy trong trường hợp công nghệ lạc hậu, không đáp ứng được yêu cầu của công việc sẽ ảnh hưởng xấu đến các hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
Hệ thống bảo mật của các chương trình phục vụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng không đáp ứng được yêu cầu cũng dẫn tới khả năng mất an tồn trong hoạt động kinh doanh tài chính tiền tệ của các ngân hàng đó và ảnh hưởng dây chuyền đến các ngân hàng khác. Việc không bảo mật được thơng tin khách hàng, hoặc có sự rị rỉ tạo điều kiện cho các tác nhân bên ngồi xâm nhập vào chương trình để thay đổi hệ thống dữ liệu, tạo ra các dữ liệu ảo ăn cắp tiền của các ngân hàng gây hậu quả nghiêm trọng.
20
Các rủi ro liên quan đến thiết bị như lỗi phần cứng, lỗi phần mềm, lỗi thiết bị mạng và các thiết bị liên quan, lỗi đường truyền dẫn tới làm gián đoạn hoạt động của hệ thống, làm ngưng trệ hoạt động kinh doanh của các tổ chức trung gian tài chính gây nên những tổn thất cho cả khách hàng lẫn các ngân hàng. Các lỗi phân tích, thiết kế hệ thống khơng phù hợp, lỗi phần mềm nghiệp vụ dẫn đến sai lệch số liệu gây ảnh hưởng dây chuyền đến các nghiệp vụ khác trong hoạt động kinh doanh. Công tác dự phịng và phục hồi dữ liệu thực hiện khơng đầy đủ, không nghiêm túc, khơng có các kế hoạch khắc phục sự cố làm ảnh hưởng đến thời gian, ảnh hưởng đến khả năng khôi phục lại hệ thống khi có sự cố cũng gây ra rủi ro hoạt động trong kinh doanh của các ngân hàng.
- Từ hệ thống hỗ trợ khác
RRHĐ cũng có thể xuất phát do nguyên nhân từ bên thứ ba; Rủi ro từ các đơn vị cung cấp dịch vụ cơ sở hạ tầng (điện, đường truyền thông…), các đơn vị hợp tác cung cấp phần mềm cho các tổ chức trung gian tài chính gián đoạn, hỏng hóc làm ảnh hưởng đến hệ thống kỹ thuật của các tổ chức trung gian tài chính. Hoặc do việc chỉ đạo hướng dẫn và hỗ trợ chưa kịp thời, chưa hiệu quả, chồng chéo gây khó khăn ách tắc cho bộ phận nghiệp vụ và do cơ chế quản lý về công tác hỗ trợ chưa phù hợp, chưa đáp ứng yêu cầu hỗ trợ cho bộ phận nghiệp vụ.