1.4.1. Các yếu tố bên trong
Chiến lược của ngân hàng
Mỗi ngân hàng đều có chiến lược kinh doanh riêng vì các ngân hàng có những thế mạnh riêng. Tuy nhiên, các chiến lược kinh doanh đó trước tiên phải phù hợp với chính sách phát triển chung của Nhà nước và tiếp đó, phải phù hợp với khả năng của mình. Một ngân hàng nhỏ, khơng có nhiều kinh nghiệm thì khơng thể theo đuổi chiến lược kinh doanh là thâm nhập vào thị trường cần nhiều vốn đầu tư, rủi ro cao.
Chính sách tín dụng của ngân hàng
Với tầm quan trọng và quy mơ lớn của hoạt động tín dụng, hoạt động này phải được thực hiện theo một chính sách rõ ràng, được xây dựng và hồn thiện qua nhiều năm, đó là chính sách tín dụng. Chính sách tín dụng gồm: chính sách khách hàng, chính sách lãi suất, chính sách về tài sản đảm bảo…..sẽ phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, nó hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Như vậy, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng không phù hợp với khả năng, quy mô của ngân hàng sẽ không mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, không đáp ứng nhu cầu của khách hàng và do đó sẽ ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng. Nhưng nếu chính sách khách hàng được xây dựng tốt sẽ phát huy vai trò lớn đối với hoạt động của ngân hàng.
Quy trình tín dụng của ngân hàng
Để chuẩn hóa các q trình tiếp xúc, phân tích, cho vay và thu nợ đối với khách hàng, các ngân hàng thường đặt ra quy trình tín dụng. Đó là các bước mà cán bộ tín dụng ở các phịng ban trong ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng. Quy trình này gồm nhiều bước: phân tích trước khi cấp tín dụng, xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân và kiểm sốt trong khi cấp tín dụng, thu nợ và đưa ra các phán quyết tín dụng mới.
Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Để tránh rủi ro, mỗi ngân hàng đều phải chú trọng vào công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ. Cơng tác này khơng chỉ được thực hiện đối với khách hàng mà còn được thực hiện đối với bản thân ngân hàng .
Công tác thẩm định khoản vay
Thẩm định tín dụng là việc sử dụng các cơng cụ và kĩ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh gia mức độ tin cậy và rủi ro của một dự án khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng. Khi lập dự án đầu tư, khách hàng do mong muốn được vay vốn, có thể đã thổi phồng và dẫn đến ước lượng quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án. Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét đúng thực chất của dự án. Thẩm định tín dụng cần đạt được các mục tiêu:
- Đánh giá được mức độ tin cậy của dự án đầu tư mà khách hàng đã lập và nộp cho ngân hàng.
- Phân tích và đánh giá mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay. - Giảm xác suất của hai loại sai lầm khi quyết định cho vay: (1) cho vay một dự án tồi và (2) từ chối cho vay một dự án tốt.
Khi đạt được những mục tiêu trên, mức độ rủi ro khi cho vay sẽ được giảm xuống.
1.4.2. Các yếu tố bên ngồi
Trình độ quản lý, đặc biệt là quản lý tài chính của khách hàng
Trường hợp người vay có trình độ yếu kém về quản lý, khơng tính tốn kỹ lưỡng hoặc khơng có khả năng tính tốn kỹ lưỡng những bất trắc có thể xảy ra, khơng có khả năng thích ứng và khắc phục khó khăn trong kinh doanh sẽ dẫn tới vốn vay khơng được sử dụng hiệu quả. Ngồi ra, việc yếu kém trong quản lý tài chính có thể dẫn tới trường hợp dù dự án hay q trình sản xuất kinh doanh có hiệu quả song nguồn trả nợ ngân hàng sẽ không được đảm bảo. Như vậy doanh nghiệp khơng có khả năng hồn trả nợ gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng.
Tính trung thực của khách hàng
Trường hợp này người vay kinh doanh có lãi song vẫn khơng trả nợ cho ngân hàng đúng hạn hoặc không muốn trả nợ ngân hàng. Họ chây ì với hy vọng có thể quỵt nợ hoặc sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt.
Rủi ro đạo đức là một vấn đề do thông tin không cân xứng tạo ra khi cuộc giao dịch diễn ra. Rủi ro đạo đức phát sinh do các hành động có tác động đến hiệu quả nhưng lại khơng dễ dàng quan sát được và vì thế những người thực hiện các hành động này có thể chọn theo đuổi những lợi ích cá nhân của mình trên cơ sở gây tổn hại cho người khác. Rủi ro đạo đức trong lĩnh vực tài chính xảy ra sau khi cấp tín dụng, những người được cấp tín dụng ln có xu hướng muốn thực hiện các đầu tư rủi ro hơn những người cho vay mong đợi, vì chủ đầu tư sẽ có những khoản lợi nhuận rất lớn nếu dự án thành cơng, trong khi những người cấp tín dụng chỉ nhận được một khoản lợi ích cố định. Ngược lại, nếu dự án thất bại thì bên cho vay sẽ bị mất một phần hoặc toàn bộ vốn do khơng được hồn lại đầy đủ.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 2.1. Khái quát về Ngân hàng Công thương Đống Đa
2.1.1. Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Cơngthương Đống Đa thương Đống Đa
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), được
thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Là ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngân hàng Việt Nam. Hệ thống mạng lưới của Vietinbank trải rộng khắp toàn quốc với 3 sở giao dịch 141 chi nhánh và trên 700 điểm, phòng giao dịch. Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương có 4 cơng ty hạch tốn độc lập là cơng ty Cho th tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lí Nợ và Khai thác tài sản, Cơng ty TNHH Bảo hiểm và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin và Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và Phát triển nguồn nhân lực. Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương là sáng lập viên và đối tác liên doanh của ngân hàng INDOVINA và là công ty chuyển mạch tài chính quốc gia Việt Nam. Ngân hàng có quan hệ đại lí với trên 850 ngân hàng lớn trên toàn thế giới và là thành viên của hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, hiệp hội các Ngân hàng châu Á, hiệp hội tài chính viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu, tổ chức Phát hành và thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế.
Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam. Để có thể đúng vững và pháp triển, Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng: Các dịch vụ ngân hàng bán bn và bán lẻ trong và ngồi nước, cho vay và
thanh toán, chuyển tiền, phát hành và thanh tốn thẻ tín dụng trong nước và quốc tế, sec du lịch, kinh doanh, chứng khoán, bảo hiểm và cho thuê tài chính,...
Ngân hàng Cơng thương Việt Nam là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000. Năm 2009 là năm đầu tiên Vietinbank hoạt động theo mơ hình ngân hàng cổ phần đã có nhiều đổi mới tích cực và mang tính đột phá.[16]
Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Đống Đa được hình
thành năm 1959 từ phịng Cơng thương nghiệp Ô Chợ Dừa và được đổi thành Chi Điếm Nghiệp vụ ngân hàng Nhà nước khu phố Đống Đa có trụ sở tại 237 khâm Thiên – Hà Nội, với tổng số cán bộ công nhân viên khoảng 50 người. Từ ngày 1/7/1988 là đơn vị hạch toán phụ thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương, là chi nhánh loại I có doanh số hoạt động lớn trong hệ thống ngân hàng Công thương và trên địa bàn thành phố Hà Nội, có trụ sở chính tại 187 Nguyễn Lương Bằng, quận Đống Đa. Chi nhánh có khoảng gần 300 cán bộ công nhân viên, 6 phòng giao dịch ở Kim Liên, Cát Linh, Đặng Vắn Ngữ, Thái Hà, Nguyễn Khuyến, Văn Chương với mạng lưới huy động vốn rộng khắp gồm 2 điểm giao dịch và 9 quỹ tiết kiệm.
Trong hơn 20 năm thành lập và đổi mới, tuy phải đương đầu với nền kinh tế thị trường hết sức sôi động và cạnh tranh, chi nhánh khơng tránh khỏi những khó khăn trở ngại trong lĩnh vực kinh doanh – tiền tệ, nhưng bằng ý chí vươn lên từ nội lực của gần 300 cán bộ công nhân viên chức, dưới sự chỉ đạo chặt chẽ của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương, Ngân hàng Nhà nước thành phố Hà Nội, của các cấp, các ngành chính quyền địa phương, từng bước chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Đống Đa đã lập lại thế chủ động hội nhập vào nền kinh tế thị trường, nâng cao năng lực cạnh tranh, đứng vững và ngày càng phát triển góp phần trong cơng cuộc cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa kinh tế thủ đơ.
Trong những năm qua, chi nhánh liên tục mở rộng về quy mô hoạt động, về tổ chức bộ máy và mạng lưới, kết quả hoạt động kinh doanh cũng không ngừng tăng trưởng cho nên chi nhánh ngày càng có uy tín được nhiều bạn hàng đánh giá cao. Chính vì vậy, đến nay chi nhánh luôn giữ vững là đơn vị kinh doanh xuất sắc trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương. Do những thành tích xuất sắc trong hoạt động nên chi nhánh được chủ tịch nước tặng thưởng huân chương lao động hạng ba năm 1995, năm 1998 được tặng thưởng huân chương lao động hạng hai và vào năm 2002 được tặng thưởng huân chương lao động hạng nhất. Đặc biệt năm 2003, chi nhánh được trao tặng danh hiệu “Anh hùng lao động thời kì đổi mới”.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
2.1.2.1. Bộ máy tổ chức
Hiện nay, chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Đống Đa có 4 khối,8 phịng giao dịch và 11 phòng banđược biểu diễn như sau:
Bốn khối gồm: khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp và khối hỗ trợ. Bốn khối này chịu trách nhiệm trực tiếp 12 phòng ban. Khối kinh doanh phụ trách phòng khách hàng số 1, phòng khách hàng số 2 và phịng khách hang cá nhân. Khối quản lí rủi ro phụ trách phịng quản lý rủi ro và phịng quản lý nợ có vấn đề. Khối tác nghiệp phụ trách phịng kế tốn, phịng tiền tệ - kho quỹ và phịng thanh tốn xuất nhập khẩu. Khối hỗ trợ phụ trách phòng tổng hợp, phòng thơng tin điện tốn và phịng tổ chức – hành chính.
Các phịng ban này đều được chun mơn hóa theo chức năng và nhiệm vụ cụ thể. Tuy nhiên chúng vẫn là một bộ phận không thể tách rời trong ngân hàng do đó chúng ln có mối quan hệ chặt chẽ với nhau.
(Nguồn: Tài liệu giới thiệu về Ngân hàng Công thương Chi nhánh Đống Đa) 2.1.2.2. Hoạt động của các phòng ban
Phòng khách hàng số 1 là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các doanh
nghiệp, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ. Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lí các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHTMCPCT. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp lớn
Phòng khách hàng số 1 số 1 Phòng khách hàng số 2 số 2 Phịng khách hàng cá nhân cá nhân Phịng quản lí rủi ro rủi ro Phịng quản lí nợ có vấn đề có vấn đề Phịng kế tốn Phịng tiền tệ - kho quỹ Phịng thanh tốn xuất nhập khẩu Phịng tổng hợp Phịng thơng tin điến
tốn Phịng tổ chức – hành chính 8 PHỊNG GIAO DỊCH KHỐI HỖ TRỢ KHỐI TÁC NGHIỆP KHỐI QUẢN LÍ RỦI RO KHỐIKINH DOANH GIÁM ĐỐC CÁC PGĐ Hình 2.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy NHTMCPCT chi nhánh Đống Đa
Phòng khách hàng số 2 là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các doanh
nghiệp, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ. Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lí các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHTMCPCT. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Phòng khách hàng cá nhân là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các
khách hàng là cá nhân, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ. Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lí các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHTMCPCT. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng cá nhân.
Phịng quản lí rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh về cơng
tác quản lí rủi ro của chi nhánh. Quản lí giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng. Thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng. Thực hiện chức năng đánh giá, quản lí rủi ro trong tồn bộ hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHTMCPCT Đống Đa theo chỉ đạo của NH TMCPCTVN.
Phịng quản lí nợ chịu trách nhiệm về quản lí và xử lí các khoản nợ có vấn
đề (bao gồm các khoản nợ: cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu). Quản lí, khai thác và xử lí tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và tiền lãi vay. Quản lí, theo dõi và thu hồi các khoản nợ đã được xử lí rủi ro.
Phịng kế tốn là các phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với
khách hàng. Các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến cơng tác quản lí tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh. Cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh tốn, xử lí hạch tốn các giao dịch. Quản lí và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lí quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của nhà nước và NHTMCPCT. Thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
Phịng thanh tốn nhập khẩu là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ
về thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo quy định của NHTMCPCTVN.
Phòng tiền tệ - kho quỹ là phịng nghiệp vụ quản lí an tồn kho quỹ, quản lí
tiền tệ theo quy định của NHNN và NHTMCPCTVN. Tạm ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngồi quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có nguồn thu tiền mặt lớn.
Phịng tổ chức – hành chính là phịng nghiệp vụ thực hiện cơng tác tổ chức
cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của NHTMCPCTVN. Thực hiện cơng tác quản lí và văn phịng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn của chi nhánh.
Phịng thơng tin điện tốn thực hiện cơng tác quản lí, duy trì hệ thống thơng
tin điện tốn tại chi nhánh. Bảo trì, bảo dưỡng thiết bị cơng nghệ thơng tin để đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh.
Phịng tổng hợp là phịng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự
kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh.
2.2. Phân tích thực trạng hoạt động thẩm định cho vay tại Ngân hàngVietinbank Đống Đa