TP .HCM
3.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
3.2.4. Nhóm giải pháp kiểm sốt và xử lý rủi ro
3.2.4.1 Kiểm soát trước cho vay
Cơ Sở: Việc thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng
chưa hiệu quả, phụ thuộc nhiều vào năng lực và đạo đức của chuyên viên.
Nội dung: Thẩm định phương án cần đưa ra trước các rủi ro có thể xảy ra và
đề xuất biện pháp giảm thiểu hạn chế khi rủi ro xảy ra, đối với những phương án khơng hợp lý, rõ ràng thì nên từ chối ngày từ ban đầu. Phát hiện kịp thời trường hợp vay hộ, vay khống, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thuộc đối tượng hạn chế hoặc cấm cho vay…
Điều kiện thực hiện: Cần phân tách dần hai chức năng, bộ phận quan hệ khách hàng sẽ khơng tác động đến quả trình thẩm định hồ sơ và có hình phạt nghiêm khắc đối với các trường hợp cố ý bao che thông tin cho khách hàng.
3.2.4.2 Kiểm sốt có hiệu quả sau giải ngân Cơ Sở: Cơ Sở:
Chi nhánh cho khách hàng doanh nghiệp vay vốn không chỉ dựa vào việc thẩm định phương án kinh doanh ban đầu, sử dụng vốn vay đúng mục đích mà điều quan trọng khơng kém đó là phải kiểm sốt được dịng tiền của khách hàng, thực hiện quản lý dòng tiền theo từng phương án, tiền cho vay để thực hiện phương án nào thì khi dịng tiền về trước hết phải ưu tiên trả nợ cho MB, sau đó MB sẽ xem xét để tiếp tục tài trợ đầu vào cho khách hàng.
Nội dung:
Kiểm soát từng nguồn tiền về của phương án phải được sử dụng để phục vụ phương án kiểm sốt có hiệu quả sau giải ngân, đảm bảo khách hàng có đủ năng lực tài chính để thực hiện hợp đồng đó. Đồng thời ngồi việc kiểm tra hồ sơ chứng từ phù hợp với quy trình, quy định của MB thì định kỳ hàng tháng hoặc 3 tháng đơn vị phải kiểm tra tiến độ thực hiện của cơng trình/ phương án MB đang tài trợ, cập nhật đánh giá về hiệu quả của phương án qua từng kỳ để có giải pháp xử lý kịp thời, ngoài ra phải đánh giá lại định kỳ hoặc bất thường các biến động về pháp lý tài sản, giá trị TSĐB và phân tích khả năng trả nợ.
Chi nhánh cần tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát để đánh giá đúng thực trạng và chất lượng tín dụng của chi nhánh, cần có ý thức hơn trong việc kiểm sốt hồ sơ, theo dõi các biến động để nhằm ngăn chặn kịp thời các rủi ro có thể xảy ra chứ khơng thực hiện kiểm tra đối phó với đơn vị kiểm sốt nội bộ của MB.
Điều kiện thực hiện:
Để nâng cao Điều kiện thực hiện của giải pháp cần có những cán bộ có năng lực, kinh nghiệm và đạo đức để đánh giá hiệu quả đúng đắn, sát với thực tế phát sinh của khách hàng, đồng thời là phải có sự trao đổi thơng tin cập nhật và thắng thắn với khách hàng về các vấn đề phát sinh thực tế để cùng tìm hướng xử lý.
vị kinh doanh trong việc quản lý khách hàng, nếu phát hiện ra trường hợp vi phạm sẽ bị trừ điểm kinh doanh, hạ bậc xếp loại…Điều này cũng là một chế tài để thúc đẩy hiệu quả kiểm soát sau khách hàng ở các đơn vị kinh doanh.
3.2.4.3 Xử lý nợ có vấn đề: Cơ Sở: Cơ Sở:
Qua việc kiểm toán của đồn kiểm tốn nhà nước về các hoạt động liên quan đến quản lý, sử dụng vốn và tài sản năm 2016 tại chi nhánh, đồn kiểm tốn đã phát hiện ra một số các sai phạm của chi nhánh và buộc chi nhánh phải điều chỉnh nhóm nợ của một số khách hàng và tăng tỷ lệ trích lập dự phịng, điều này ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Do đó, chi nhánh cần tập trung xử lý có hiệu quả nợ quá hạn, nợ xấu, nợ ngoại bảng đang tồn tại hiện nay.
Nội dung:
Đối với những khách hàng có nợ quá hạn tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, chi nhánh xem xét khả năng trả nợ và phương án sản xuất kinh doanh trong thời gian tiếp theo để quyết định phương án tài trợ tiếp theo cho khác hàng.
Đối với khách hàng khó khăn về tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, chưa xác định được nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay. Chi nhánh theo dõi rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý của các khách hàng này để có thể phát mại tài sản nhằm thu hồi vốn. Phối hợp cùng các bộ, ban, ngành cho tiến hành thanh lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo chỉ định để thu hồi vốn. Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo chỉ định để thu hồi vốn thì buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, nếu khơng chi nhánh có thể tun bố phá sản. Do đó rủi ro tín dụng này xảy ra sẽ gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài chính của khách hàng, các khoản phải thu, nguồn vốn thanh toán của
các dự án qua thông báo vốn hằng năm hay các kỳ thu tiền và yêu cầu khách hàng cùng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại chi nhánh, thực hiện thu hồi dần dư nợ khi có nguồn tiền về.
Điều kiện thực hiện:
Chi nhánh cần tăng cường giám sát nợ xấu hiệu quả thơng qua phân tích nợ có vấn đề đồng thời phân loại nợ xấu định kỳ. Để việc xử lý nợ có vấn đề cảnh báo nợ xấu được kịp thời, đạt được hiệu quả cao, thì khâu cảnh báo, phát hiện sớm nợ xấu từ các khoản nợ có vấn đề từ lúc chưa phát sinh là rất quan trọng, quyết định trực tiếp đến quá trình xử lý nợ sau này. Chi nhánh cần duy trì thường xuyên các hoạt động kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ có vấn đề và nợ xấu, cần làm rõ trách nhiệm của các cá nhân có liên quan nếu tình trạng một đơn vị hay một cá nhân cán bộ có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm của cá nhân trong hoạt động cho vay. Sau khi phát hiện ra các khoản nợ có vấn đề cần tiến hành phân tích ngun nhân của khách hàng từ đó có biện pháp tháo gỡ. Thêm vào đó, để có thể xử lý nợ quá hạn tốt ngân hàng nên tăng cường mối quan hệ với chính quyền địa phương, bộ phận xử lý nợ có vấn đề phải gồm những người có chun mơn, nghiệp vụ cao vừa am hiểu pháp luật vừa nhạy bén trong kinh doanh để có thể giúp cơng tác thu hồi nợ đạt hiệu quả. Tăng cường đề xuất kiểm toán nội bộ và liên kết với các tổ chức tín dụng trên địa bàn.
3.2.4.4 Tăng cường kiểm toán nội bộ tại Ngân hàng. Cơ sở: Cơ sở:
Chi nhánh cần chú trọng vào việc kiểm sốt tính tn thủ đối với các quy định của MB và của pháp luật, tập trung kiểm toán nội bộ.
Cơng tác kiểm tốn nội bộ sẽ giúp ngân hàng kịp thời phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời, đồng thời công tác này cũng giúp cho giám đốc chi nhánh nhận biết được các rủi ro tiềm tàng có thể xuất hiện trong
tương lai, giúp Ban lãnh đạo chi nhánh quản lý tốt rủi ro trong Chi nhánh mình.
Nội dung:
Kiểm tra báo cáo tài chính của ngân hàng cũng như bảng tổng kết tài sản theo từng quý nhằm phát hiện kịp thời những sai sót, gian lận để có biện pháp xử lý.
Rà sốt lại tồn bộ quy trình tín dụng xem cán bộ tín dụng có sơ hở, yếu kém hay bỏ sót khâu nào khơng. Kiểm tra đột xuất những vụ việc, những mặt những khâu có vấn đề có thể dẫn tới rủi ro, từ đó thanh lọc những cán bộ tín dụng mất phẩm chất tiêu cực, gây thất thoát tài sản và làm mất uy tín của Ngân hàng.
Quản lý chặt chẽ những khách hàng có số dư nợ lớn, phân tích đánh giá khách hàng để có định hướng quản lý dư nợ và đầu tư trong từng thời kỳ. Ngoài ra cũng cần giám sát chặt chẽ đối với khách hàng có gia hạn nợ lớn và nhiều lần.
Điều kiện thực hiện:
Để cơng tác kiểm tốn đạt kết quả tốt thì địi hỏi bộ phận kiểm tốn nội bộ phải làm việc độc lập, trung thực, khi phát hiện sai phải xử lý nghiêm minh; đào tạo kiểm toán viên nội bộ, đảm bảo có năng lực chuyên môn cao để nâng cao chất lượng kiểm toán; thực hiện kiểm tra đột xuất để chi nhánh không thể che đậy được các sai phạm của mình.
3.2.4.5 Liên kết đồng bộ với các tổ chức tín dụng. Cơ sở: Cơ sở:
Hiện nay, hầu hết các NHTM Việt Nam đều xây dựng cho ngân hàng mình những cơ chế, quy định riêng trong việc hạn chế rủi ro mà chưa có sự liên kết chặt chẽ với nhau. Điều này một phần cũng vì các ngân hàng ngại hy sinh quyền lợi của ngân hàng mình, ngại chia sẻ thơng tin với ngân hàng khác. Và việc chưa có sự liên kết chặt chẽ giữa các ngân hàng cũng là nguyên nhân gây rủi ro cho các ngân hàng. Vì vậy, các TCTD nên cùng nhau xây dựng mối liên kết bền chặt với nhau.
Việc liên kết này sẽ mang lại cho các ngân hàng những lợi ích sau:
Có được những thơng tin quý báu về nhìn nhận, đánh giá khách hàng đúng đắn, tồn diện hơn, nhanh hơn. Thơng qua việc trao đổi thông tin giữa các ngân hàng nên việc thu thập thông tin về khách hàng vay vốn đầy đủ hơn, đánh giá được uy tín, tính cách của khách hàng dễ dàng hơn qua những hợp đồng tín dụng mà khách hàng vay đã thực hiện ở các ngân hàng khác, xem việc trả nợ có đúng thời hạn khơng, có chấp hành đầy đủ các quy định đưa ra trong hợp đồng tín dụng…
Ngăn ngừa được sự tham lợi bất chính của khách hàng.
Nâng cao kiến thức nghiệp vụ về tài chính - ngân hàng thơng qua việc trao đổi thông tin giữa các ngân hàng.
Điều kiện thực hiện:
Điều kiện thực hiện của giải pháp này là khơng cao mặc dù hiệu quả của nó mang lại là rất lớn vì hầu hết các ngân hàng đều e ngại việc chia sẻ thông tin khách hàng vì quyền lợi của mình.
3.2.4.6 Thiết lập hệ sinh thái liên kết và hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ: nhỏ:
Cơ sở:
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có năng lực quản lý cịn thấp, nguồn vốn hạn chế và khơng có nhiều tài sản đảm bảo nên khả năng tiếp cận vốn còn hạn chế và hoạt động kinh doanh chưa đạt được hiệu quả cao, chịu nhiều sự cạnh tranh gay gắt của thị trường.
Nội Dung:
Với đặc thù tài sản đảm bảo cịn hạn chế của nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong đó có các doanh nghiệp khởi nghiệp, cần thẩm định và cấp tín dụng dựa nhiều trên dịng tiền từ phương án, dự án, nâng tỷ lệ cho vay khơng có
bảo đảm của khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh.
Đặc biệt, tăng cường xây dựng các sản phẩm chuỗi cung ứng - chuỗi phân phối của các doanh nghiệp lớn, đầu ngành của nền kinh tế; vì vậy các doanh nghiệp tham gia vào chuỗi giá trị này sẽ được ưu đãi khi vay vốn ngân hàng. Bên cạnh việc hỗ trợ vốn, cần quan tâm đến vấn đề hợp tác với các tổ chức thúc đẩy khởi nghiệp để hỗ trợ cho các doanh nghiệp khởi nghiệp về kiến thức tài chính, nâng cao khả năng quản lý của doanh nghiệp, bao gồm: Hỗ trợ thơng tin, tư vấn tài chính, kết nối kinh doanh cho các doanh nghiệp khởi nghiệp với các đối tác khác theo ngành nghề phù hợp”.
Điều kiện thực hiện:
Nghiên cứu cung cấp dịch vụ kết nối giữa nhà đầu tư và doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong đó Ngân hàng có vai trị trung gian quản lý tài khoản đầu tư chuyên dùng để hỗ trợ nhà đầu tư kiểm soát việc giải ngân vốn đầu tư đúng lộ trình thỏa thuận giữa nhà đầu tư và doanh nghiệp. Nhờ đó hai bên tin tưởng và hợp tác tốt hơn.
Thực hiện chủ trương liên tục hiện đại hóa và áp dụng cơng nghệ vào cơng tác cung cấp sản phẩm dịch vụ theo xu hướng Ngân hàng số để phục vụ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tốt hơn.
3.3 KIẾN NGHỊ
Để các giải pháp trên được triển khai, tơi xin có một số kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội, Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ và các ngành có liên quan.
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội
Một là, hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD, các chỉ số cảnh báo như: Triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng thanh tốn, tài sản đảm bảo và hồ sơ tín dụng, những thay đổi về mặt quản lý hoặc chiến lược… Đồng thời, tăng cường sử dụng các chỉ tiêu có thể tính tự động như tỉ lệ sử dụng hạn mức, số ngày
quá hạn, độ biến động dịng tiền vào ra… nhằm tăng tính hiệu quả, bảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực.
Hai là, hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, trong đó chú trọng đào tạo, nâng cao trình độ của nhân viên để đánh giá đúng bản chất của khách hàng.
Ba là, xây dựng chính sách riêng biệt cho các ngành đặc thù và ngành trọng điểm. Bởi mỗi ngành có những đặc thù riêng, phải đối mặt với những rủi ro khác nhau.
Bốn là, hệ sinh thái liên kết và hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Ngoài ra, một số giải pháp khác cần lưu ý như: Tăng cường quản lý và giám sát trước và sau giải ngân, nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ ngân hàng…, theo đó, sẽ giúp cho các bước của quy trình quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện hiệu quả, chặt chẽ hơn.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Một là, NHNN cần nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực hiện một cách rõ ràng các khuôn khổ pháp lý liên quan đến an tồn tín dụng theo Luật ngân hàng nhà nước và Luật các tổ chức tín dụng. Các mức giới hạn an toàn cũng nên được ngân hàng nhà nước xem xét kiến nghị với các cấp có thẩm quyền để điều chỉnh một cách phù hợp và linh hoạt để các ngân hàng thương mại khơng phải có những biện pháp tình thế xử lý kỹ thuật khi thực hiện tuân thủ các quy chế hạn chế rủi ro tham gia vào tài trợ cho các dự án có quy mơ vốn lớn.
Hai là, hồn thiện hoạt động thơng tin rủi ro tín dụng cho tồn bộ hệ thống NH. Cần có những quy định bắt buộc và đảm bảo các ngân hàng thương mại cũng như các doanh nghiệp cung cấp thơng tin phù hợp và chính xác là đầu vào cho hoạt động phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng.
Ba là, tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát, đánh giá an toàn đối với hệ thống ngân hàng thương mại, chống sự cạnh tranh kém lành mạnh của các ngân hàng thương mại, cải thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng.
Bốn là, xây dựng và hồn thiện các định chế về các cơng cụ bảo hiểm tín dụng Hiện tại các định chế thuộc dạng này tại còn rất sơ khai, mới chỉ thực hiện được hoạt động của bảo hiểm tiền gửi. Ngay cả trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi, chức năng và hoạt động cũng còn chưa thực sự phát huy được do chưa có sự phối hợp đồng bộ trong tồn hệ thống cũng như những hạn chế chức năng nhiệm vụ của hoạt động này. Do đó, đồng thời cần cũng cố hoạt động bảo hiểm tiền gửi để đây thực sự