7. Kết cấu luận văn: gồm 3 chương
2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu từ năm
2.2.5 Tình hình dư nợ tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu
Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng của ACB
Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Nợ nhóm 1 16.825 31.713 34.125 61.739 86.693 101.564 94.823 100.980 Nợ nhóm 2 156 71 399 364 209 327 5.421 2.967 Nợ nhóm 3 13 9 224 25 65 275 747 657 Nợ nhóm 4 9 7 67 89 58 346 673 463 Nợ nhóm 5 11 10 18 141 170 297 1.150 2.123 Nợ xấu 34 27 309 255 293 918 2.570 3.243 Tỷ lệ nợ xấu 0,2% 0,1% 0,9% 0,4% 0,3% 0,9% 2,5% 3,03% Tổng dư nợ 17.014 31.811 34.833 62.358 87.195 102.809 102.814 107.190
Nguồn: tổng hợp báo cáo tài chính của ACB
Qua số liệu bảng 2.6, cho thấy dư nợ tín dụng của ACB tăng qua các năm, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua 8 năm đạt 30,1%, dư nợ tăng mạnh nhất tại thời điểm 2007 với 87% so với năm 2006, nợ xấu chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ 0,1% tổng dư nợ tín dụng và thời điểm 2009 là 79% so với năm 2007, nợ xấu tăng lên 0,9% tổng dư nợ tín dụng, đây là giai đoạn NHNN tung ra gói hỗ trợ 4% cho doanh nghiệp vay nhằm đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng bù đắp sự sụt giảm năm 2008 do tác động của khủng hoảng kinh tế. Đến năm 2010, dư nợ tăng đạt 39,8% so với năm 2009 nhưng nợ xấu giảm còn 0,3% tổng dư nợ, điều này thể hiện ACB là một trong những ngân hàng quản lý tốt chất lượng tín dụng, khâu thẩm định hồ sơ tín dụng chặt chẽ, đánh giá tốt tình hình khách hàng khi cấp tín dụng. Tuy nhiên, đến giai đoạn năm 2010 - 2012 sụt giảm thị trường chứng khốn, bất động sản đóng băng và độ trễ tác động của gói kích cầu hỗ trợ năm 2009 phần nào đã làm giảm tăng trưởng tín dụng của ACB, cụ thể năm 2011 dư nợ tín dụng 102.809 tỷ đồng tăng 17,9% so với năm 2010, nợ xấu cũng tăng lên 0,9% so với tổng dư nợ tín dụng, năm 2012 dư nợ khơng thay đổi dư nợ tín dụng 102.814 tỷ đồng so với năm 2011, tuy nhiên nợ xấu đã tăng vọt lên 2,5% so với tổng dư nợ tín dụng, năm 2013 dư nợ tín dụng đạt 107.200 tỷ đồng tăng 4,3% so với năm trước, trong giai đoạn này ngành ngân hàng lao đao vì hậu quả của tình hình tăng trưởng nóng của những năm trước với các điều kiện tín dụng được nới lỏng quá mức trước đó. Năm 2012, hàng loạt các giải pháp đã được đưa ra để hạ nhiệt tín dụng, thực hiện các giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn cho hoạt
39
động sản xuất, nhờ đó tăng trưởng tín dụng tăng lên. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2013 của ACB vẫn thấp hơn tăng trưởng tín dụng tồn hệ thống đạt 11%, gần sát mục tiêu 12%, cùng với đó là tỷ lệ nợ xấu của ACB cũng tăng cao so với các năm trước năm 2012 là 3,03% so với tổng dư nợ tín dụng của ACB, tỷ lệ này cao hơn một chút so với thông lệ quốc tế là 3%, điều này tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng làm giảm lợi nhuận của ngân hàng vì phải trích lập dự phịng rủi ro. Ngun nhân do chịu tác động từ các khó khăn chung của nền kinh tế, kinh tế trong nước tăng trưởng chậm lại làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất, kinh doanh, hàng tồn kho tăng cao, khơng cịn khả năng trả nợ ngân hàng, thị trường bất động sản vẫn chưa phục hồi, trong khi các tài sản đảm bảo chủ yếu là bất động sản do đó ngân hàng gặp khó khăn, để thu hồi vốn vay. Điều này cũng thể hiện rõ ở một số ngân hàng có quy mơ lớn và tương đương với ACB, tỷ lệ nợ xấu cũng tăng, cụ thể hình sau:
Hình 2.4: Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM năm 2012, 2013
Đơn vị tính: phần trăm
Nguồn: Tổng hợp báo cáo tài chính của các NHTM
Xem hình 2.4 trên cho thấy, trong 9 ngân hàng có tổng tài sản lớn này thì ACB có tỷ lệ nợ xấu cao và tăng so với năm 2012, tỷ lệ nợ xấu chỉ đứng sau ngân hàng SHB, Techcombank trong năm 2013, mặc dù vậy, tỷ lệ nợ xấu của ACB trong năm 2013 cũng nhỏ hơn tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng là 3,63% tổng dư nợ tín dụng. Như vậy, chất lượng quản lý tín dụng của ACB chưa được tốt, nợ xấu vẫn ở mức cao. Do đó, ACB cần rà sốt lại tất cả các khoản vay, đánh giá tình hình tài chính của khách hàng, tăng cường năng lực quản trị rủi ro để đảm bảo khách hàng vay đủ khả năng trả nợ gốc và lãi trong quá trình vay vốn.
40
Bảng 2.6: Tiền gửi của khách hàng và cho vay khách hàng của các NHTM
Đơn vị tính: tỷ đồng Mã CK Cho vay khách hàng Tiền gửi khách hàng Tỷ lệ cho vay/tiền gửi 2013 2012 2013 2012 2013 2012 SHB 76,482 56,940 90,714 77,599 84% 73% MBB 87,743 74,479 136,099 117,747 64% 63% STB 110,566 96,334 131,645 107,459 84% 90% BID 391,036 339,924 339,135 303,060 115% 112% VCB 274,314 241,167 330,306 285,382 83% 85% CTG 376,289 333,356 364,498 289,105 103% 115% EIB 83,354 74,922 79,472 70,458 105% 106% ACB 107,642 102,815 138,111 125,234 78% 82% NVB 13,475 12,886 18,377 12,273 73% 105% TCB 0,275 68,261 119,978 111,462 59% 61%
Nguồn: tổng hợp báo cáo tài chính của các NHTM
Qua số liệu bảng 2.6 tỷ lệ dư nợ cho vay/tiền gửi của khách hàng cho thấy, Các hoạt động cho vay khách hàng và huy động tiền gửi tại các ngân hàng có tỷ lệ tăng trưởng khá cao so với năm trước, cao hơn cả tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của tồn hệ thống ngân hàng là 12.51%. Trong đó, ACB là ngân hàng có tỷ lệ cho vay khách hàng trên tiền gửi khách hàng rất thấp năm 2013 là 78% thấp hơn so với năm 2012, nhưng cũng cao hơn Ngân hàng TMCP Quốc Dân và Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam. Điều này thể hiện khả năng thanh toán của ACB tốt đảm bảo đáp ứng nhu cầu thanh khoản cho khách hàng.
Trong cơ cấu tín dụng về thời hạn vay, cho thấy ACB chủ yếu cho vay ngắn hạn chiếm trên 50% trong cơ cấu thời hạn cho vay, chỉ riêng năm 2008 tỷ lệ cho vay ngắn hạn là 46%, tiếp đến là cho vay trung hạn và cho vay dài hạn, ACB cho vay những ngành kinh tế thương mại, dịch vụ cá nhân, công cộng và sản xuất gia công chế biến, nên chủ yếu khách hàng vay trong thời hạn ngắn hạn. Như vậy, ACB chú trọng cho vay vốn ngắn hạn nhằm dễ thu hồi vốn nhanh, mục đích cho vay để đáp ứng nhu cầu lưu động của các cá nhân và doanh nghiệp, do đó khả năng thanh khoản của ngân hàng tốt so với các ngân hàng thương mại cổ phần khác.
41