7. Kết cấu luận văn: gồm 3 chương
3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
Cần hoàn chỉnh khung pháp lý, các quy định, quy trình của ngành ngân hàng kịp thời và phù hợp với nền kinh tế Việt Nam. NHNN phải hướng dẫn kịp thời các quy định, thông tư theo các quy định của Nghị định, Luật định rõ ràng, tránh hiện tượng chồng chéo, mâu thuẫn giữa các quy định để NHTM có cơ sở thực hiện dễ dàng. NHNN điều tiết các chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ phải đồng bộ, kịp thời để ổn định lãi suất, tỷ giá, bảo đảm các giao dịch trên thị trường thông suốt.
NHNN cần phải nâng cao năng lực quản trị điều hành, năng lực xây dựng chính sách, nâng cao chất lượng phân tích, dự báo xu hướng trong tương lai để đưa ra các chính sách đúng và phù hợp. Đồng thời cần nâng cấp hạ tầng công nghệ trong hệ thống NHNN để điều phối, quản trị hệ thống ngân hàng, hệ thống thanh toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử và giám sát từ xa nhanh chóng.
NHNN cần phải tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát, thanh tra đối với các hoạt động kinh doanh của NHTM. NHNN cần phải nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa trên cơ sở rủi ro theo các chuẩn mực quốc tế để kiểm soát chặt chẽ những hoạt động NHTM đưa ra các cảnh báo kịp thời nhằm hạn chế những tình huống xảy ra trong hệ thống ngân hàng ảnh hưởng đến nền kinh tế. NHNN phải hoàn thiện khung chỉ tiêu an toàn hoạt động phù hợp với từng thời kỳ và xu hướng hội nhập để cán bộ giám sát có cơ sở đánh giá đưa ra các kiến nghị nâng cao chất lượng giám sát từ xa.
Hiện nay vấn đềnợ xấu đã và đang tác động tiêu cực đến việc lưu thơng dịng vốn vào nền kinh tế và tính an tồn, hiệu quả kinh doanh của chính các NHTM, do đó, NHNN cần có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ
74
sở tham chiếu chung trong cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng. NHNN
cần thường xuyên theo dõi về đề án xử lý nợ xấu của các NHTM, kế hoạch xử lý nợ xấu và kết quả đạt được, đưa ra kiến nghị xử lý nếu phát hiện những bất thường ảnh hưởng đến tiến độ thực hiện.
Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) là nơi cung cấp các thông tin hỗ trợ TCTD trong việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng, tuy nhiên CIC cịn hạn chế trong việc cung cấp thơng tin xếp hạng tín nhiệm của khách hàng ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng của TCTD. Do đó, NHNN cần đưa ra các quy định thu thập, phân tích, dự báo và cung cấp thơng tin một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời đáp ứng nhu cầu của các TCTD. CIC sẽ trở thành đầu mối thông tin hỗ trợ đáng tin cậy cho NHTM khai thác thông tin khách hàng để đạt hiệu quả khi quyết định cấp tín dụng.
Kết luận chương 3
Toàn bộ nội dung chương 3 đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu, đó là ACB cần chú trọng ưu tiên giải quyết các vấn đề sau: Nâng cao năng lực tài chính; Nâng cao năng lực quản trị điều hành; Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu; Nâng cao hiệu quả quản lý tài sản, cơ cấu tài sản; Nâng cao hiệu quả huy động vốn; Tăng cường hoạt động Marketing; Tối thiểu các chi phí và cần nâng cấp hệ thống quản trị rủi ro, chương trình kiểm tra, kiểm sốt nội bộ thực hiện tốt những điều này sẽ giúp ngân hàng tăng tính cạnh tranh, nâng cao sức mạnh tài chính, củng cố niềm tin và uy tín trên thị trường… Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng từ chính bản thân NHTM mà cịn có sự tác động của các nhân tố bên ngồi từ chính sách điều hành của Chính phủ và NHNN, Chính phủ và NHNN cần phải có sự phối hợp đồng bộ giữa các bộ ngành để thực hiện khơng bị chệch hướng như các chính sách kinh tế vĩ mơ, chính sách tiền tệ như chính sách quản lý nợ , chính sách thu hút đầu tư , chính sách ngoại hối , chính sách thương mại . Hồn thiện khung pháp lý đầy đủ, rõ ràng đảm bảo khuôn khổ pháp lý được xây dựng đồng bộ và hiệu quả, phù hợp thông lệ quốc tế tạo môi trường kinh tế vĩ mô hoạt động hiệu quả, ổn định đảm bảo cho NHTM nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
75
KẾT LUẬN
Luận văn với đề tài “Phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Á Châu” đã đưa ra các cơ sở lý luận về NHTM, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của ACB, qua đó phân tích dupont và định lượng mơ hình hồi quy tuyến tính để đưa ra các nhân tố tác động từ cấp độ cao đến cấp độ thấp đến hiệu quả hoạt động ngân hàng từ đó kiến nghị một số giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM như: Để nâng cao năng lực quản trị các nhà quản trị và ban điều hành cần phải nâng cao vị thế của ACB, xây dựng đối tác chiến lược, cải cách bộ máy quản lý điều hành theo tư duy kinh doanh mới nhằm mục tiêu giảm thiểu chi phí hoạt động nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, bên cạnh đó cũng phải chú trọng sử dụng nguồn nhân lực chất lượng cao để thúc đẩy hiệu quả cơng việc. Tăng tính cạnh tranh, sức mạnh tài chính trên thị trường tài chính ACB cần nâng cao năng lực tài chính tăng vốn chủ sở hữu, kiểm sốt chặt chất lượng tín dụng, đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu. Để đảm bảo chức năng cung cấp vốn cho nền kinh tế ngân hàng phải thu hút vốn từ bên ngồi do đó cần nâng cao hiệu quả huy động vốn để mở rộng các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin hiện đại, có tính bảo mật cao sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được các chi phí hoạt động. Quan trọng hàng đầu là cần tăng thu nhập từ hoạt động, phân bổ các khoản mục cho vay, đầu tư trong tài sản hợp lý để tối đa lợi nhuận giảm thiểu chi phí. Cuối cùng là nâng cao cơng tác quản trị rủi ro, kiểm sốt nội bộ, cần chuẩn hóa quy trình thực hiện, xây dựng các chỉ tiêu để đánh giá rủi ro, sử dụng các phương pháp đo lường để dự đốn đưa ra các chính sách phịng ngừa để hạn chế những tổn thất có thể xảy ra, đưa ra các kiến nghị nhằm hoàn thiện cơ chế và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chính phủ và NHNN ban hành các quy định pháp luật đồng bộ, kịp thời đảm bảo hiệu quả, thường xuyên kiểm tra, giám sát các hoạt động của NHTM, bám sát tình hình phát triển, nợ xấu và các hoạt động đầu tư khác của Ngân hàng thương mại nhằm giúp NHTM phát triển bền vững, ổn định, thúc đẩy thị trường tài chính Việt Nam phát triển tốt.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng việt
Bùi Duy Phú, 2002. Phương pháp đánh giá hiệu quả của NHTM qua hàm sản xuất và hàm chi phí. Luận văn thạc sỹ kinh tế. Đại học Kinh tế Quốc dân.
Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008. Thống kê ứng dụng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
Lê Dân, 2004. Vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam. Luận án Tiến sỹ Kinh tế. Đại học Kinh tế Quốc dân.
Lê Phương Dung và cộng sự, 2014. Ứng dụng phương pháp màng dữ liệu DEA và mơ hình hồi quy Tobit trong đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần niêm yết ở Việt Nam. Tạp chí ngân hàng,số 12 tháng 6/2014, trang 26-29.
Nguyễn Đình Thọ, 2012. Phương pháp nghiên cứu khoa học trong kinh doanh. Nhà xuất bản Lao động – Xã hội.
Nguyễn Thị Lan Phương, 2013. Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Phương Nam. Luận văn thạc sỹ kinh tế. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
Nguyễn Viết Hùng, 2008. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM Việt Nam. Luận án Tiến sỹ Kinh tế. Đại học Kinh tế Quốc Dân.
Peter S.Rose, 2004. Quản trị NHTM. Nhà xuất bản Tài chính.
Phan Thị Hằng Nga, 2013. Năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam. Luận án Tiến sỹ Kinh tế. Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh.
Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010. Luật các tổ chức tín dụng. NXB Chính trị Quốc gia.
Trần Huy Hồng, 2012. Giáo trình quản trị ngân hàng. Thành phố Hồ Chí Minh: Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
Danh mục tài liệu tiếng anh
Alkassim, Faisal A. (2005). The profitability of Islamic and conventional banking in the GCC countries: A comparative study. Online available at: http://www.failaka.com/downloads/Profitability_Islamic_Banking.pdf
Andreas và Gabrielle, 2009. What Determines the Profitability of Commercial
Banks? New Evidence from Switzerland, pdf. IFZ Working Paper Series ISSN 1662
520X, <www.hslu.ch/ifz_workingpaperno10_what_determines_th>, (2 march 2014). Athanasoglou et al.,2008. Bank-specific, industry-specific and macroeconomic determinants of bank profitability. Journal of International
Financial Markets, Institutions and Money 18 (2), 121-136.
Berger et al., 1987. Competitive viability in banking: Scale, scope, and product mix economies. Journal of Monetary Economics, 20 (3), 501-520.
Bourke and Philip, 1989. Concentration and Other Determinants of Bank Profitability in Europe, North America and Australia. Journal of Banking and
Finance, Vol. 13, p. 65-67.
Fraker, (2006). Using Economic Value Added (EVE) to Measure and Improve
Bank Perfromance. RMA-Arizona Chapter. Online available at: http://www.maaz.org/pictures/measuringbankperformance.pdf
Goddard et al, 2004. Dynamics of Growth and Profitability in Banking,
Journal of Money, Credit and Banking 36, 1069-1090.
Haron, 2004. Determinants of Islamic bank profitability. Working paper series 002, < klbs.com.my/.../002-Determinants-of-Islamic-Bank-Profit>, 2 march 2014.
Molyneux, P. and Thornton, J, 1992. Determinants of European Bank Profitability: A Note. Journal of Banking and Finance, Vol. 16, No. 6, p. 1173-1178.
Muhammad et al., 2011. Factors Influencing the Profitability of Conventional Banks of Pakistan. International Research Journal of Finance and Economics ISSN
1450-2887 Issue 66 (2011), http://www.eurojournals.com/finance.htm (2 march
Naceur, 2003. The Determinants of the Tunisian Banking Industry Profitability: Panel Evidence, Universite Libre de Tunis. Working Papers.
Sehrish et al, 2011. Factors Affecting Bank Profitability in Pakistan. The
Romanian Economic Journal. Year XIV, no. 39.
Shefali et al., 2013. Profitability of commercial banks after the reforms: A study of selected banks. International Journal of Research in Finance & Marketing
20. Volume 3, Issue 2 (March 2013), ISSN 2231-5985.
Short, 1979. The Relation between Commercial Bank Profit Rates and Banking Concentration in Canada, Western Europe and Japan. Journal of Banking
and Finance. Vol. 3, p. 209-219.
Danh mục tham khảo từ website
www.acb.com.vn/
PHỤ LỤC 03: Thông số các biến trong mơ hình Coefficientsa Model Unstandardi zed Coefficients Standar dized Coeffic ients t Sig. Correlations Collinearity Statistics B Std. Error Beta Zero- order Partia l Part Tolera nce VIF 1 (Constant) ,158 ,034 4,593 ,000 X1 -,004 ,001 -,303 -4,055 ,000 ,082 -,487 -,270 ,798 1,254 X2 ,041 ,004 ,846 10,60 0 ,000 ,637 ,824 ,707 ,698 1,433 X3 -,647 ,121 -,460 -5,350 ,000 -,412 -,592 -,357 ,602 1,662
X4 -,003 ,005 -,086 -,655 ,515 ,064 -,090 -,044 ,260 3,842
X5 -,010 ,005 -,294 -1,970 ,054 -,013 -,261 -,131 ,200 4,996
X6 -,049 ,012 -,296 -4,002 ,000 -,211 -,482 -,267 ,812 1,232
PHỤ LỤC 04: Thông số kiểm tra phương sai Correlations X1 X2 X3 X4 X5 X6 ABSRE S1 Spear man's rho X1 Correlation Coefficient 1,000 ,230 -,349 ** -,007 ,040 -,014 ,034 Sig. (2-tailed) . ,078 ,006 ,960 ,763 ,913 ,798 N 60 60 60 60 60 60 60 X2 Correlation Coefficient ,230 1,000 -,011 ,420 ** ,464* * -,232 ,222 Sig. (2-tailed) ,078 . ,934 ,001 ,000 ,074 ,088 N 60 60 60 60 60 60 60
X3 Correlation Coefficient -,349 ** -,011 1,000 ,106 ,240 -,229 ,137 Sig. (2-tailed) ,006 ,934 . ,421 ,065 ,079 ,295 N 60 60 60 60 60 60 60 X4 Correlation Coefficient -,007 ,420** ,106 1,000 ,789 * * - ,355* * ,283* Sig. (2-tailed) ,960 ,001 ,421 . ,000 ,005 ,029 N 60 60 60 60 60 60 60 X5 Correlation Coefficient ,040 ,464** ,240 ,789** 1,000 - ,363* * ,168 Sig. (2-tailed) ,763 ,000 ,065 ,000 . ,004 ,199 N 60 60 60 60 60 60 60 X6 Correlation Coefficient -,014 -,232 -,229 -,355** - ,363* * 1,000 ,100 Sig. (2-tailed) ,913 ,074 ,079 ,005 ,004 . ,446 N 60 60 60 60 60 60 60 ABS RES1 Correlation Coefficient ,034 ,222 ,137 ,283 * ,168 ,100 1,000 Sig. (2-tailed) ,798 ,088 ,295 ,029 ,199 ,446 . N 60 60 60 60 60 60 60 **. Correlation is significant at the 0.01