2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI TẠ
2.2.4. Chi phí huy động vốn tiền gửi
Hiện nay, để mở rộng thị phần và huy động ngày càng nhiều nguồn vốn tiền gửi từ TCKT và dân cư, các ngân hàng cạnh tranh nhau về mọi mặt: công nghệ, chất lượng sản phẩm dịch vụ, địa điểm, cơ sở vật chất hạ tầng... Trong đó, yếu tố quan trọng cần phải kể đến chính là lãi suất huy động. Lãi suất huy động chính là cơng cụ quan trọng được các ngân hàng sử dụng nhằm thu hút khách hàng, gia tăng thị phần vốn trong nền kinh tế.
Trong chi phí huy động vốn thì chi phí lãi phải trả cho nguồn vốn huy động là một yếu tố quan trọng và ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, nó chiếm tỷ trọng lớn nhất và biến động mạnh nhất. Việc tăng nguồn vốn huy động trong điều kiện chi phí lãi phải trả cho nguồn vốn huy động quá cao sẽ là nguy n nhân gây khó khăn cho việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn hoặc làm giảm bớt lợi nhuận của ngân hàng. Việc quy định lãi suất trần huy động đối với các NHTM của NHNN giúp cho tình hình lãi suất ổn định, nên lãi suất tạm thời chưa phải là công cụ cạnh tranh hữu hiệu của các ngân hàng. Tuy nhi n, ACB cũng cần phải đa dạng các mức lãi suất gắn liền với sự đa dạng các loại hình tiền gửi nhằm phù hợp với nhu cầu huy động của ngân hàng và tạo ra nhiều sự lựa chọn cho khách hàng. Trong thực tế, ngân hàng đã quan tâm đến việc đánh giá chi phí trả lãi cho nguồn huy động thơng qua chỉ tiêu lãi suất bình qn đầu vào.
Bảng 2.8. Chi phí trả lãi tiền gửi tại ACB năm 2011 – 2013 Đơn vị: tỷ đồng, % Đơn vị: tỷ đồng, % Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2012/ 2011 Năm 2013/ 2012 Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Tổng VTG 142.829 125.236 137.513 -17.593 -12,32% 12.277 9,8% Chi phí lãi TG 17.051 13.476 10.132 -3.575 -20.97% -3.344 -33% Chi phí lãi TG bình quân 11,94% 10,76% 7,37% - - - -
(Nguồn: Báo cáo thường niên NHTM cổ phần Á Châu năm 2009 - 2013)
Hình 2.9. Chi phí lãi huy động vốn tiền gửi tại ACB năm 2011 - 2013
Dựa vào bảng 2.8 ta thấy chi phí trả lãi tiền gửi bình qn trên mỗi đồng vốn tiền gửi của ACB có sự giảm dần qua các năm. Năm 2011, chi phí trả lãi tiền gửi là 17.051 tỷ đồng trên tổng tiền gửi huy động là 142.829 tỷ đồng, ta có chi phí lãi TG bình quân là 11,94%. Tỷ suất này là cao nhất trong 3 năm qua, nó cho thấy, để huy động được một đồng tiền gửi Ngân hàng phải chi bình qn 0,1194 đồng chi phí lãi. Năm 2012, chi phí trả lãi tiền gửi và tổng tiền gửi huy động đều giảm, chi phí trả lãi tiền gửi là 13.476 triệu đồng và tổng tiền gửi huy động chỉ đạt mức 125.236 tỷ đồng. Do đó, chi phí lãi tiền gửi bình quân đạt 10,76% giảm so với năm 2011. Năm
17,051 13,476 10,132 0 5,000 10,000 15,000 20,000
năm 2011 năm 2012 năm 2013
T Ỷ Đ Ồ N G
2013, chi phí trả lãi tiền gửi giảm với tốc độ -33% so với năm 2012 tương đương 3.344 tỷ đồng.
Tốc độ tăng trưởng về vốn tiền gửi lớn hơn, trong khi chi phí trả lãi sụt giảm dẫn đến tỷ suất chi phí lãi TG bình qn đạt 7,37% giảm 3,39% so với năm trước. Tỷ suất này cho thấy Ngân hàng chỉ bỏ ra th m 0.0737 đồng tiền lãi để huy động th m 1 đồng vốn tiền gửi. Như đã biết: năm 2013 là năm lãi suất có nhiều biến động, khơng vượt quá trần lãi suất, trong khi trần lãi suất thường biến động giảm theo tình hình chung của nền kinh tế cùng với sự gia tăng nguồn vốn tiền gửi không nhiều so với năm 2012, đồng thời ACB đang trong giai đoạn phục hồi lại sau âm hưởng của sự cố tháng 8/ 2012 đã có gắng giảm chi phí lãi của ngân hàng. Tuy nhiên, việc giảm chi phí lãi của ngân hàng trong điều kiện thị trường có nhiều biến động trong hoạt động huy động, nhất là khi các ngân hàng ít sử dụng đến công cụ lãi suất, thay vào đó ngân hàng chú trọng hơn vào công tác dịch vụ để đẩy mạnh hoạt động huy động tiền gửi như vừa qua.