5. Nội dung của nghiên cứu
4.2.5 Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và tài sản
Từ kết quả ƣớc lƣợng của mơ hình Tobit cho thấy hiệu quả sử dụng vốn chƣa cao, điều này đã làm giảm hiệu quả hoạt động của Eximbank. Do đó, để tăng hiệu quả hoạt động thì Eximbank cần phải nâng cao khả năng sử dụng vốn và tận dụng mọi nguồn lực, một số giải pháp đƣợc tác giả đề xuất nhƣ sau:
- Hiệu chỉnh, hoàn thiện cơ chế mua bán vốn nội bộ (FTP) cho phù hợp với tình hình kinh doanh thực tế, góp phần quản lý hiệu quả nguồn vốn của toàn hệ thống và thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng.
- Eximbank cần xây dựng một lịch trình tăng vốn cụ thể và theo sát với chiến lƣợc phát triển của ngành, có kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả, hợp lý, tập trung đầu tƣ cả chiều rộng và chiều sâu.
- Đẩy mạnh hơn nữa hoạt động của Ủy ban quản lý Tài sản nợ - Tài sản có (ALCO) tham gia vào cơng tác tăng cƣờng hiệu quả sử dụng tài sản nợ - có của ngân hàng.
- Đối với hoạt động đầu tƣ: xử lý những danh mục đầu tƣ kém hiệu quả, tái cơ cấu lại danh mục đầu tƣ nhằm đảm bảo an toàn và mang lại hiệu quả, kiểm soát chặt chẽ nguồn vốn.
- Rà sốt và đánh giá lại các tài sản khơng có khả năng sinh lời hoặc khả năng sinh lời kém để tăng nguồn vốn khả dụng, quản lý chặt chẽ thanh khoản.
- Phát huy lợi thế mạng lƣới đẩy mạnh hoạt động huy động vốn ổn định từ hệ thống khách hàng dân cƣ, gắn liền mục tiêu phát triển mạng lƣới với hoạt động huy động vốn và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ.
- Giảm bớt hoạt động cho vay trên thị trƣờng liên ngân hàng.
- Khơng thực hiện giải ngân mới các khoản góp vốn mua cổ phần mà tập trung thoái vốn tại các doanh nghiệp khơng có tiềm năng.
- Tập trung đầu tƣ vào các trái phiếu có hoạt động kinh doanh ổn định, tỷ suất sinh lợi cao và có tài sản đảm bảo.
- Tuân thủ nghiêm túc các quy định và chính sách của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc trong điều hành hoạt động kinh doanh, đảm bảo các tỷ lệ an toàn của ngành và chuẩn mực quốc tế.
4.2.6 Đẩy mạnh phát triển công nghệ và mạng lưới
- Phát triển mạng lƣới hoạt động phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc, cơ cấu lại mạng lƣới hoạt động hiện tại để tăng hiệu quả hoạt động của chi nhánh, phòng giao dịch.
- Tiếp tục đầu tƣ cơ sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động kinh doanh trên cơ sở tăng cƣờng sự hiện diện của Eximbank tại các địa bàn kinh tế trọng điểm trong nƣớc và tại thị trƣờng tài chính quốc tế.
- Mở rộng, đầu tƣ mạng lƣới điểm chấp nhận thẻ và kết nối liên thông các ngân hàng nhằm nâng cao chất lƣợng dịch vụ thẻ.
- Đẩy nhanh tiến độ thực hiện nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin thông qua triển khai các dự án trọng tâm nhằm đảm bảo hệ thống luôn đƣợc vận hành xuyên suốt, tạo nền tảng phát triển những sản phẩm dịch vụ có hàm lƣợng cơng nghệ cao, tạo sự khác biệt hóa trong cạnh tranh với các ngân hàng khác.
4.3 Kiến nghị đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc
4.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
- Hồn thiện hệ thống pháp lý nhằm thực sự tạo ra một môi trƣờng kinh doanh bình đẳng cho các ngân hàng thƣơng mại cũng nhƣ các doanh nghiệp hoạt động ở Việt Nam. Đặc biệt đảm bảo tính độc lập của các tổ chức kinh doanh tiền tệ.
- Nhanh chóng đƣa nền kinh tế Việt Nam thốt khỏi suy thoái, tạo ra sự tăng trƣởng ổn định và bền vững, kiểm soát thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng bất động sản và các chỉ tiêu lạm phát, giá vàng, tỷ giá…ở mức hợp lý nhằm tạo môi trƣờng kinh doanh ổn định, cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có thể dễ dàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng của ngân hàng.
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
- Đẩy mạnh hoạt động tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tạo ra một hệ thống ngân hàng thƣơng mại hoạt động ổn định và bền vững.
- Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa hoạt động của các tổ chức tín dụng, đảm bảo an tồn hệ thống.
- Nhanh chóng hợp nhất và điều chỉnh các chuẩn mực của Việt Nam phù hợp với các chuẩn mực quốc tế trong quản lý và điều hành các ngân hàng thƣơng mại.
- Điều hành chính sách tiền tệ chủ động và linh hoạt, phối hợp chặt chẽ với chính sách tài khóa nhằm kiểm sốt lạm phát theo mục tiêu đề ra và tăng sự ổn định kinh tế vĩ mô; thực hiện các biện pháp ổn định thị trƣờng tiền tệ, vàng, ngoại hối; điều hành linh hoạt nghiệp vụ thị trƣờng mở, duy trì lãi suất và tỷ giá ở mức phù hợp.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 4
Trong chƣơng 4, tác giả đã trình bày các định hƣớng phát triển chiến lƣợc của Eximbank đến năm 2015 và tầm nhìn đến năm 2020, trên cơ sở đó cùng với thực trạng hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua, tác giả đã đề xuất một số giải pháp nâng ca hiệu quả hoạt động của Eximbank nhƣ sau:
- Đẩy mạnh tái cơ cấu mơ hình tổ chức nhân sự và quản trị điều hành;
- Đa dạng hóa, nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ và chính sách khách hàng;
- Nâng cao chất lƣợng, tăng trƣởng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu và đẩy mạnh công tác xử lý nợ;
- Tăng cƣờng hoạt động quản lý rủi ro; - Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và tài sản; - Đẩy mạnh phát triển công nghệ và mạng lƣới.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện mơi trƣờng kinh doanh ngày càng khó khăn cùng với sự cạnh tranh gay gắt, hoạt động của Eximbank nói chung và hệ thống ngân hàng thƣơng mại nói riêng đang dần có sự suy giảm, hiệu quả hoạt động giảm sút so với các năm trƣớc. Điều này dẫn đến một loạt các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời đi xuống trong khi các chỉ tiêu phản ánh rủi ro lại gia tăng trong thời gian gần đây, đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải đƣa ra các phƣơng án quản trị kịp thời và phù hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cũng nhƣ nâng cao năng lực cạnh tranh. Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, luận văn đã nghiên cứu các lý thuyết về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại trên thế giới, trên cơ sở có sự điều chỉnh cho phù hợp với ngành ngân hàng Việt Nam và đƣợc ứng dụng cho việc đánh giá các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, với mong muốn góp phần ngày càng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nói riêng.
Tác giả đã thực hiện nghiên cứu mơ hình Tobit đánh giá tác động các nhân tố nhƣ: quy mô ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu, các tỷ lệ cho vay/ huy động, tài sản cố định/ tổng tài sản, vốn/ tài sản có, vay/ tài sản có và thu hoạt động/ thu lãi đến chỉ tiêu hiệu quả kỹ thuật hay hiệu quả toàn bộ với chỉ tiêu hiệu quả này đƣợc ƣớc lƣợng bằng mơ hình DEA. Sau khi định lƣợng đƣợc tác động vủa các nhân tố trong mơ hình đến chỉ tiêu hiệu quả tồn bộ, tác giả đã đề xuất một số giải pháp và kiến nghị với Ban quản trị Eximbank với mong muốn nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh của Eximbank trong tƣơng lai.
Do thời gian nghiên cứu không nhiều và nhận thức còn hạn chế, luận văn tốt nghiệp này sẽ không tránh khỏi những sai lầm trong nghiên cứu. Vì vậy, em rất mong đƣợc quý thầy cơ cũng nhƣ tồn thể bạn đọc đóng góp ý kiến để luận văn của em đƣợc hoàn thiện hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO A. Tài liệu Tiếng Việt
1. Liễu Thu Trúc và Võ Thành Danh, 2012. Phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2006 – 2009. Tạp chí khoa học 2012, số 21a, trang 148 – 157.
2. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam, 2005 – 2013, Báo cáo tài chính
hợp nhất.
3. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam, 2005 – 2013, Báo cáo thường niên.
4. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam, 2014, Báo cáo của Ban điều hành – Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2013 và kế hoạch kinh doanh năm 2014.
5. Ngân hàng TMCP Á Châu, 2005 – 2013, Báo cáo thường niên. 6. Ngân hàng TMCP Quân Đội, 2005 – 2013, Báo cáo thường niên.
7. Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín, 2005 – 2013, Báo cáo thường niên. 8. Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam, 2005 – 2013, Báo cáo thường niên. 9. Nguyễn Đăng Dờn, 2013. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. TP. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Lao động.
10. Nguyễn Thị Liễu, 2014. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội. Luận văn Thạc sĩ. Đại học Kinh
tế Thành phố Hồ Chí Minh.
11. Nguyễn Minh Sáng, 2013. Phân tích nhân tố tác động đến hiệu quả sử dụng nguồn lực của các ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn TP.HCM. Tạp chí phát triển và
hội nhập, số 11, trang 10 – 15.
12. Ngô Đăng Thành, 2010. Đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn lực của một số
NHTMCP ở Việt Nam ứng dụng phương pháp bao dữ liệu DEA. Khoa Kinh tế chính
13. Nguyễn Việt Hùng, 2008. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt
động của ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Luận văn Tiến sĩ. Đại học Kinh tế Quốc
dân.
14. Nhóm tƣ vấn chính sách kinh tế vĩ mô (MAG), 2014. Báo cáo kinh tế vĩ mô 2014 – Cải cách thể chế kinh tế: Chìa khóa cho tái cơ cấu. Hà Nội: Nhà xuất bản Tri
thức.
15. Quốc hội, 2010. “Luật các tổ chức tín dụng”.
16. Trần Ngọc Thơ, 2007. Giáo trình tài chính doanh nghiệp hiện đại. TP. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê.
17. Văn Phú Duẫn, 2013. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động
kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín. Luận văn Thạc
sĩ. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
B. Tài liệu Tiếng Anh
1. Coelli T.J., 1996. A Guide to DEAP Version 2.1: A Data Envelopment Analysis
(Computer) Program. Department of Econometric, University of New England.
2. Donsyah Yudistira, 2004. Efficiency in Islamic Banking: an Empirical Analysis of 18 Banks. Islamic Economic Studies, Vol. 12.
3. Jin-Li Hua, Chiang-Ping Chen and Yi-Yuan Su, 2006. Ownership reform and
efficiency of nationwide banks in China. Institute of Business and Management,
National Chiao Tung University, Taiwan.
4. Kuan-Chung Chen and Chung-Yu Pan, 2012. An Empirical Study of Credit Risk Efficiency of Banking Industry in Taiwan. Web Journal of Chinese Management
PHỤ LỤC 1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA EXIMBANK CHỈ TIÊU Đơn vị 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Tổng tài sản tỷ đồng 8,267 11,369 18,324 33,710 48,248 65,448 131,111 183,567 170,156 169,835 Vốn chủ sở hữu tỷ đồng 532 836 1,947 6,295 12,844 13,353 13,511 16,303 15,812 14,680 Trong đó: Vốn điều lệ tỷ đồng 515 715 1,212 2,800 7,220 8,800 10,560 12,355 12,355 12,355 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) % - 13.00% 19.00% 27.00% 45.89% 26.87% 17.79% 12.94% 16.38% 14.47% Tổng huy động tỷ đồng 6,297 8,352 13,467 22,914 32,331 46,989 70,705 72,777 85,519 82,650 Tổng dư nợ tỷ đồng 5,017 6,433 10,207 18,452 21,232 38,580 62,346 74,663 74,922 83,354 Nợ quá hạn (nhóm 2 - 5) tỷ đồng 542 127 160 279 1,677 935 1,126 2,241 3,011 2,929 Nợ xấu (nhóm 3 - 5) tỷ đồng 72 86 161 1,001 704 886 1,203 988 1,652 Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ % 10.80% 1.98% 1.56% 1.51% 7.90% 2.42% 1.81% 3.00% 4.02% 3.51% Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ % - 1.12% 0.85% 0.88% 4.71% 1.82% 1.42% 1.61% 1.32% 1.98%
Thu nhập lãi thuần tỷ đồng 129 216 352 685 1,320 1,975 2,883 5,304 4,901 2,736 Thu nhập ngoài lãi thuần tỷ đồng 67 127 238 332 572 602 787 933 486 513 Tổng thu nhập hoạt động
kinh doanh tỷ đồng 196 343 590 1,017 1,892 2,577 3,670 6,237 5,387 3,249 Tổng chi phí hoạt động tỷ đồng (88) (117) (185) (354) (603) (907) (1,027) (1,910) (2,297) (2,121) Lợi nhuận thuần từ HĐKD
trước trích DPRR tín dụng tỷ đồng 108 226 405 663 1,289 1,670 2,643 4,327 3,090 1,128 Chi phí dự phịng rủi ro tỷ đồng (108) (212) (47) (34) (320) (137) (265) (271) (239) (300) Lợi nhuận trước thuế tỷ đồng - 14 358 629 969 1,533 2,378 4,056 2,851 828 Thuế thu nhập doanh
nghiệp tỷ đồng - 7 (100) (166) (258) (400) (563) (1,017) (712) (169) Lợi nhuận sau thuế tỷ đồng - 21 258 463 711 1,133 1,815 3,039 2,139 659 Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn chủ
sở hữu (ROE) % 0.00% 3.07% 18.66% 11.26% 7.43% 8.65% 13.51% 20.39% 13.30% 4.30%
Tỷ suất lợi nhuận/ Tổng tài
sản (ROA) % 0.00% 0.18% 1.74% 1.78% 1.74% 1.99% 1.85% 1.93% 1.20% 0.40%
NIM % - 1.72% 2.02% 2.29% 2.19% 3.04% 2.33% 3.01% 3.16% 1.80%
1. Quy mô vốn
2. Kết quả hoạt động
3. Tình hình tài chính
PHỤ LỤC 2: DỮ LIỆU BIẾN SỬ DỤNG TRONG MƠ HÌNH DEA Năm Ngân hàng Tổng Tài sản Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi Chi cho nhân viên (L) Tài sản cố định Tổng DEPO L/Tổng số lao động Chi về tài sản/K Chi trả lãi/DEPO ACB 15,419,534 855,738 92,776 71,035 271,846 14,041,146 45.594 0.467 0.036 EIB 8,267,377 382,847 59,566 34,859 145,937 7,298,566 40.914 0.543 0.035 MB 6,509,140 301,772 19,431 16,047 92,955 5,887,743 36.305 0.387 0.027 SCB 10,294,881 699,919 77,103 73,412 396,906 8,290,453 39.363 0.340 0.050 TCB 7,667,461 442,263 44,112 36,267 68,233 6,960,496 52.945 0.923 0.038 ACB 24,272,864 1,354,980 112,807 108,538 494,480 21,108,496 51.005 0.401 0.040 EIB 11,369,233 657,710 115,766 50,557 147,178 9,923,757 49.324 0.658 0.045 MB 8,214,933 476,461 27,955 27,061 107,508 7,118,998 38.060 0.499 0.033 SCB 14,456,182 1,032,922 100,638 116,127 620,731 10,981,359 43.755 0.265 0.054 TCB 10,666,106 790,227 90,061 65,734 148,652 9,099,026 63.267 0.756 0.048 ACB 44,650,194 2,490,616 291,944 197,211 591,573 32,644,644 70.232 0.665 0.051 EIB 18,327,479 983,397 155,032 85,668 224,994 15,269,692 70.047 0.592 0.041 MB 13,611,319 895,370 82,958 55,561 184,890 11,483,849 43.137 0.701 0.043 SCB 24,776,182 1,669,505 157,665 187,462 708,213 18,327,053 43.718 0.350 0.054 TCB 17,326,353 1,207,503 132,987 97,835 338,301 11,636,895 61.765 0.467 0.064 ACB 85,391,681 4,538,134 433,409 392,062 554,747 62,277,134 91.603 1.027 0.052 EIB 33,710,424 1,753,670 143,562 172,088 530,138 24,120,147 72.919 0.399 0.044 MB 29,623,582 1,581,122 202,329 112,763 349,283 22,777,771 60.953 0.748 0.042 SCB 64,572,875 3,383,002 297,133 345,942 1,019,813 48,740,921 56.703 0.486 0.046 TCB 39,542,496 2,326,002 206,958 182,240 436,970 32,935,479 62.219 0.625 0.043 ACB 105,306,130 10,497,846 718,787 691,319 789,034 74,118,840 100.177 1.235 0.105 EIB 48,247,821 4,196,594 185,676 282,709 716,157 32,442,838 91.079 0.509 0.089 MB 44,346,106 3,679,299 261,896 234,025 629,394 35,694,747 96.109 0.623 0.063 SCB 68,438,569 7,161,082 798,727 643,364 1,696,288 50,617,174 96.154 0.440 0.119 2007 2008 2004 2005 2006
Năm Ngân hàng Tổng Tài sản Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi Chi cho nhân viên (L) Tài sản cố định Tổng DEPO L/Tổng số lao động Chi về tài sản/K Chi trả lãi/DEPO ACB 167,881,047 9,613,889 1,175,569 851,469 872,634 97,369,024 127.676 0.786 0.070 EIB 65,448,356 4,344,177 298,572 458,506 937,558 41,294,119 137.195 0.353 0.057 MB 69,008,288 4,050,421 524,981 349,706 623,041 51,675,352 116.608 0.703 0.043 SCB 104,019,144 7,137,799 1,281,977 747,374 2,480,890 63,255,437 103.802 0.344 0.076 TCB 92,571,504 6,882,366 936,561 594,340 700,901 72,693,486 107.127 0.617 0.060 ACB 205,102,950 14,960,336 1,143,941 970,747 1,054,702 135,066,574 133.804 0.886 0.080 EIB 131,110,882 7,544,756 994,784 544,314 1,067,579 91,520,258 133.149 0.450 0.051 MB 109,623,198 8,765,605 735,530 567,112 1,223,530 82,657,490 139.032 0.542 0.063 SCB 152,386,936 11,801,566 1,988,532 1,021,646 3,135,519 93,745,042 122.294 0.398 0.084 TCB 150,291,215 10,934,383 1,882,736 754,516 1,003,907 108,333,867 100.858 0.813 0.072 ACB 281,019,319 25,460,938 1,341,682 1,574,327 1,236,987 176,932,132 182.785 1.176 0.107 EIB 183,567,032 17,549,942 1,130,654 1,050,942 1,912,605 125,512,080 211.287 0.337 0.098 MB 138,831,492 13,820,889 1,190,897 824,090 1,551,406 116,221,157 161.650 0.777 0.074 SCB 141,468,717 17,864,267 2,194,023 1,944,550 3,707,863 87,915,841 202.642 0.523 0.137 TCB 180,531,163 19,948,573 2,227,272 1,181,254 1,191,224 136,780,522 141.722 0.828 0.107 ACB 176,307,607 22,269,055 1,014,444 1,884,580 1,473,454 138,982,395 183.414 1.322 0.111