2. Kết cấu của luận văn:
1.2. Rủi ro trong hoạt động của các NHTM
1.2.3. Mức độ ảnh hưởng của rủi ro đến hoạt động của Ngân hàng thương mại
Khi rủi ro xảy ra dù là các loại rủi ro khác nhau thì về cơ bản cũng sẽ ảnh hưởng đến ngân hàng như: làm giảm thu nhập của ngân hàng, giảm khả năng thanh tốn, giảm uy tín và năng lực của ngân hàng. Một số ngân hàng khơng có khả năng chống đỡ được rủi ro dẫn đến việc Ngân hàng Nhà nước kiểm soát đặc biệt, mua lại với giá 0 đồng, giải thể, sáp nhập, mua bán lại… Trong 8 tháng đầu năm 2015 đã có 3 ngân hàng bị mua lại với giá 0 đồng đó là: Ngân Dầu khí tồn cầu, Ngân hàng Xây dựng và Ngân hàng Đại Dương và 3 Ngân hàng khác đã bị sáp nhập: BIDV sáp nhập MHB, VietinBank sáp nhập PGBank; Maritimebank với MDB và Southern Bank nhập về Sacombank.
* Ví dụ về tác động của Rủi ro tín dụng: + Làm giảm thu nhập của ngân hàng:
Khi có một khoản nợ được coi là quá hạn, thu nhập của ngân hàng bị giảm sút ngay, một phần vì khơng thu được lãi hoặc nợ gốc như cam kết, trong khi vẫn phải trả lãi cho nguồn huy động, một phần do các chi phí quản lý, giám sát phát sinh. Mặt khác nếu các khoản nợ quá hạn chuyển thành khó thu hoặc khơng thu được thì việc xử lý tài sản đảm bảo ln gặp khó khăn về pháp lý và định giá nên trường hợp ngân hàng có thể thu hồi được nợ khi phát mại tài sản là rất khó xảy ra.
+ Làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cao không những làm giảm thu nhập của ngân hàng mà cón làm giảm nguồn vốn, đồng thời làm giảm khả năng thanh tốn của ngân hàng. Khi đó ngân hàng sẽ phải đi vay trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao, bởi huy động từ tiền gửi dân cư thường mất rất nhiều thời gian. Nếu tình trạng này kéo dài với việc hàng loạt người gửi tiền rút tiền, ngân hàng sẽ buộc phải đóng cửa và tuyên bố phá sản.
+ Làm giảm uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
Khi ngân hàng mất khả năng thanh toán, phải đi vay từ nhiều nguồn khác nhau, uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính sẽ bị giảm đi nghiêm trọng. Hơn nữa tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cao cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khơng tốt về tình hình hoạt động của ngân hàng, điều này sẽ ảnh hưởng đến tâm lý đối tác của ngân hàng, dẫn đến việc huy động vốn trở nên khó khăn hơn và gặp nhiều trở ngại trong việc cạnh tranh với các ngân hàng khác.
* Ví dụ về tác động của rủi ro lãi suất.
+ Trong nền kinh tế, lãi suất là yếu tố rất nhạy cảm đối với biến động của nền kinh tế; hơn nữa, nó là cơng cụ trong việc thực hiện chính sách tài chính tiền tệ của Chính phủ. Vì vậy, rủi ro lãi suất là rủi ro xuất hiện thường xuyên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Cơ cấu tài sản Có, tài sản Nợ sẽ quyết định tình trạng rủi ro lãi suất của một ngân hàng. Tình trạng rủi ro lãi suất phụ thuộc vào mức độ cân đối giữa tài sản Có và tài sản Nợ mà điển hình là khi ngân hàng dùng tài sản Nợ ngắn hạn hoặc với lãi suất thay đổi để đầu tư vào tài sản Có dài hạn hơn với lãi suất cố định. Ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi lãi suất ngắn hạn tăng, chi phí ngân hàng tăng lên trong khi thu nhập ở tài sản Có dài hạn hơn vẫn giữ nguyên. Nếu chênh lệch thu nhập ở tài sản Có khơng bù đắp chi phí nghiệp vụ kinh doanh thì ngân hàng sẽ bị ăn mòn vào vốn. Ngược
lại, khi nhận lại vốn với một thời hạn và lãi suất ấn định, lợi nhuận ngân hàng sẽ bị giảm khi lãi suất thị trường bị giảm xuống.
Qua phân tích ở trên, có thể thấy rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên, Mức độ ảnh hưởng của rủi ro đến đâu phụ thuộc vào khả năng quản lý rủi ro của bản thân NHTM. Nếu một NHTM xác định được mức độ rủi ro và quản lý được rủi ro đó, nếu có xảy ra biến cố dẫn đến rủi ro mà hệ quả của rủi ro gây ra vẫn nằm trong giới hạn kiểm sốt của các NHTM thì NHTM vẫn được coi như là không bị ảnh hưởng.