Bảo lãnh đối ứng
^2 Bảo lãnh tạm ứng/ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
5%
1 Bảo lãnh khác 10%
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh cuối năm 2015, 2016, 2017 của Sở Giao Dịch 1
❖ Bảo lãnh ký quỹ: bao gồm các hồ sơ bảo lãnh mà giá trị bảo lãnh được đảm bảo đủ bằng hợp tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá... Hiện tại, bảo lãnh ký quỹ tại MB chủ yếu bằng hợp đồng tiền gửi, sổ tiết kiệm, hình thức này tính thanh khoản cao, đảm bảo an tồn tuyệt đối. Đối tượng của loại hình bảo lãnh có ký quỹ này tại MB là khách hàng mới, doanh nghiệp nhỏ hoặc doanh nghiệp có dư thừa vốn phục vụ hoạt động kinh doanh nên doanh số ký quỹ đối với bảo lãnh là thấp hơn so với không ký quỹ. Với loại bảo lãnh này, rủi ro đã được kiểm sốt thơng qua biện pháp bảo đảm có tính thanh khoản cao, vì vậy, việc phát hành cam kết bảo lãnh thuần túy mang tính chất dịch vụ, có thu phí và hiếm khi rủi ro.
❖ Bảo lãnh không ký quỹ: bao gồm các hồ sơ bảo lãnh có bảo đảm bằng tài sản là bất động sản, động sản và các tài sản khác theo quy định của pháp luật, bảo đảm bằng hình thức khác hoặc khơng có bảo đảm. Ngồi ra, cịn có trường hợp khách hàng đề nghị ký quỹ thấp hơn giá trị cam kết bảo lãnh, phần giá trị không ký quỹ được bảo đảm bằng biện pháp khác hoặc không được bảo đảm. Loại bảo lãnh này có mức độ rủi
ro cao hơn bảo lãnh ký quỹ và đây là loại bảo lãnh chủ yếu trong hoạt động bảo lãnh tại MB. Hầu hết bảo lãnh không ký quỹ xuất phát từ phương án của khách hàng có đối tác là chủ đầu tư uy tín, có thể nhận ngay hợp đồng, khoản phải thu làm tài sản bảo đảm.
Việc phân chia này phục vụ công tác phát hành cam kết bảo lãnh và xử lý sau khi phát hành cam kết bảo lãnh được thực hiện sau đó diễn ra thuận lợi và đảm bảo yêu cầu về quản trị rủi ro.
TB387/ QĐ-HS, quy định về tỷ lệ và quản lý ký quỹ bảo lãnh:
- ĐVKD đánh giá lợi ích tổng thể từ khách hàng để áp dụng mức ký quỹ phù hợp, tuy nhiên phải đảm bảo tỷ lệ ký quý tối thiểu/giá trị bảo lãnh như sau
Doanh số bảo lãnh 6550 7ĨŨ 7961
Doanh số bảo lãnh quá hạn 0 0 0
Tỷ lệ doanh số BL quá hạn/doanh số BL (%) 0 0 0
Thực tế, tỷ lệ ký quỹ đối với các doanh nghiệp tại SGD1 thường khá là thấp, hầu hết dư nghĩa vụ bảo lãnh trừ phần ký quỹ tối thiểu ra thì đều được đảm bảo bằng tài sản bảo đảm khác theo quy định của MB từng thời kỳ. Có thể thấy hình thức đảm bảo linh hoạt ngoài ký quỹ là một lợi thế của MB tuy nhiên quy định này có thể đảm bảo được chất lượng của bảo lãnh về phía MB cịn chất lượng đối với khách hàng chưa được cao.
Đối với khách hàng, tỷ lệ ký quỹ càng cao sự hài lịng của khách hàng sẽ ít hơn. Thực tế hoạt động ký quỹ áp dụng với từng loại hình doanh nghiệp ở MB chưa thật sự thỏa mãn nhu cầu khách hàng. Vì vậy, Ngân hàng Qn Đội cần thiết phải có những giải pháp tốt hơn giải quyết vấn đề ký quỹ này.
Tài liệu tham khảo về sự linh hoạt trong việc ký quỹ
+ DVKD được chủ động đàm phán mức ký quỹ thấp hơn tỷ lệ ký quỹ tối thiêu nêu phương án bảo lãnh thuộc một trong các trường hợp sau:
(i) Khách hàng bổ sung TSBD là sổ tiết kiệm/Hợp đồng tiền gửi do MB phát hành tuân thủ quy định nhận TSBD taɪ MB, trên nguyên tắc [(Tổng số tiền ký quỹ + Tong giá trị Sô tiêt kiệm/Hợp đổng tiền gửi do MB phát hanh)∕Gia trị bảo lãnh] > Mức ký quỹ tối thiêu theo quy định của MB; hoặc
(ii)Nghĩa vụ bảo lãnh (ngoại trừ phần ký quỹ) được đảm bảo 50% băng Hcyp đông tiện gửi/sổ tiết kiệm, bất động sản, phương tiện vận tải thuộc sở hữu của Khách hàng và/hoặc Ben thứ ba có liên quan dap ứng điều kiện về mối quan hệ giữa Khách hàng và bên sở hữu tài sản theo quy định của MB; hoặc
(iii)KH đáp ứng đồng thời 03 điều kiện: (1) KH có doanh thu theo BCTC CO kiểm toán và không loại trừ trọng yếu/báo cáo thuế trong 01 năm gân nhât (tính đên thời diêm đê xuât cap bảo lanh)> 50 tỷ đồng; và (2) Khách hàng xếp hạng tín dụng từ A trở lên - trừ trường hợp khach hàng mới/ chưa đủ điêu kiện xếp hạng (chưa có BCTC 02 năm liên tiếp); và (3) Khơng CO nợ quá hạn tại MB và tổ chức tín dụng khác trong vịng 12 tháng tính đến thời diêm phát hành bảo lãnh (căn cứ CIC không quá Ol tháng gân nhât tính đên thời điem đe xuat phương án); hoặc
(iv)Nghĩa vụ bảo lãnh thanh toán phát sinh từ phương án kinh doanh được MB chấp thuận tài trợ với tỷ lệ > 90% nhu câu vôn.
Nguồn: Văn bản nội bộ MB SGDl
2.2.4.5. Tình hình rủi ro bảo lãnh