CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI , ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG 424
Số 02, Đường Nguyễn Sỹ Sách-TP.Vinh-Nghệ An Mã số thuế: 2900326343 Telefax: 038.3594915 Mẫu số 01-TT Ban hành theo QĐ số 15/2006QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Chính PHIẾU THU Ngày 11/01/2012 Số CT 02
Người nộp tiền: Hoàng Thị Lịch Đại diện đơn vị:
Địa chỉ: Phịng kế tốn
Về khoản: Rút tiền Ngân hàng Cơng thương về nhập quỹ- Hồng Thị Lịch Số tiền: 2.087.400.000VNĐ
Bằng chữ: Hai tỷ tám mươi bảy triệu bốn trăm nghìn đồng chẵn Kèm theo:……………. chứng từ gốc
Giấy giới thiệu số: Ngày: / /
Nhận ngày…..tháng…….năm…..
Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Kế toán thanh toán Thủ quỹ Người nộp tiền
(Đă ký) (Đă ký) (Đă ký) (Đă ký) (Đă ký)
Thủ quỹ
(Đă ký)
* Thủ tục chi tiền mặt.
- Phương pháp lập và trách nhiệm ghi:
Hàng ngày kế toán căn cứ vào giấy đề nghị thanh toán hoặc hoá đơn GTGT bán hàng do người bán gửi tới, ghi rõ nội dung thanh toán các khoản thanh toán tạm ứng cho CNV, thanh toán lương (căn cứ theo bảng thanh toán tiền lương) nộp thuế và các khoản khác chi phí dịch vụ mua ngồi, có sự phê duyệt của chủ tài khoản, kế toán căn cứ nội dung để lập phiếu chi.
Phiếu chi được lập làm thành 2 liên (in trên máy) sau đó có đủ chữ ký của người lập phiếu, kế toán trưởng, thủ quỹ mới được xuất quỹ. Sau khi nhận đủ số tiền người nhận tiền phải ghi rõ số tiền bằng chữ, ký tên và ghi rõ họ tên. Khi xuất quỹ, thủ quỹ phải ký tên và ghi rõ họ tên vào phiếu chi.
Em xin trích dẫn một nghiệp vụ kế tốn chi tiền mặt ngày 31 tháng 1 năm 2012 để thanh toán tạm ứng cho Bà: Nguyễn Thị Vinh
Tk Nợ 111:2.087.400.000 Tk Có 1131:2.087.400.000
*Tạm ứng Tiền xe về tết năm 2012 và xe đi ra công trường sau dịp tết