Đơn vị: VNĐ
Mặt hàng Năm 2017 Năm 2016 So sánh 2017 với 2016
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ Tỷ trọng
1. Gạch 839.239.833 4,98 1.478.262.700 9,25 (639.022.867) (43,23) (4,27) 2. Xăng E5 RON 92 - II 10.743.898.561 63,79 9.759.550.703 61,12 984.347.858 10,09 2,67 3. Dầu Diezel 5.259.977.719 31,23 4.730.971.120 29,63 529.006.599 11,18 1,60
Tổng 16.843.116.113 100,00 15.968.784.523 100,00 874.331.590 5,48 -
Nhận xét:
Qua bảng trên ta thấy doanh thu bán hàng của cơng ty có xu hướng tăng nhẹ , năm 2017 doanh thu đạt 16.843.116.113 đồng, tăng 874.331.590 đồng so với năm 2016, tương ứng với tỷ lệ tăng 5,48 %, phân tích cụ thể :
- Doanh thu từ mặt hàng Gạch năm 2017 là 839.239.833 đồng giảm 639.022.867 đồng so với năm 2016; Doanh thu từ mặt hàng Xăng E5 RON 92 - II năm 2017 là 10.743.898.561 đồng, tăng 984.347.858 đồng so với năm 2016 và doanh thu từ mặt hàng Dầu Diezel năm 2017 là 5.259.977.719 đồng, tăng 529.006.599 đồng so với năm 2016.
- Qua bảng phân tích trên, có thể thấy doanh thu của mặt hàng gạch giảm đáng kể (43,23% so với năm 2016), nguyên nhân chính của việc này là do nhận thấy công nghệ sản xuất gạch nung bằng lị đứng là cơng nghệ lỗi thời cho nên Công ty đã đầu tư chuyển đổi, xây dựng dây chuyển sản xuất gạch Tuynen. Do thời gian đầu tư xây dựng kéo dài nên q trình sản xuất có sự gián đoạn, đồng thời khi dây chuyền đi vào hoạt động, trình độ cơng nhân cập nhật cơng nghệ mới chưa được chuyên sâu nên sản lượng sản xuất không đồng đều. Song song với đó, do giá thành của gạch Tuynen khá cao so với mặt bằng, người tiêu dùng còn cảm thấy e dè trước chất lượng, Cơng ty lại chưa có sự đột phá trong khâu kinh doanh nên việc tiêu thụ chưa đạt được kết quả như mong đợi.
- Bên cạnh đó, Cơng ty tập trung đẩy mạnh kinh doanh xăng dầu, doanh thu của các mặt hàng Xăng E5 RON 92 - II và dầu Diezel tăng đáng kể, bù đắp được phần nào cho sự sụt giảm doanh thu của mặt hàng Gạch. Điều này cũng là do nhu cầu đi lại và tiêu dùng xăng dầu của người dân ngày càng tăng cao.
- Về mặt tỷ trọng, có thể thấy doanh thu từ mặt hàng Xăng E5 RON 92 - II chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm hơn 60% tổng doanh thu. Các nhóm hàng cịn lại chiếm tỷ trọng thấp hơn trên tổng doanh thu bán hàng. Như vậy, có thể thấy nhu cầu di chuyển phương tiện giao thơng và máy móc sản xuất hoạt động bằng Xăng của người dân ngày càng tăng cao, đây là mặt hàng có nguồn doanh thu đóng vai trị chủ đạo của doanh nghiệp. Mặt hàng khác có tỷ trọng khá cao nữa là mặt hàng Dầu diezel (khoảng30%). Sự biến động về tỷ trọng rõ nét nhất từ năm 2016 sang 2017 là sự giảm mạnh của mặt hàng Gạch (giảm 4,27%). Tuy nhiên sự gia tăng doanh thu của 2 mặt hàng xăng dầu đã bù đắp phần nào cho sự biến động giảm của mặt hàng Gạch. Như vậy với những phân tích khái quát về sự biến động của doanh thu theo mặt hàng trong tổng doanh thu cho thấy qua 2 năm 2016 – 2017 tình tình cung ứng từng loại mặt hàng tương đối bền vững.
2.2.2.1.4. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu