Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Tổng số vốn
Vốn cố định Vốn lưu động Vốn vay bình quân Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 2012 126 60 47.61 34 26.98 32 25.39 2013 172 78 45.34 61 35.46 32 18.6 2014 191 89 46.59 64 33.5 38 19.89
(Nguồn: Phịng tài chính- kế tốn)
Khi mới thành lập cơng ty chỉ có số vốn điều lệ là 21.028.430.607đồng trải qua chỉ 4 năm tồn tại và phát triển nhìn vào bảng biểu trên ta thấy tổng số vốn kinh doanh
của công ty rất khả quan. Hàng năm tỷ trọng vốn lưu động luôn luôn cao hơn tỷ trọng vốn cố định. Điều này hồn tồn hợp lý vì bản thân ngành sản xuất và chế biến hàng nơng sản ln địi hỏi phải huy động được một lượng vốn lớn. Có thể thấy khả năng huy động vốn của công ty là khá tốt
3.1.2.3 Về cơ sở vật chất kĩ thuật
Công ty có trụ sở chính đặt tại thị trấn 1/5 Nghĩa Đàn, Nghệ An. Văn phịng của cơng ty có tổng diện tích xấp xỉ 200m2 với các trang thiết bị đầy đủ và hiện đại như máy tính, máy in, máy fax…Văn phịng làm việc được bố trí gọn gàng và ngăn nắp, đáp ứng tiêu chuẩn an toàn vệ sinh lao động.
Ngồi ra, cơng ty cịn có xưởng sản xuất và chế biến ngay cạnh văn phịng làm việc với diên tích rộng, thống mát với đầy đủ trang thiết bị dây chuyền sản xuất hiện đại, đầy đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất và chế biến sản phẩm hàng nông sản, cây ăn quả của công ty. Dây chuyền sản xuất tiên tiến được nhập hoàn toàn từ xưởng Vũng Tàu, phương tiện sản xuất tiên tiến, hiện đại đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh của cơng ty. Cơng ty có đầy đủ máy móc, trang thiết bị, máy cán mủ, chế biến mủ, máy xay cà phê, máy tưới…đảm bảo phục vụ nhu cầu sản xuất, chế biến trong thời điểm hiện tại. Trong tương lai, công ty đang có kế hoạch nhập thêm một số dây chuyền máy móc thiết bị thêm nữa về để đáp ứng thêm nhu cầu sản xuất kinh doanh của công ty.
3.1.2.4 Về công nghệ
Công ty hiện tại đang áp dụng dây chuyền sản xuất được nhập khẩu từ Nhật mang tính công nghệ cao. Số lượng và chất lượng sản xuất ra phù hợp với nhu cầu của người tiêu dùng. Dây chuyền cán mủ, chế biến hàng nông sản và chế biến vỏ sản phẩm được công ty đặt mua tại một cơng ty ở Vũng Tàu, mang tính ổn định lâu dài.
Ngồi ra cơng ty sử dụng phần mềm 3TSoft kê khai thuế qua mạng, phần mềm tính thang bảng lương cho nhân viên trong công ty. Dự kiến sang năm 2017, công ty sẽ mua thêm một dây chuyền sản xuất nữa để tăng sản lượng sản xuất
3.1.3 Khái quát về tình hình hoat động kinh doanh của cơng ty TNHH một thành viên 1/5 Nghệ An
Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH một thành viên 1/5 Nghệ An từ năm 2012-2014 (Đơn vị: triệu đồng) ST T Chỉ tiêu Năm So sánh 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 Tuyệt đối Tương đối(% ) Tuyệt đối Tương đối(% )
1 Doanh thu sản xuất và bán hàng 66,598.4 2 68,848.9 2 78,994.5 0 2,250.5 3.38 10,145.5 8 14.74 2 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 12,539.2
0 9,167.83
18,018.3
9 -337.18 -7,09 -1,232.07 12,7 2 Doanh thu hoạt động tài chính 9,162.65 8,451.17 15,269.9
8 -770.98 -7.76 6,818.81 44.65 4 Chi phí tài chính 3,261.15 3,760.52 4,256.48 499.37 15.31 495.96 11.65 5 Chi phí bán hàng 4,563.73 5,782.46 8,657.65 1,218.7
3 26.70 2,875.10 49.72 6 Chi phí quản lí doanh nghiệp 1,785.96 2,237.92 2,970.45 451.96 25.30 732.53 32.73 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD(Tr.đồng) 1,060.5 1,293.81 1,350.76 233.31 22 56.95 4,4 8 Tổng chi phí thuế TNDN 74.23 90.57 94.55 16.34 22.01 3.98 4.39
10 Thu nhập Bq/Người/Tháng (Đồng) 3.100.00 0 3.350.00 0 4.100.00 0 250.000 8,1 750 22,4 (Nguồn: Phịng kế tốn tài chính)
Nhận xét:
Qua bảng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của công ty năm 2012-2014 ta nhận thấy rằng, về doanh thu cũng như về LNST của công ty năm 2013 thấp hơn năm 2012 tương đối nhiều. Cụ thể như sau:.
LNST của công ty năm 2013 so với năm 2012 giảm 185,827,069đ, tương ứng với 18,46%.
Mặc dù, lợi nhận công ty giảm so với năm 2012 tuy nhiên cơng ty vẫn đang trong q trình hoạt động và phát triển ổn định.
Doanh thu: Doanh thu hoạt động tài chính năm 2013 cao hơn năm 2012 là
24,232,691đ tương ứng với 81,10%. Năm 2013 đạt doanh thu cao nhất 68,848.92 triệu đồng. Doanh thu của năm 2014 có giảm nhẹ so với năm 2013. Tuy nhiên do sự biến động của nền kinh tế cũng như trong cơng ty, doanh thu năm 2014 có một sự chững lại, khơng đạt được như mục tiêu đề ra hồi đầu năm.
Chi phí: Việc cơng ty mở rộng quy mô sản xuất, phát triển sản phẩm khiến chi phí của
cơng ty tăng theo mỗi năm. Tăng cao kể cả chi phí bán hàng và chi phí tài chính..
Thuế TNDN: Ngồi việc tăng năng suất lao động, doanh thu của cơng ty cịn nộp
ngân sách nhà nước và thực hiện đầy đủ các khoản nghĩa vụ về thuế. Tổng chi phí thuế tăng dần qua các năm từ 2012-2014.
Lợi nhuận sau thuế: Lợi nhuận sau thuế của năm 2013 tăng so với năm 2012 là
216,97 triệu đồng cùng với tốc độ tăng trưởng 7%. Lợi nhuận sau thuế năm 2014 tăng so với năm 2013 là 52,97 triệu đồng với tốc độ tăng 4,7%.
Thu nhập bình quân: Năm 2012 thu nhập bình quân của người lao động là 3,1
triệu đồng/người/tháng. Đến năm 2014, mức lương có sự tăng trưởng khá lớn so với năm 2013 là 4,1 triệu đồng.
Các chỉ tiêu có sự biến động nhẹ do nền kinh tế nông nghiệp trong thời gian vừa qua có nhiều biến động, giá một vài mặt hàng nơng sản có sự giảm sút nhẹ và đối thủ cạnh tranh của cơng ty ngày càng đơng và mạnh hơn, chính vì thế tình hình hoạt động kinh doanh của cơng ty có một số biến đổi nhẹ dẫn đến các chỉ số kinh tế thay đổi.
3.2 Phân tích sự ảnh hưởng của nhân tố môi trường quản trị nhân lực đến trả lương tại công ty TNHH một thành viên 1/5 Nghệ An
3.2.1 Mơi trường bên ngồi
- Nhân tố kinh tế
Biểu đồ 3.1: Chỉ số CPI những năm gần đây
(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)
Những năm gần đây, tình hình kinh tế có nhiều biến động, chỉ số giá tiêu dùng CPI tuy có giảm từ 18,31 (2011) xuống cịn 6,04 (2013), tuy nhiên giá các măt hàng thiết yếu như điện, xăng ..vẫn đang biến động về giá dẫn tới chi phí sinh hoạt của người dân cũng biến động. Trước những tác động của sự thay đổi có thể ảnh hưởng tới lực lượng lao động, công ty TNHH một thành viên 1/5 Nghệ An đã phải xem xét tình hình biến động và đưa ra những chính sách đãi ngộ phần nào giúp người lao động trang trải cuộc sống.
- Nhân tố chính tri pháp luật
Bên cạnh mơi trường kinh tế, mơi trường chính trị và pháp luật là yếu tố mà người làm nhân sự của công ty cần phải nắm bắt, cập nhật và hiểu rõ. Pháp luật Việt Nam đã quy định rõ các vấn đề về quan hệ lao động trong Bộ luật lao động và liên tục
đất nước. Với số lượng lao động hiện tại, bộ phận nhân sự cần nắm chắc các thủ tục, quy định, các quyền, nghĩa vụ và trách nhiệm của cả 2 phía là Cơng ty và NLĐ, nhằm thực hiện đúng các quy định của pháp luật, tránh các tranh chấp và kiện tụng của NLĐ, tạo ra những mối quan hệ hài hịa và tạo ra khơng khí làm việc thoải mái giúp nâng cao hiệu sử dụng lao động. Luật lao động 2012 với những thay đổi về việc làm, hợp đồng lao động, về đối thoại tại nơi làm việc, thương lượng tập thể, thỏa ước lao động tập thể, về thời gian làm việc - nghỉ ngơi hay về tiền lương ví dụ Về cơ cấu tiền lương: Tiền lương bao gồm mức lương theo công việc hoặc chức danh, phụ cấp lương và các khoản bổ sung khác. Việc trả lương phải được thực hiện một cách bình đẳng, khơng phân biệt giới tính đối với người lao động làm cơng việc có giá trị như nhau (Điều 90). Từ đó trong cơng ty sẽ có sự điều chỉnh về trả công, quan hệ lao động,… để tạo ra sự công bằng, thỏa mãn đối với công nhân viên khiến công nhân viên gắn bó hơn với cơng ty.
Cơng ty TNHH một thành viên 1/5 Nghê An cũng rất quan tâm đến vấn đề Luật Pháp và tuân thủ pháp luật. Luật pháp cũng ảnh hưởng đến quản lý nhân sự, ràng buộc các doanh nghiệp trong việc tuyển dụng, đãi ngộ người lao động, đòi hỏi giải quyết tốt mối quan hệ về lao động. Ảnh hưởng của luât nông nghiệp (bao gồm luật đất đai, luật cây trồng, luật chăn nuôi….) làm công ty ý thức hơn đến việc sản xuất mặt hàng đảm bảo chất lượng