6. Kết cấu của đề tài:
2.2. Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Cơng ty CP chứng khốn MB-
2.2.1. Thực trạng hoạt động của công ty trong những năm gần đây
-Về doanh thu
Bảng 2.1: Doanh thu và cơ cấu doanh thu của MBS-Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2015-2017
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Doanh thu hoạt động
môi giới chứng khoán 24.042 41,1% 25.803 33,6% 62.987 50,13% Doanh thu hoạt động
tư vấn đầu tư - - 15.737 20,55% - -
Doanh thu hoạt động
tư vấn tài chính 1.410 2,4% 8.020 10,45% 17.142 13,64% Doanh thu khác 33.068 56,5% 27.179 35,4% 45.530 36,23%
Doanh thu 58.520 100% 76.739 100% 125.659 100%
Nguồn: Báo cáo tài chính của MBS-Chi nhánh Hồn Kiếm 2015,2016,2017
Hình 2.2: Cơ cấu doanh thu của MBS-Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2015- 2017
Doanh thu của Công ty phụ thuộc nhiều vào sự biến động của thị trường chứng khoán. Từ năm 2015, là sự bùng nổ của thị trường chứng khốn, tình hình chứng khốn bắt đầu lên dốc bởi vậy mà tình hình kinh doanh của Cơng ty trong năm 2014-2017 ln trên một cái dốc tăng. Nhìn vào bảng ta có thể thấy doanh thu từ hoạt động kinh doanh chứng khoán đều tăng qua các năm.
Vào năm 2017, doanh thu đạt hớn 125 tỷ đồng, gấp 1,6 lần so với năm 2016. Trong đó, Doanh thu hoạt động mơi giới chứng khốn chiếm 50,13% doanh thu, tăng so với năm 2016 (33,6%), năm 2015( 41,1%).
Tỷ trọng doanh thu hoạt động tư vấn đầu tư tính tới năm 2017 khơng cịn khoản thu này nữa. Chứng tỏ cơng ty khơng cịn chú trọng và quan tâm tới hoạt động này.
Doanh thu hoạt động tư vấn tài chính càng ngày càng được chú trọng , bằng chứng cho thấy điều đó la doanh thu từ hoạt động này ngày càng tăng , năm 2017 doanh thu từ hoạt động này gấp 2 lần năm 2016 và gấp 12 lần năm 2015.
Tuy nhiên doanh thu khác cũng chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn thu của công ty, trong năm 2017 đạt 45,53 tỷ đồng chiếm 36,23% tỷ trọng, tăng gấp 1,6 lần so với năm 2015.
- Về chi phí
Bảng 2.2: Bảng chi phí hoạt động kinh doanh của MBS-chi nhánh Hồn Kiếm giai đoạn 2015-2017
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Chi phí hoạt động MGCK 32.235 85,8% 30.110 63,34% 37.634 47,35% Chi phí hoạt động tư vấn
đầu tư CK 1.129 3% 4.054 8,53% 6.798 8,55%
Chi phí khác 4.205 11,2% 13.373 28,13% 35.053 44,1% Chi phí hoạt động kinh
doanh 37.569 100% 47.537 100% 79.485 100%
Song hành cùng việc thay đổi cơ cấu doanh thu, cơ cấu chi phí của MBS-Chi nhánh Hồn Kiếm có sự thay đổi đáng kể trong năm 2015-2017. Cụ thể:
+ Trong năm 2015, chi phí hoạt động mơi giới chứng khốn chiếm tỷ trọng lớn nhất (85,8%) do hoạt động của công ty trong năm này tập trung vào mảng mơi giới. Chi phí của hoạt động tư vấn đầu tư và hoạt động khác chiếm tỷ trọng không đáng kể.
+ Đến năm 2016, tỷ trọng chi phí khác của cơng ty tăng lên, mơi giới chứng khốn năm 2016 hết ít chi phí hơn năm 2015. Chi phí cho hoạt động tư vấn cung tăng , chứng tỏ cơng ty vào năm này có chú trọng đến tư vấn đầu tư.
+ Đến năm 2017 chi phí hoạt động mơi giới chứng khốn là lớn nhất, chiếm 47,35%, sau đó là chi phí khác của cơng ty chiếm 44,1%.
- Về lợi nhuận
Bảng 2.3: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của MBS-chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2015-2017
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Doanh thu 58.520 76.739 125.659
Chi phí hoạt động kinh doanh 37.569 47.537 79.485 Lợi nhuận gộp từ hoạt động kinh
doanh 20.951 29.202 46.174
Lợi nhuận sau thuế 1.238 2.498 3.594
Tăng trưởng LNST - 1.260 1.096
Tốc độ tăng trưởng LNST (%) - 101,77 43,87
Nguồn: Tổng hợp từ BCTC của MBS-Chi nhánh Hoàn Kiếm năm 2015, 2016, 2017
Trong giai đoạn 2015-2017, LNST của công ty trong dốc tăng tương đối mạnh. LNST năm 2016 tăng 1,26 tỷ đồng tương ứng tăng 101,77% . LNST năm 2017 tăng 1,096 tỷ đồng tương ứng tăng 43,87% so với năm 2016. Lợi nhuận sau thuế qua các năm đều dương, và tăng năm này hơn năm trước , chứng tỏ MBS-Chi
nhánh Hoàn Kiếm đã đứng độc lập một cách bền vững và từng bước ngày càng phát triển.