6. Kết cấu luận văn
1.4. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng thƣơng mại
1.4.1. Quy mô, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động.
Quy mô nguồn vốn được đánh giá thông qua chỉ tiểu tổng số nguồn vốn huy động. Tổng số nguồn vốn huy động (kí hiệu NVHĐ) là tồn bộ số tiền mà ngân hàng huy đông được từ các tổ chức kinh tế, xã hôi, doanh nghiệp và dân cư tại một thời điểm nhất điịnh.
Công thức: NVHĐ = ∑ Vi (1.1)
Trong đó: Vi là lượng vốn từ các nguồn khác nhau theo các tiêu thức phân chia khác nhau của ngân hàng.
Chỉ tiêu NVHĐ phản ánh quy mô lượng vốn mà ngân hàng huy động được tại thời điểm nhất định hoặc tính trung bình trong một khoảng thời gian nhất định, thường là một năm. Nó cũng là cơ sở để mở rộng quy mơ cho vay và năng lực thanh tốn. Đây là nguồn vốn chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, là một chỉ tiêu phản ánh khả năng chủ động của ngân hàng trong công tác huy động vốn.
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động được xác định bằng công thức sau:
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng nguồn vốn huy động qua các năm của ngân hàng thương mại. Chỉ tiêu này càng cao thì mức độ huy động vốn của ngân hàng thương mại càng có hiệu quả.
1.4.2. Cơ cấu nguồn vốn huy động
Một ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn nhưng khơng ổn định thì khơng thể nói cơng tác huy động vốn có hiệu quả được, do vậy cần phải xem xét chỉ tiêu phán ánh cơ cấu nguồn vốn huy động.
Tỷ lệ này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại huy động, tính hợp lý trong q trình huy động các loại vốn khác nhau.
Đối với mỗi tiêu thức phân loại khác nhau thì ta sẽ có một cơ cấu vốn tương ứng.
. Theo hình thức huy động
Cơ cấu vốn theo hình thức huy động phản ánh tỷ trọng của từng hình thức huy động trong tổng số nguồn vốn huy động của ngân hàng là chiếm bao nhiều phần trăm (%).
Nhờ có chỉ tiêu này, mà ngân hàng có thể biết được tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán... chiếm tỷ trọng bao nhiêu.
. Theo thời hạn huy động
Xét theo thời hạn huy động, có nguồn vốn ngắn hạn, nguồn vốn trung và dài hạn. Việc xem xét nguồn vốn theo thời hạn của nguồn vốn cho ta biết nguồn vốn có ổn định lâu dài không. Nếu nguồn vốn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn thì nguồn vốn đó khá ổn định, vì nguồn vốn trung và dài hạn có thể đem đi cho vay ngắn hạn thì rủi ro thấp hơn là khi đem nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn.
. Theo loại tiền huy động
Xét theo loại tiền huy động là nội tệ hay ngoại tệ (USD, EUR ...) chỉ tiêu cơ cấu nguồn vốn huy động phản ánh tỷ trọng của nguồn vốn huy động bằng nội tệ hay ngoại tệ là bao nhiêu trong tổng nguồn vốn. Tùy từng thời điểm mà lượng nội tệ hay ngoại tệ là bao nhiêu trong tổng nguồn vốn. Tùy từng thời điểm mà lượng nội tệ hay ngoại tệ gửi vào ngân hàng là ít hay nhiều, ví dụ về cuối năm thì lượng ngoại tệ thường nhiều hơn so với nhưng thời điểm khác trong năm.
1.4.3. Chi phí huy động vốn
Chi phí huy động vốn bao gồm lãi huy động phải trả khách hàng, là chi phí cơ bản nhất tiếp đó là các chi phí liên quan đến việc huy động như chi phí in ấn, phát hàng, chi phí kiểm đếm, chi phí phát triển sản phẩm mới, chi phí quảng cáo, tiếp thị,…Trong đó chi phí trả lãi là chi phí lớn nhất có ảnh hưởng tới quyết định thu nhập của ngân hàng. Chi phí trả lãi chính là khoản lãi được tính theo lãi suất huy động mà ngân hàng trả cho khách hàng. Lãi suất ngân hàng chi trả cho khách hàng càng cao thì càng huy động được nhiều và từ đó có thể mở rộng cho vay, đầu tư. Tuy nhiên lãi suất càng cao sẽ làm gia tăng chi phí, nếu doanh thu khơng tăng
kịp chi phí thì sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Do đó việc tính tốn để có chi phí huy động vốn hợp lý trong từng thời kỳ là hết sức quan trọng.
Ta có thể sử dụng chỉ tiêu huy động vốn trung bình để phân tích chi phí huy động vốn. Chỉ tiêu này cho biết để huy động một đồng vốn thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu chi phí và được tính theo cơng thức:
Về nguyên tắc thì chỉ tiêu này càng thấp thì hiệu quả huy động vốn càng cao.Hiện nay, lãi suất của các NHTM là tương đối giống nhau. Vì vậy phchi phí ngồi lãi sẽ quyết định chủ yếu xem ngân hàng đó có huy động được với chi phí rẻ hay khơng.
1.4.4 Tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Tăng cường huy động vốn được các ngân hàng thương mại xem xét trên cơ sở sử dụng vốn đó như thế nào. Hoạt động huy động vốn nhằm tài trợ cho các hoạt động kinh doanh của NHTM mà trong đó hoạt động cho vay và đầu tư là chủ yếu. Có được nguồn vốn huy động đó rồi thì việc sử dụng nguồn vốn đó như thế nào cho hiệu quả nhằm đạt được mục tiêu an tồn và lợi nhuận. Thơng qua việc so sánh tổng dư nợ cho vay và đầu tư với tổng nguồn vốn huy động để thấy nguồn vốn huy động đã được sử dụng như thế nào. Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng nguồn vốn huy động được xác định qua chỉ tiêu sau:
Chỉ tiêu trên một mặt so sánh nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn, mặt khác cũng đánh giá được khả năng đáp ứng như cầu kinh doanh của nguồn vốn huy động. Khi chỉ tiêu này đạt trên 100% thì cần kết hợp xem xét nhu cầu cho vay và đầu tư của ngân hàng trong thực tế. Nếu toàn bộ nguồn vốn huy động sử dụng hết để cho vay và đầu tư mag nhu cầu cho vay và đầu tư của ngân hàng chưa được đáp ứng đầy đủ thì việc sử dụng vốn là tốt nhưng việc huy động vốn là chưa tương xứng, chưa đáp ứng tốt và do đó cần đẩy mạnh huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư.
1.4.5 Lãi suất huy động bình quân
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì chi phí chủ yếu của ngân hàng là chi phí trả lãi. Nếu chi phí trả lãi càng thấp thì chứng tở lãi suất huy động vốn bình quân cang thấp.
1.4.6. Mức sinh lời của nguồn vốn huy động
Tỷ suất lợi nhuận kinh doanh từ nguồn vốn huy động
Tổng mức lợi nhuận kinh doanh từ nguồn vốn huy động của NHTM ảnh hưởng bởi hai yếu tố là quy mô nguồn vốn của một NHTM và chất lượng hoạt động cho vay, đầu tư. Do đó, để đánh giá đúng hiệu quả của hoạt động huy vốn, cẩn tính và phân tích chỉ tiêu về tỷ suất lợi nhuận cho vay và đầu tư.
Chỉ tiêu này cho biết trong kỳ phân tích, từ 100 đồng nguồn vốn huy động được, qua quá trình cho vay và đầu tư, NHTM thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận. Chỉ tiêu này càng cao thì hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động của NHTM tốt, góp phần nâng cao mức lợi nhuận trong kỳ.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Chương 1 đã khái quát cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của NHTM, xác định tầm quan trọng và ý nghĩa của việc huy động vốn. Những nội dung trình bày trong chương 1 đã tập trung làm rõ những vấn đề cơ bản về huy động vốn, hiệu quả huy động vốn, các hình thức huy động vốn của NHTM, phân tích các chỉ tiêu đánh giá và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động nâng cao hiệu quả huy động vốn của NHTM. Trên cơ sở lý thuyết đó, tạo tiền để để nghiên cứu sâu hơn và phân tích cụ thể hơn về thực trạng hoạt động huy động vốn nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu.
Chương 2:
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.1. Những nét khái quát về ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu: Tên ngân hàng: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Tên giao dịch quốc tế: Asia Commerical Joint Stock Bank Tên viết tắt: Ngân hàng TMCP Á Châu
Trụ sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP. Hồ Chí Minh Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0301452948
Vốn điều lệ : 9.376,965.060.000 đồng (Bằng chữ: Chín nghìn ba trăm bảy mươi sáu tỷ chín trăm sáu mươi lăm triệu khơng trăm sáu mươi nghìn đồng).
Điện thoại: (84.8) 39290999 Số fax: (84.8) 3829 9885 Website: wwww.acb.com.vn
Mã cổ phiếu: Ngân hàng TMCP Á Châu
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á châu (ACB) được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24/4/1993 và Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân Tp. HCM cấp ngày 13/05/1993. Thời hạn hoạt động: 50 năm kể từ ngày của Giấy phép đầu tiên. Ngày 04/6/1993 Ngân hàng TMCP Á Châu chính thức đi vào hoạt động. Vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ VND.
Trong suốt hơn 21 năm hoạt động, với tầm nhìn và chiến lược đúng đắn, trong đầu tư công nghệ và nguồn nhân lực, nhạy bén trong điều hành, cổ đông và nhân viên Ngân hàng TMCP Á Châu đều đồng tâm bám sát theo mục tiêu và chiến lược nêu trên và những kết quả đạt được đã chứng minh đó là các định hướng đúng đắn, giúp Ngân hàng TMCP Á Châu khẳng định vị trí đẫn đầu của mình trong hệ thống NHTM tại Việt Nam. Dưới đây có thể kể ra một số cột mốc quan trọng và đáng nhớ của Ngân hàng TMCP Á Châu.
- Giai đoạn 1993- 1995: Giai đoạn hình thành Ngân hàng TMCP Á Châu.
Đây là giai đoạn đẩy khó khăn, địi hỏi những người sáng lập Ngân hàng TMCP Á Châu có năng lực tài chính, học thức và kinh nghiệm thương trường, cùng chung
một nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn hiệu quả".
Giai đoạn này, xuất phát từ vị thế cạnh tranh, Ngân hàng TMCP Á Châu hướng về khách hàng cá nhân và doanh nghiệp trong khu vực tư, với quan điểm thận trọng trong việc cấp tín dụng, đi vào sản phẩm dịch vụ mới mà thị trường chưa có (cho vay tiêu dùng, dịch vụ chuyển tiền nhanh Westem Union, dịch vụ thẻ,...).
- Giai đoạn 1996- 2000: Ngân hàng TMCP Á Châu là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa.
Năm 1999, Ngân hàng TMCP Á Châu triển khai chương trình hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin ngân hàng, xây dựng hệ thống mạng diện rộng, nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động giao dịch.
Năm 2000, Ngân hàng TMCP Á Châu đã thực hiện tái cấu trúc như là một bộ phận của chiến lược phát triển trong nửa đầu thập niên 2000. Cơ cấu tổ chức được thay đổi theo định hướng kinh doanh và hỗ trợ. Ngoài các khối, cịn có một số phịng ban do Tổng giám đốc trực tiếp chỉ đạo. Hoạt động kinh doanh của Hội Việc tái cấu trúc nhằm đảm bảo sự chi đạo xuyên suốt toàn hệ thống; sản phẩm được quản lý theo hướng khách hàng và được thiết kế phù hợp với từng phân đoạn khách hàng; quan tâm đúng mức việc phát triển kinh doanh và quản lý rủi ro.
- Giai đoạn 2001- 2005:
Cuối năm 2001, Ngân hàng TMCP Á Châu chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi là TBCS (The Complete Banking Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện), cho phép tất cả chỉ nhánh và phòng giao dịch nối mạng với nhau, giao dịch tức thời, dùng chung cơ sở dữ liệu tập trung.
Năm 2003, Ngân hàng TMCP Á Châu xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và được công nhận đạt tiêu chuẩn trong các lĩnh vực huy động vốn, cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, thanh toán quốc tế và cung ứmg nguồn lực tại Hội sở.
Năm 2005, Ngân hàng TMCP Á Châu và ngân hàng Standard Charterd (SCB) ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật tồn diện và SCB trở thành cổ đơng chiến lược của Ngân hàng TMCP Á Châu. Ngân hàng TMCP Á Châu triển khai giai đoạn hai của chương trình hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, gồm các cấu phần: nâng cấp máy chủ, thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ ngân hàng bằng một phẩn mềm mới có khả năng tích hợp với nên cơng nghệ lõi hiện có lắp đặt hệ thống ATM.
Ngân hàng TMCP Á Châu niêm yết tại trung tâm giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào tháng 11/2006.
Năm 2007, Ngân hàng TMCP Á Châu đẩy nhanh việc mở rộng mạng lưới hoạt động, thành lập mới 31 chi nhánh và phòng giao dịch, thành lập Cơng ty Cho th tài chính ACB.
Năm 2008, Ngân hàng TMCP Á Châu thành lập mới 75 chi nhánh và phòng giao dịch, hợp tác với American Express về séc du lịch, triển khai dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ JCB. Ngân hàng TMCP Á Châu tăng vốn điều lệ lên 6.355 tỷ đồng. Ngân hàng TMCP Á Châu đạt danh hiệu “ Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008 ” do Tạp chí Euromoney trao tặng tại HongKong.
Riêng trong năm 2009, Ngân hàng TMCP Á Châu hồn thành cơ bản chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực, tái cấu trúc hệ thống hệ thống kênh phân phối, xây dựng mơ hình chi nhánh theo định hướng bán hàng. Tăng thêm 51 chi nhánh và phịng giao dịch. chấm điểm tín dụng đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp cũng đã hồn thành và áp dụng chính thức. Hệ thống bản trợ giúp (help desk) bắt đầu được triển khai. Và lần đầu tiên tại Việt Nam năm 2009 do 6 tạp chí tài chính ngân hàng danh tiếng quốc tế bình chọn (Asiamoney, FinanceAsia, Golbal Finance, Euromoney, The Asset và thống The Banker).
Tính đến ngày 09/10/2010, Ngân hàng TMCP Á Châu nhận được 4 giải thưởng ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2010. từ các tạp chí tài chính danh tiếng là Asiamoney, FinanceAsia, The Asian Banker vå Global Finance.
- Giai đoạn từ 2011- 2018:
Năm 2011,“Định hướng chiến lược phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn 2020” được ban hành vào đầu năm. Trong đó nhấm mạnh đến chương trình chuyển đổi hệ thống quản trị điều hành phù hợp với các quy định pháp luật Việt Nam và hướng đến áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất. Cuối năm, Ngân hàng TMCP Á Châu đã khánh thành Trung tâm Dữ liệu dạng mô- đun (en terprise module data center) tại Tp. Hổ Chí Minh. Trong năm, Ngân hàng TMCP Á Châu đưa vào hoạt thêm 45 chi nhánh và phòng giao dịch.
Năm 2012, sự cố tháng 8/2012 đã tác động đáng kể đến nhiều mặt hoạt động của Ngân hàng TMCP Á Châu , đặc biệt là huy động và kinh doanh vàng. Tuy nhiên Ngân hàng TMCP Á Châu đã ứng phó tốt sự cố và nhanh chóng khơi phục tồn bộ số dư huy động tiết kiệm VND chi trong thời gian 2 tháng sau đó. Ngân hàng TMCP Á Châu đã lành mạnh hóa cơ cấu bảng tổng kết tài sản thông qua việc sử lý các tổn đọng liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng theo chủ trương của Ngân hàng Nhà nước.
Năm 2018, Ngân hàng TMCP Á Châu sẽ bước vào tuổi 25 và cũng là năm cuối cùng trong lộ trình 5 năm đã đưa ra. Ngân hàng TMCP Á Châu đã hoàn thành phần lớn các mục tiêu và đó sẽ là một bước tiến dài để tăng trưởng bền vững. Nhờ vào một chiến lược hoàn chỉnh, nghiêm túc đi cùng tính kỷ luật cao, ngân hàng đã mang đến sự lạc quan vượt xa mong đợi về tốc độ và sức mạnh của sự phục hồi. Vì thế, Ngân hàng TMCP Á Châu đang tiến rất gần với việc một lần nữa định vị mình là một ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.