5. Bố cục báo cáo
2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Bất động sản Thế Kỷ
2.1.1. Thông tin cơ bản về Công ty cổ phần Bất động sản Thế Kỷ
Tên đầy đủ: Công ty Cổ phần Bất động sản Thế Kỷ Tên tiếng Anh: Century Land JSC
Tên viết tắt: CENTURY LAND., JSC Vốn điều lệ: 2,015,995,570,000 đồng Mã cổ phiếu: CRE
Giấy chứng nhận ĐKKD: 0101160306 Do Sở Kế Hoạch Và Đầu Tư Thành Phố Hà Nội cấp ngày 20 tháng 08 năm 2001
Địa chỉ: Tầng 1 - Tịa B Sky City - Số 88 Nguyễn Chí Thanh - P. Láng Hạ - Q. Đống Đa - Tp. Hà Nội Điện thoại: (84.24) 6263 6688 Fax: (84.24) 3775 4599 Email: info@cenland.vn Website: https://www.cenland.vn/ 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển
- Ngày 20/08/2001: Công ty Cổ phần Phát triển Công nghệ Trường Thành được thành lập với vốn điều lệ ban đầu 3 tỷ đồng theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0101160306 cấp lần đầu bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội.
- Ngày 25/09/2007: Đổi tên thành Công ty Cổ phần Bất động sản Thế Kỷ và tăng vốn điều lệ lên 10 tỷ đồng.
- Năm 2008: Sàn giao dịch Bất động sản Thế Kỷ được thành lập và là một trong 15 thành viên đầu tiên của Mạng các sàn giao dịch BĐS Việt Nam - tiền thân của Hội Môi giới BĐS Việt Nam hiện nay.
- Năm 2009: Mở chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh và thành lập Sàn giao dịch Bất động sản Thế Kỷ - CEN Phú Mỹ Hưng, tiền thân của Công ty Cổ phần Bất động sản CEN Sài Gòn.
- Giai đoạn từ 2015 đến 2021: Tăng vốn điều lệ từ 130 tỷ đồng lên 2,015,995,570,000 đồng.
26
2.1.3. Tầm nhìn
- Duy trì vị thế là nhà phân phối và cung cấp dịch vụ BĐS hàng đầu Việt Nam. - Dẫn đầu trong lĩnh vực phân phối và đầu tư BĐS thứ cấp trong nước.
- Đội quân bán hàng bao phủ thị trường BĐS Việt Nam ở mọi phân khúc. - Cen – Land đang phấn đấu trở thành Hệ sinh thái Dịch vụ Bất động sản số 1.
2.1.4. Sứ mệnh
- Mở rộng lĩnh vực đầu tư, phát triển các dịch vụ bất động sản, dẫn dắt các đơn vị thành viên trong hệ sinh thái của Cen Land.
- Đem lại dịch vụ BĐS cơng nghệ tiện lợi, an tồn và minh bạch.
- Đồng hành cùng chủ dự án, nhà đầu tư và khách hàng để cùng đạt được thành công mong muốn trong chuỗi giá trị BĐS.
- Tiên phong chuyển đổi số trong lĩnh vưc bất động sản.
2.1.5. Giá trị cốt lõi
- Giá trị mà Cen Land ln hướng tới đó chính là: Tài sản thực – Gía trị thực. - Với phương châm mang lại “Giá trị thực, Tài sản thực” cho nhà đầu tư, khách
hàng và cả cán bộ nhân viên của Công ty, Cen Land định vị giá trị cốt lõi của mình nằm ở việc phân phối và cung cấp dịch vụ bất động sản chuyên nghiệp, có tâm và có tầm, “tư vấn bán hàng” chứ khơng chỉ là bán hàng.
2.1.6. Triết lý kinh doanh
Lấy việc phụng sự và giải quyết các vấn đề của xã hội là kim chỉ nam cho hành động. Liên tục và không ngừng đổi mới, cải tiến và hồn thiện doanh nghiệp để thích ứng với những biến động của thị trường; lấy thách thức làm cơ hội, bền vững vượt qua mọi khủng hoảng.
27
2.1.7. Cơ cấu tổ chức quản lý
2.1.7.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức/Mơ hình quản lý
Hình 1. 1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Công ty CP BĐS Thế Kỷ
(Nguồn: https://cenland.vn)
2.1.7.2. Chức năng của các bộ phận
Hội đồng quản trị: Là cơ quan quản lý cơng ty, có tồn quyền nhân danh cơng ty. thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ và hoạt động quản lý rủi ro của Công ty. Hội đồng quản trị thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ và hoạt động quản lý rủi ro của công ty.
28
Tổng giám đốc: chịu trách nhiệm chỉ đạo chung tình hình sản xuất kinh doanh của cơng ty, là đại diện pháp nhân của công ty trước pháp luật, người phê duyệt, quyết định kế hoạch kinh doanh, chỉ đạo xây dựng, triển khai, giám sát tiến độ công việc và dự án... cũng như phát triển, mở rộng các mối quan hệ hợp tác với khách hàng và đối tác. Đồng thời xây dựng, quản lý cơ cấu tổ chức cơng ty hay nói cách khác, TGĐ là người phê duyệt định biên tuyển dụng các vị trí trong doanh nghiệp.
Phó tổng giám đốc: Tùy vào vị trí của từng Phó Tổng mà chức năng khác nhau. Đối với Phó Tổng khối KD, cơng việc chủ yếu là nhận chỉ đạo từ TGĐ, quản ký nhân sự Kinh doanh, chỉ đạo các thực hiện các hoạt động kinh doanh, hỗ trợ các bộ phận, cập nhật tình hình kinh doanh, xây dựng đề án phát triển dự án…
Ngồi ra, cịn có vị trí trợ lý TGĐ, đảm nhận phân tích, tham mưu chiến lược cho TGĐ…
Ban chức năng: Thực hiện nghiên cứu, phân tích thị trường, phân tích số liệu, thẩm định hồ sơ để có cái nhìn tốt nhất nhằm đưa ra bản báo cáo phù hợp, tham mưu phát triển dự án cho Ban Giám đốc. Đặc biệt giúp DN đưa ra những nhận định thông qua kế hoạch kinh doanh…
Giám đốc dự án: Chức năng chính của một giám đốc dự án phải đảm nhiệm những công việc như: Lập kế hoạch; tổ chức triển khai dự án, kết thúc dự án. Giám đốc dự án có vai trị quản lý tồn bộ hoạt động trong suốt q trình triển khai dự án. Giám đốc dự án sẽ là người thường xuyên làm việc với các bên liên quan, báo cáo, đánh giá tiến độ và quản lý sự kỳ vọng của đối tác trong suốt dự án.
Phịng kế tốn: Đảm nhận chức năng chủ yếu liên quan đến việc quản lý cơng tác tài chính- kế tốn của cơng ty theo các quy định của Luật kế tồn, chế độ chính sách hiện hành của nhà nước về lĩnh vực tài chính- kế tốn.
Phịng chăm sóc khách hàng: Là một trung tâm của doanh nghiệp bộ phận này nhằm đáp ứng sự hài lòng từ khách hàng trước, đang quá trình khi mua hàng, làm tăng lượng khách hàng trung thành, tạo nên kết nối giữa người dùng và doanh nghiệp.
Phòng doanh số/kinh doanh: Có chức năng nắm bắt các thông tin kinh tế thị trường, xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch đầu tư cho từng giai đoạn, lập phương án kinh doanh cụ thể và giám sát thực hiện, tham mưu cho Tổng giám đốc công ty về đầu tư, sản xuất kinh doanh.
29
Phịng nhân sự có nhiệm vụ tuyển dụng, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực để đảm bảo hoạt động của doanh nghiệp luôn diễn ra liên tục, hiệu quả. Đồng thời phòng nhân sự còn phụ trách việc chăm lo cho đời sống của tồn bộ nhân viên trong cơng ty. Đại diện công ty xử lý các tranh chấp xảy ra tại công sở. Xây dựng và quản lý các chế độ phúc lợi, đãi ngộ đối với đội ngũ nhân sự trong cơng ty. Nói chung, phịng nhân sự có vai trị quản lý tất cả các vấn đề liên quan đến xây dựng, quản lý và phát triển nguồn nhân lực chất lượng và bền vững nhằm đảm bảo cho doanh nghiệp ngày càng phát triển. Phịng hành chính: Là một bộ phận tham mưu, gíup việc cho Tổng giám đốc cơng ty trong việc tổ chức và quản lý nhân sự, quản lý tài sản, quản trị văn phịng, cơng tác bảo vệ, an ninh trật tự.
Phịng đào tạo: có chức năng tham mưu cho Ban giám đốc về công tác xây dựng và phát triển nguồn nhân lực. Đồng thời thực hiện công tác tổ chức và quản lý các chương trình đào tạo nhằm nâng cao kỹ năng chuyên môn và kiến thức cho đội ngũ nhân viên.
2.1.8. Hệ thống kinh doanh của công ty
Các công ty thuộc bộ phận tư vấn và phát triển sản phẩm bao gồm: - Bộ phận quản lý dự án với mục đích tư vấn và phát triển bán hàng. - Cen RSM: Maketing và truyền thông bất động sản.
- Cen Invest: Đầu tư và phát triển bất động sản. - Cen Value: Thẩm định giá bất động sản.
- Cen Cuckoo: Quản lý và vận hành bất động sản.
- Cen Academy: Học viện đào tạo môi giới bất động sản. - Revex: Nền tảng giao dịch bất động sản mua chung. Các kênh phân phối bán hàng:
- Cen Homes.vn: Nền tảng công nghệ bất động sản với hơn 700 sàn liên kết và hơn 15.000 cộng tác viên.
- Cen STDA: Hơn 2000 nhân viên bán hàng chuyên nghiệp.
- Cen Hồ Chí Minh: Chi nhánh Tp. Hồ Chí Minh của Cen Land ở phía Nam. - Cen Sài Gịn: Thị trường bất động sản phía Nam.
- Cen A&Z: Thị trường bất động sản quốc tế,
- Cen BM: Hơn 17 văn phịng và cơng ty bán hàng địa phương. - Cen Zone: Môi giới bất động sản công nghiệp.
30
- Cen Stay: Dịch vụ quản lý và cho thuê bất động sản. - Cen Housing: Dịch vụ mua bán bất động sản nhà lẻ.
2.1.9. Lĩnh vực kinh doanh và các dự án của công ty 2.1.9.1. Lĩnh vực kinh doanh 2.1.9.1. Lĩnh vực kinh doanh
- Dịch vụ môi giới và phân phối bất động sản. - Dịch vụ bất động sản công nghiệp và logistics. - Đầu tư và hợp tác đầu tư bất động sản thứ cấp. - Đào tạo môi giới bất động sản chuyên nghiệp. - Quản lý tài sản bất động sản.
2.1.9.2. Các dự án
- Với mục tiêu không ngừng phát triển, mở rộng quy mô trở thành hệ thống phân phối bất động sản chuyên nghiệp, lớn mạnh bậc nhất quốc gia. Cen Land có hơn 432 dự án bất động sản trên toàn quốc
- Các dự án của Cen Land trải dài khắp 63 tình thành với đầy đủ các loại hình nhà đất như: Chung cư, chung cư mini, tập thể, Condotel, nhà ở, nhà mặt tiền, nhà liền kề, biệt thự, shophouse, đất ở với các mức giá với đầy đủ các phân khúc từ dưới 1 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng.
- Dự án nghỉ dưỡng và căn hộ trung - cao cấp tại khu vực phía Nam như: căn hộ cao cấp Vinhomes Grand Park, các phân khu The Origami & Manhattan, nhà phố thương mại Grand World Phú Quốc, ….
- Các dự án tại Vinhomes Ocean Park, Vinhomes Smart City, Hamubai Phan Thiết, Khai Sơn Hill, Bình Minh Garden, The Manor Central Park.
- Cùng với việc phát triển và chiến lược kinh doanh của cơng ty thì Cen Land cịn cung cấp các dự án độc quyền như: C- Sky View, The Sea – Thanh Long Bay, Cross Long Hải, BRG Diamond Residence, Trà Quế Riverside, ParkView City, Chung cư Bình Minh Garden, Lotus Central, Bình Minh Garden, The Manor Central Park, La Viena Valley – Đà Bắc.
2.1.10. Đối thủ cạnh tranh
Các công ty đối thủ của Cen Land gồm rất nhiều những cơng ty lớn có thể kể đến như: Đất Xanh Services, Tập đoàn Danh Khơi, Khải Hồn Land, Danh Khơi, ...
31
Các công ty trên đều có kinh nghiệm và quy mơ lớn hơn, lâu đời hơn so với Cen Land. Kết quả kinh doanh cũng có phần kém hơn so với các cơng ty khác.
Về thị phần mơi giới, cho đến nay, có rất nhiều số liệu về thị phần môi giới được các đơn vị nghiên cứu đưa ra và do bản thân doanh nghiệp tự giới thiệu.
Về mảng môi giới BĐS, Cen phải “phân chia” thị phần với một số đối thủ đáng gờm khác, điều này tạo áp lực để giữ vững vị thế dẫn đầu. Phát triển BĐS thứ cấp là một mảng đang được Cen chú trọng đầu tư vào, chịu sự cạnh tranh và sự phụ thuộc nhất định vào chính các chủ đầu tư. Về lĩnh vực Proptech, Cen Land là đơn vị đi đầu, tuy nhiên trên đà mở ra thời kỳ 4.0 của đất nước, trên thị trường ngày càng xuất hiện nhiều đối thủ trẻ năng động và cập nhật những công nghệ hiện đại. Những thách thức trên đòi hỏi Cen phải không ngừng đổi mới và cập nhật hệ thống, linh hoạt trong kinh doanh và bảo đảm uy tín vững vàng.
2.1.11. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019-2021
Năm 2019-2021 thị trường bất động sản có biến động mạnh, trong chế độ “ngủ đơng” do dịch bệnh căng thẳng, cơng ty gặp khơng ít khó khăn trong việc tăng trưởng và phát triển. Tuy nhiên, cơng ty đã thực hiện hồn thành các chỉ tiêu nhiệm vụ đề ra về hoạt động kinh doanh.
Dưới đây là kết quả hoạt động kinh doanh của công ty được phản ánh trên Bảng cân đối kế toán và Bảng KQHĐKD của Công ty trong giai đoạn 2019- 2021:
32
Bảng 2.1. Bảng cân đối kế tốn của Cơng ty Bất động sản Thế Kỷ giai đoạn 2019- 2021
(Đơn vị tính: đồng)
TÀI SẢN Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 1.773.513.275.278 2.076.884.631.261 4.117.661.253.913
I. Tiền và các khoản tương đương tiền 167.519.548.490 191.286.523.740 125.002.551.997
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn 219.999.989.852 1.460.567.883.188
III. Các khoản phải thu ngắn hạn 1.439.223.211.461 1.614.999.498.995 2.012.888.785.917 1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng 813.472.253.359 776.787.053.350 611.992.328.831 2. Trả trước cho người bán ngắn hạn 22.028.994.890 148.479.254.550 265.533.898.029 3. Phải thu vể cho vay ngắn hạn 154.500.000.000 67.956.985.782 103.760.700.000 4. Các khoản phải thu ngắn hạn khác 457.118.954.873 629.673.196.973 1.086.530.016.017 5. Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (7.896.991.661) (7.896.991.660) (54.928.156.960)
IV. Hàng tồn kho 141.709.747.174 31.839.994.113 501.938.845.138
V. Tài sản ngắn hạn khác 25.060.768.153 18.758.624.561 17.263.187.673
B - TÀI SẢN DÀI HẠN 908.056.576.088 1.734.179.899.921 2.171.612.775.799
I. Các khoản phải thu dài hạn 654.409.030.229 1.477.129.372.477 1.754.159.253.333
33
IV. Tài sản dở dang dài hạn 42.446.678.380 6.912.603.951 6.724.529.594
VI. Tài sản dài hạn khác 23.202.879.090 24.455.494.207 41.615.065.742
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 2.681.569.851.366 3.811.064.531.182 6.289.274.029.712
NGUỒN VỐN
A - NỢ PHẢI TRẢ 783.550.094.177 1.766.766.674.128 2.850.782.645.756
I. Nợ ngắn hạn 779.500.548.620 1.314.879.277.581 1.896.652.609.604
1. Phải trả người bán ngắn hạn 92.779.145.913 155.391.702.661 108.603.680.057 2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20.407.874.473 91.284.892.994 136.935.505.916 3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 125.278.692.623 119.196.192.228 252.980.260.604 4. Phải trả người lao động 99.495.449.211 87.216.717.607 67.162.379.517 5. Chi phí phải trả ngắn hạn 116.509.337.839 48.769.412.532 107.656.364.421 6. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 2.178.160.777 8.391.508.988 15.309.976.092 7. Phải trả ngắn hạn khác 206.684.888.112 396.393.740.497 399.312.464.319 8. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 82.727.415.533 370.880.740.439 765.747.374.775 9. Quỹ khen thưởng phúc lợi 33.439.584.148 37.354.369.635 42.944.603.903
II. Nợ dài hạn 4.049.545.548 451.887.396.547 954.130.036.152
B. VỐN CHỦ SỬ HỮU 1.898.019.757.189 2.044.297.857.054 3.438.491.383.956
I. Vốn chủ sở hữu 1.898.019.757.189 2.044.297.857.054 3.438.491.383.956
34
2. Thặng dư vốn cổ phần 150.000.000.000 150.000.000.000 149.799.450.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 9.243.750.000 45.243.750.000 54.125.000.000 4.Cổ phiếu quỹ (1.080.000) (1.080.000) (1.080.000) 5. Quỹ đầu tư phát triển 66.560.395.434 69.420.028.780 98.140.899.213 6. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 807.951.648.079 950.113.944.684 1.089.916.301.174 7. Lợi ích cổ đồng khơng kiểm sốt 64.265.043.676 29.521.213.590 30.515.243.569
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 2.681.569.851.366 3.811.064.531.182 6.289.274.029.712
35
Bảng 2.2. Bảng KQHDKD của Công ty Bất động sản Thế Kỷ giai đoạn 2019- 2021
(Đơn vị tính: đồng)
(Nguồn: Phịng Tài chính Cơng ty Cổ phần Bất động sản Thế Kỷ)
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 2.325.233.584.054 2.162.911.599.814 5.756.844.436.208
2. Các khoản giảm trừ 12.802.872.727 45.416.998.997 142.095.163.636
3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp
dịch vụ 2.313.430.711.327 2.117.494.600.817 5.614.749.272.572
4. Gía vốn hàng bán 1.560.339.720.950 1.518.424.566.814 4.519.482.676.025
5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch
vụ 752.090.990.377 599.070.034.003 1.095.266.596.547
6. Doanh thu hoạt động tài chính 5.012.227.952 24.496.076.866 82.723.145.133
7. Chi phí tài chính 22.231.183.764 8.033.752.148 153.616.606.934
- Trong đó: chi phí lãi vay 22.231.183.764 8.033.752.148 153.616.606.934
8. Chi phí bán hàng 51.044.307.179 43.417.690.793 158.190.602.792
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 190.687.903.461 191.357.037.900 288.675.783.910
10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 493.139.823.925 380.757.630.028 577.506.748.044
11. Thu nhập khác 1.315.870.969 2.415.611.018 1.732.466.131
12. Chi phí khác 3.245.030.891 9.162.619.011 7.218.100.195
13. Lợi nhuận khác (1.929.159.922) (6.747.007.993) (5.485.634.064) 14. Tổng lợi nhuận trước thuế 491.210.664.003 374.010.622.035 572.021.113.980
15. Chi phí thuế thu nhập DN hiện hành 98.239.955.912 74.007.191.781 121.405.813.184
16. Chi phí thuế thu nhập DN hoãn lại 225.235.419 - -
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 392.745.472.672 300.003.430.254 450.615.300.796 2020
2019
36
2.2. Phân tích tình hình tài chính của Cơng ty cổ phần Bất động sản Thế Kỷ. 2.2.1. Phân tích cơ cấu và biến động của tài sản 2.2.1. Phân tích cơ cấu và biến động của tài sản
a) Biến động của tài sản:
Bảng 2. 3. Phân tích biến động tài sản của Công ty Bất động sản Thế Kỷ giai đoạn 2019- 2021