Là loại tiền gửi mà người gửi tiền có thểrút ra bất cứlúc nào (vì vậy cịnđược gọi là “tiền gửi có thểrút ra theo u cầu”).
Tiền gửi khơng kỳhạn được để trong các tài khoản gọi là tài khoản vãng lai (current account). Người gửi tiền có thểgửi thêm tiền vào hoặc rút tiền ra khỏi tài khoản bất cứ lúc nào.
Do tính chất có thểrút ra bất cứlúc nào nên dạng tiền gửi này thường chỉ được hưởng lãi suất rất thấp hoặc không được ngân hàng trảlãi69nhưng đổi lại người gửi tiền được sử dụng các dịch vụthanh toán qua ngân hàng70.
Với loại tiền gửi này, người gửi khơng nhằm mục đích hưởng lãi mà chủ yếu là nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tiền và thực hiện các hoạt động thanh tốn qua ngân hàng. Chính vì vậy mà loại tiền gửi này cịnđược gọi làtiền gửi thanh tốn.
Hầu hết các tài khoản vãng laiđều ởdạng tài khoản có khảnăng phát séc(checkable deposit)71, tức là ngân hàng cho phép người chủtài khoản được phép phát hành séc để thanh toán. Chúng thường tồn tại dưới các dạng sau:
• Tài khoản séc(checking account): Đây là dạng tài khoản tiền gửi có khả năng phát séc phổ biến nhất. Ban đầu (từnhững năm 70 trởvềtrước) luật các nước không cho phép trảlãi cho tiền gửi loại này72, nhưng vềsau thìđược trảlãi nhưng rất thấp. Có hai loại tài khoản séc: tài khoản séc của các doanh nghiệp và tài khoản séc cá nhân.
• Tài khoản NOW(Negotiable order of Withdrawal account - Lệnh rút tiền có thể chuyển nhượng): Ra đờiởMỹnăm 1972. Vềbản chất đây là một dạng tài khoản tiền gửi cho phép phát hành séc nhưng vẫn được hưởng lãi. Nó rađời trong thời kỳLuật các nước không cho phép trảlãi cho tài khoản séc.
• Tài khoản NOW cao cấp(Super - NOW account).
• Tài khoản tiền gửi thịtrường tiền tệ(MMDAs - Money market deposit account): Dạng tài khoản này ra đờiởMỹ năm 1982 nhằm giúp cho các ngân hàng cạnh 69Các ngân hàng thậm chí cịn u cầu duy trì một số dư tối thiểu trên tài khoản. Trong trường hợp trong thời gian dài trên tài khoản khơng có tiền hoặc có số dư thấp hơn mức tối thiểu qui định thì người chủ tài khoản cịn phải trả phí duy trì tài khoản cho ngân hàng.