Loại Điểm Đặc điểm
AAA: Loại tối ưu
Điểm tín dụng tốt nhất dành cho khách hàng có chất lượng tín dụng tốt nhất
90-100 Khả năng trả nợ vay của KH được xếp hạng này là đặc biệt tốt
AA: Loại ưu 80 – 90 KH có năng lực trả nợ không kém nhiều so với KH được xếp hạng AAA. Khả năng trả nợ của KH được xếp hạng này là rất tốt.
A: Loại tốt 73-80 KH có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các KH được xếp hạng cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt
BBB: Loại khá 70 – 73 KH hồn tồn có khả năng hồn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngồi có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng
BB: Loại trung bình khá 63 – 70 KH ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm nợ từ B đến D. Tuy nhiên, các KH này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính bất lợi, các ảnh hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của KH
B: Loại trung bình 60 – 63 KH có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các KH hạng BB. Các điều kiện kinh doanh tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của KH
CCC: Loại dưới trung bình 56 – 60 KH hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả năng không trả được nợ CC: Loại yếu 53 – 56 KH đang bị suy giảm khả nhiều khả
năng trả nợ
C: Loại kém 44 – 53 KH xếp hạng C trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của KH vẫn đang được duy trì D: Loại rất kém 20 – 44 KH đã mất khả năng trả nợ, các tổn
thất thực sự đã xảy ra. Không xếp hạng D cho các KH mà việc mất khả năng trả nợ chỉ là dự kiến
Theo quy định về cấp GHTD cho khách hàng thì doanh nghiệp chỉ được cấp GHTD nếu XHTD đạt từ hạng BB trở lên. Ngoài ra, với mỗi mức hạng khác nhau thì Chi nhánh được ủy quyền mức cấp kiểm soát thẩm định khác nhau như đối với chi nhánh loại 2, nếu khách hàng doanh nghiệp có hạng là AAA thì mức kiểm sốt thẩm định cho vay có tài sản bảo đảm là 15 tỷ, hạng AA, A là 10 tỷ, hạng BBB, BB là 2 tỷ và từ B trở xuống thì chi nhánh phải trình trụ sở chính. Vì vậy, có một số trường hợp chi nhánh cố tình chấm điểm nâng hạng khách hạng để cho vay mà khơng phải trình trụ sở chính.
2.3. So sánh hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng Cơng Thƣơng Việt Nam với hệ thống xếp hạng tín dụng của một số ngân hàng tại Việt Nam
2.3.1. Hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Hệ thống XHTD của VCB được xây dựng dựa trên cơ sở thông lệ quốc tế Basel II, chuẩn mực quốc tế IAS 39 và điều 7 quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng nhà nước. Mục tiêu xây dựng hệ thống mới nhằm đánh giá, lượng hóa rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, làm cơ sở để quản trị rủi ro tín dụng theo danh mục sản phẩm, xây dựng kế hoạch dự phịng, cung cấp thơng tin…
Sau quá trình chạy thử và hồn thiện thì đến đầu năm 2010 VCB đã chính thức áp dụng hệ thống XHTD mới trên toàn hệ thống.