1.2.2 .Vai trũ của hoạt động tư vấn tài chớnh doanh nghiệp
1.2.3.5. Quy trỡnh tư vấn niờm yết
Niờm yết chứng khoỏn là việc đưa cỏc chứng khoỏn cú đủ điều kiện vào giao dịch tại Sở Giao dịch / Trung tõm giao dịch. Ở Việt Nam, chứng khoỏn cú thể được niờm yết trờn SGDCK HCM hoặc TTGDCK HN. Điều kiện để được niờm yết tại SGD HCM / TTGD HN được quy định tại Nghị định số 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 của Chớnh phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoỏn. Để được niờm yết CK trờn SGDCK HCM, điều kiện là: cú vốn điều lệ đó gúp tại thời điểm đăng ký niờm yết từ 80 tỷ đồng Việt Nam trở lờn tớnh theo giỏ trị ghi trờn sổ kế toỏn, Hoạt động kinh doanh hai năm liền trước năm đăng ký niờm yết phải cú lói và khụng cú lỗ luỹ kế tớnh đến năm đăng ký niờm yết, Tối thiểu 20% cổ phiếu cú quyền biểu quyết của cụng ty do ớt nhất 100 cổ đụng nắm giữ... Điều kiện để được niờm yết trờn TTGDCK HN là: vốn điều lệ đó gúp tại thời điểm đăng ký niờm yết từ 10 tỷ đồng, Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký niờm yết phải cú lói, khụng cú cỏc khoản nợ phải trả quỏ hạn trờn một năm, Cổ phiếu cú quyền biểu quyết của cụng ty do ớt nhất 100 cổ đụng nắm giữ… Niờm yết chứng khoỏn trờn SGDCK / TTGDCK được thực hiện theo quy trỡnh như sau:
(1) CTCK và tổ chức đăng ký niờm yết ký kết HĐ tư vấn niờm yết;
(2) CTCK tiến hành thu thập tài liệu, hồ sơ về tổ chức đăng ký niờm yết: Giấy phộp thành lập hay quyết định chuyển đổi doanh nghiệp, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Điều lệ cụng ty, Bỏo cỏo tài chớnh...;
(3) CTCK lập bản cỏo bạch dựa trờn tài liệu do DN cung cấp, hoàn thiện hồ sơ đăng ký niờm yết tại SGDCK / TTGDCK;
(4) Đăng ký lưu ký CK với Trung tõm Lưu ký chứng khoỏn (TTLKCK);
(5) CTCK thay mặt DN nộp hồ sơ lờn SGDCK / TTGDCK;
(6) Cụng bố bỏo chớ khi được chấp thuận niờm yết CK tại SGDCK / TTGDK;
(7) Gửi cụng văn đăng ký ngày chớnh thức giao dịch tại SGD/TTGD;
(8) Khai trương giao dịch tại SGD/TTGD.
Sau khi đó niờm yết CK, CTCK cú thể tiếp tục hỗ trợ DN trong cỏc hoạt động sau niờm yết như: cụng bố thụng tin định kỳ, cỏc thụng tin bất thường, lập cỏc bỏo cỏo…