Thẩm định là việc đánh giá tổng quan về phương án sản xuất, từ đó xác định được số tiền thu được từ phương án, số tiền phải bỏ ra,lợi nhuận thu được và rất nhiều chỉ tiêu khác. Đây là nhân tố quyết định việc có cho vay hay khơng đối với một phương án sản xuất. Rõ ràng chất lượng thẩm định được nâng lên thì sẽ nâng cao được hiệu quả cho vay của ngân hàng. Nhưng có một mâu
thuẫn là nếu quy trình thẩm định của ngân hàng quá kĩ càng,thủ tục phức tạp sẽ làm giảm số lượng khách hàng đến vay vốn, trong khi đó hoạt động cho vay lại mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại. Do vậy để nâng cao chất lượng thẩm định thì chi nhánh Kon Tum cần thực hiện các giải pháp sau:
a) Nâng cao chất lượng thu thập thông tin
Để công tác thẩm định được tốt, địi hỏi phải có đầy đủ các thơng tin cần thiết cho quá trình thẩm định như những thông tin về người vay, về doanh nghiệp, về phương án vay vốn. Ngồi ra cịn có những thơng tin khác liên quan như thông tin về thị trường, về mơi trường kinh tế, chính trị xã hội, thơng tin về lĩnh vực kinh doanh của người vay... Các thơng tin này có đầy đủ ngân hàng mới có thể đưa ra được quyết định đúng đắng.Trong nền kinh tế cạnh tranh gay gắt địi hỏi thơng tin càng phải nhanh nhạy và chính xác, do đó chi nhánh cần xây dựng cho mình những nguồn cung cấp thơng tin thường xun, chính xác và với chi phí thấp nhất. Cán bộ tín dụng có thểthu thập thơng tin từ những nguồn như:
- Thơng qua các thơng tin có được từ các báo cáo của người vay như: báo cáo thu nhập, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, báo cáo bán hàng…Các báo cáo này cho thấy các số liệu trong nhiều năm đã qua, vì vậy giúp ngân hàng có cơ sở dự đốn tình hình của doanh nghiệp trong tương lai gần. Ngân hàng sử dụng các báo cáo này để ước tính nhu cầu vốn , trong đó có nhu cầu tài trợ, đánh giá khả năng sinh lời và khả năng hoàn trả nợ vay, các thiệt hại có thể xảy ra nếu khách hàng khơng trả tiền vay, giá trị tài sản có thể phát mại khi cần thiết…Tuy nhiên thông tin thu thập từ hồ sơ của khách hàng có nhược điểm là mức độ tin cậy khơng cao vì những thơng tin này do chính khách hàng cung cấp, chưa được kiểm chứng và xử lý.
- Phỏng vấn trực tiếp bao gồm việc gặp gỡ trực tiếp người vay vốn, tham quan nhà xưởng, văn phịng, nói chuyện với giám đốc và người lao động, xem xét
tài sản đảm bảo… Trong khi phỏng vấn cần làm rõ các thơng tin như: mục đích vay vốn, tình hình tài chính người vay và khả năng trả nợ,đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý, vị thế của doanh nghiệp trên thị trường. Phỏng vấn trực tiếp giúp ngân hàng loại trừ các báo cáo “ma”, cảm nhận được cái đang diễn ra, qua đó đánh giá được triển vọng của doanh nghiệp trong tương lai.Thơng tin có được qua phỏng vấn có ưu điểm là thơng tin mới nhất, đồng thời qua nghệ thuật phỏng vấn cán bộ tín dụng có thể loại bỏ được một số thông tin gây nhiễu để từ đó chắt lọc thơng tin chính xác hơn. Ngồi ra qua việc phỏng vấn cịn có thể bổ sung thêm thơng tin về khách hàng mà hồ sơ vay chưa thu thập đầy đủ.
- Mua hoặc tìm kiếm thơng tin qua các trung gian như đối tác làm ăn của doanh nghiệp, từ các ngân hàng mà doanh nghiệp đã từng quan hệ, từ các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, từ các tổ chức chuyên cung cấp thông tin hoặc từ phương tiện truyền thơng. Có rất nhiều người vay lần đầu tiên đến với ngân hàng hoặc chuyển từ ngân hàng này sang ngân hàng khác.Tìm hiểu những khách hàng này trong thời gian ngắn là khơng đơn giản. Do đó mua hoặc tìm kiếm thơng tin qua các trung gian giúp ngân hàng phân tích người vay qua các mối liên hệ của họ, cho thấy uy tín, tình trạng rủi ro, phát triển hay suy thối.
- Từ những thơng tin lưu trữ tại ngân hàng: Đây là những thông tin mà trước kia ngân hàng đã thu thập khi khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng và được lưu trữ để sử dụng cho những lần quan hệ sau.Nguồn thông tin này rất quan trọng vì nó đã được kiểm chứng độ tin cậy, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho việc phân tích. Tuy nhiên nó cũng có nhược điểm là lạc hậu theo thời gian và không phải lúc nào cũng phù hợp cho việc phân tích.
Để việc thu thập thơng tin được chính xác hơn, DongAbank Kon Tum cần có bộ phận tư vấn thông tin. Nhiệm vụ của bộ phận này là: Thu thập và lưu trữ
thông tin về khách hàng vay vốn, thu thập các yếu tố vĩ mô và vi mô tác động đến hoạt động sản xuất của doanh nghiệp, hoặc có nhiệm vụ tư vấn pháp luật, cơng nghệ cho bộ phận tín dụng.Những thơng tin do bộ phận này cung cấp, kết hợp với những thơng tin cán bộ tín dụng thu thập được sẽ giúp nâng cao tính chính xác của q trình thẩm định, góp phần nâng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
b) Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin
Thông tin đầy đủ, chính xác mới chỉ là điều kiện cần nhưng chưa đủ để việc thẩm định được chính xác. Nếu việc xử lý thơng tin khơng được chính xác thì mọi thơng tin thu được cũng chỉ là vơ nghĩa.Do đó việc thu thập thơng tin phải đi liền với xử lý thông tin.Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng chọn ra một số chỉ tiêu cơ bản, phản ánh được rõ nét tình hình hoạt động của các doanh nghiệp và tiến hành xem xét các số liệu này cả về tương đối lẫn tuyệt đối.
Khi ngân hàng phân tích các báo cáo tài chính cần phân tíchtheo cả chiều dọc lẫn chiều ngang. Phân tích theo chiều ngang cho thấy sự biến động theo thời gian,sự tăng trưởng của doanh nghiệp. Cịn phân tích theo chiều dọc cho thấy sự hợp lý trong cơ cấu các khoản mục để từ đó xem xét khả năng,năng lực của doanh nghiệp để biết được điểm mạnh điểm yếu của doanh nghiệp. Trong khi phân tích cần xem xét đến sự thay đổi của các tỷ lệ và so sánh với các chỉ tiêu của ngành để đánh giá một cách chính xác.
Bên cạnh việc phân tích các chỉ tiêu định lượng, việc phân tích các chỉ tiêu định tính cũng hết sức quan trọng. Đó là việc đánh giá tư cách đạo đức của người vay, khả năng quản lý của ban lãnh đạo.Ngày nay trong lĩnh vực kinh doanh,năng lực, kinh nghiệm và tầm nhìn của người lãnh đạo có vai trị hết sức quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp do đó ngân hàng cần chú trọng tới vấn đề này khi thẩm định cho vay.