II. Chế độ hu trí trong hệ thống BHXH.
1. Cơ sở hình thành chế độ hu trí trong hệ thống BHXH
1. Cơ sở hình thành chế độ hu trí trong hệ thốngBHXH BHXH
a. Sự cần thiết khách quan việc chi trả chế độ bảo hiểm hu trí
Để đáp ứng nhu cầu tồn tại và phát triển, con ngời lao động để tạo ra của cải vật chất. Nhng cùng với thời gian, con ngời sẽ bị già đi, sức khỏe của họ bị giảm sút khơng cịn khă năng lao động, khơng cịn khả năng tự đáp ứng nhu cầu cuộc sống. lúc đó khoản thu nhập mà họ có để ni sống họ là do tích góp trong q trình lao động hoặc là do nguồn trợ cấp của con cháu. Những nguồn thu nhập này thờng không thờng xuyên và phụ thuộc vào điều kiện của từng ngời. Để đảm bảo lợi ích cho ngời lao động khi họ hết tuổi lao động và giúp họ có nguồn thu nhập thờng xuyên, ổn định nhà nớc đã thực hiện bảo hiểm hu trí.
Vậy bảo hiểm hu trí là hình thức đảm bảo thu nhập cho ngời lao động khi hết tuổi lao động. Ngời lao động tạo ra thu nhập để ni sống chính họ trong q trình lao động. Quá trình này diễn ra ngay trong các nhà máy, xí nghiệp đơn vị kinh tế, hành chính sự nghiệp, trong lĩnh vực quốc doanh.Trong q trình đó, họ cống hiến sức lao động để xây dựng đất nớc bằng cách tạo ra thu nhập cho xã hội và cho cả chính họ nữa. Do đó đến khi họ khơng cịn khả năng lao động nữa thì họ phải đợc sự quan tâm ngợclại từ phía xã hội. Đó chính là khoản tiền trợ cấp hu trí hàng tháng phù hợp với số phí BHXH mà họ đã đóng góp trong suốt q trình lao động. Nguồn trợ cấp này tuy ít hơn so với lúc đang cịn làm việc nhng
nó rất quan trọng và cần thiết giúp cho ngời về hu ổn định về mặt vật chất cũng nh tinh thần trong cuộc sống tạo cho họ thêm điêù kiện để cống hiến tiếp cho xã hội những kinh nghiệm quý báu trong quá trình lao động sản xuất mà họ đã tích luỹ đợc nhằm xây dựng đất nớc ngày một phồn vinh hơn. BHHT đảm bảo quyền lợi cho ngời lao động, giúp họ tự bảo vệ mình khi hết tuổi lao động, tự lo cho chính bản thân mình một cách hợp lý nhất nhờ vào việc họ đã cống hiến sức lao động của mình để tạo ra của cải vật chất cho xã hội trớc đó. Ngời lao động chỉ cần trích ra một tỷ lệ % tiền lơng t- ơng đối nhỏ khi còn đang làm việc trong một thời gian nhất định. Đến khi hết tuổi lao động phải nghỉ việc họ sẽ có đợc sự đảm bảo của xã hội làm giảm bớt phần nào khó khăn về mặt tài chính do thu nhập thấp vì khơng cịn lao động đợc nữa.
Nh vậy, BHHT là một chế độ mang tính xã hội hóa cao thực hiện một cách thờng xuyên và đều đặn , kế tiếp từ thế hệ này sang thế hệ khác. Nói cách khác, chế độ BHHT lấy đóng góp của thế hệ sau để chi trả cho các thế hệ trớc vì vậy nó tạo ra sự ràng buộc và đồn kết giữa các thế hệ, làm cho mọi ngời trong xã hội quan tâm và gắn bó với nhau hơn, thể hiện mối quan tâm sâu sắc giữa ngời với ngời trong xã hội. Điều đó đợc thấy rõ qua tác dụng của BHXH.
b.Tác dụng của việc chi trả chế độ hu trí cho ngời nghỉ hu
BHHT giúp đảm bảo đời sống cho ngời lao động khi họ về hu do đó giúp cho ổn định xã hội và gắn bó xã hội .Ngày nay tỷ lệ ngời già trong dân số ngày càng tăng do đó ổn
định đời sống cho bộ phận này là rất quan trọng. Mặt khác khi nghỉ hu, ngời lao động đợc sống thảnh thơi, an nhàn, đối với ngời có trình độ, có khả năng họ lại tiếp tục cơng hiến truyền đạt kinh nghiệm cho thế hệ sau .
+ Ngời lao động trong q trình lao động họ có đợc sự đảm bảo chắc chắn về phần thu nhập khi họ nghỉ hu, làm cho họ yên tâm chú ý, không lo nghĩ về điều kiện sống khi nghỉ hu do đó họ có thể làm việc với năng suất và chất lợng cao hơn.
+ Giúp ngời lao động tiết kiệm cho bản thân mình ngay trong quá trình làm việc để đảm bảo cuộc sống khi nghỉ hu, giảm bớt phần nào gánh nặng cho ngời thân, gia đình và xã hội.
c. Đặc trng của bảo hiểm hu trí.
+ BHHT là chế độ dài hạn nằm ngồi q trình lao động, đặc trng này thể hiện cả trong q trình đóng và hởng BHHT. Ngời lao động tham gia đóng phí BHXH trong một thời gian khá dài. Thời gian đó liên tục đủ lớn theo quy định thì sẽ đủ trong những điều kiện để đợc hởng BHHT. Khi đã đủ các điều kiện thì ngời lao động sẽ đợc hởng trợ cấp hu trí trong khoảng thời gian tính từ lúc về hu cho đến khi ngời lao động chết. Quá trình đợc hởng này dài ngắn bao nhiêu tuỳ thuộc vào tuổi thọ của từng ngời và những ngơì hởng BHHT là những ngời đã kết thúc quá trình làm việc của mình, hàng ngày họ khơng phải đến cơ quan công sở làm việc nữa mà theo quy định đợc nghỉ ở nhà và đợc hởng lơng hu.
Trong suốt quá trình lao động, số tiền ngời lao động đóng góp vào quỹ BHHT dùng để chi trả hu bổng cho thế hệ trớc, nh vậy có sự kế thừa liên tiếp giữa các thế hệ lao động trong việc hình thành quỹ BHHT, qua đó thể hiện ngun tắc lấy số đơng bù số ít của bảo hiểm .
+ Phụ thuộc chặt chẽ vào quan hệ sử dụng lao động. Ngời lao động và sử dụng lao động có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Ngời sử dụng lao động muốn ổn định và phát triển sản xuất kinh doanh thì ngồi việc chăm lo đầu t thiết bị máy móc hiện đại cịn phải chăm lo đến đời sống ngời lao động mà mình sử dụng, tạo điều kiện cho họ làm việc để đảm bảo cuộc sống cho họ khi hết tuổi lao động bằng việc đóng BHXH cho ngời lao động
Từ những tác dụng và những đặc trng trên nên quỹ BHHT chiếm tỷ lệ tơng đối lớn trong quỹ BHXH. Do đó bộ phận quản lý quỹ có thể sử dụng phần quỹ BHHT còn nhàn rỗi để đàu t sinh lời nhằm ổn định quỹ, đảm bảo cân bằng thu chi và có d quỹ để phát triển nền kinh tế quốc dân tạo nhiều việc làm cho ngời lao động, góp phần giải quyết vấn đề thất nghiệp, thúc đẩy tăng trởng kinh tế.
2.Vị trí của chế độ hu trí trong hệ thống BHXH.
BHXH đã đợc thực hiện hàng trăm năm nay và chế độ hu trí là một trong những chế độ bảo hiểm đợc thực hiện sớm nhất. Theo quy định của ILO một quốc gia đợc coi là có hệ thống BHXH phải có ít nhất ba chế độ đợc thiết lập, trong đó phải có ít nhất một trong các chế độ là trợ cấp ốm đau, trợ cấp hu trí, trợ cấp TNLĐ-BNN, trợ cấp tàn tật, trợ cấp trôn cất và mất
ngời nuôi dỡng, nh vậy có thể thấy chế độ hu trí là một trong những chế độ bắt buộc khi mỗi quốc gia muốn xây dựng hệ thống bảo hiểm cho mình .
Chế độ hu trí là chế độ quan trọng nhất trong hệ thống các chế độ BHXH của mỗi quốc gia, bởi vì đây là một chế độ mà có số ngời hởng trợ cấp nhiều nhất do hầu hết ngời lao động có tham gia BHXH đều phải đến lúc già yếu, không thể lao động tiếp đợc lúc đó họ phải đợc quyền hởng BHXH. Trong nền kinh tế thị trờng, khi nguồn thu nhập chính của họ là thu từ hoạt động tu nghiệp. Khi nghỉ hu nguồn thu nhập chủ yếu của họ lại là khoản tích luỹ trong suốt quá trình lao động thơng qua đóng góp BHXH. Do vậy tiền lơng hu sẽ là khoản ni sống họ cho đến khi hết đời do đó nó có ý nghĩa sống cịn trong đời sống của họ sau khi nghỉ hu.
Qua đó cho thấy chế độ hu trí khơng những góp phần quan trọng trong việc ổn định đời sống của những ngời nghỉ hu đảm bảo thoả mãn một phần nhu cầu thiết yếu nhất của mỗi thành viên trong xã hội khi tham gia BHXH, mà cịn gắn bó lợi ích của các bên với nhau. Chính sách BHXH có một ảnh h- ởng rất lớn đến đời sống của những ngời nghỉ hu, khơng có những đảm bảo này thì ngời lao động sẽ phải chật vật với cuộc sống khi họ về già.
Chính vì vậy qua bao lần sửa đổi, đổi mới với việc ban hành nhiều văn bản khác nhau, xong chế độ BHHT ngày càng hoàn thiện và khẳng định đợc vị trí của mình trong hệ thống BHXH Việt Nam. Trong hơn 30 năm thực hiện BHXH đã trợ cấp cho gần 2 triệu ngời hởng chế độ hu trí và mất sức lao
động ( trong đó có khoảng 1,4 triệu ngời hởng chế độ hu ). Điều này góp phần đảm bảo ổn định thu nhập cho ngời lao động khi hết tuổi lao động .
BHHT giữ vai trò chủ đạo trong hoạt động của cả hệ thống BHXH. Một hệ thống có đứng vững đợc hay khơng, có phát triển đợc hay khơng chủ yếu thơng qua các hoạt động của chế độ hu trí. Sở dĩ nh vậy là vì khoảng thời gian đóng góp cho chế độ hu là rất dài ( cả cuộc đời làm việc của ngời lao động ) do đó tổng số nguồn thu BHXH của ngời lao động để thực hiện 5 chế độ BHXH là rất lớn mà trong đó nguồn thu để đảm bảo cho chế độ hu trí chiếm tỷ lệ cao nhất khoảng từ 60% đến 80% tổng quỹ ngân sách thu. Đồng thời trong các khoản chi của BHXH thì chi cho chế độ hu trí cũng là rất lớn – chiếm 71% trong tổng chi cho chế độ BHXH. Bên cạnh đó số ngời hởng chế độ BHHT chiếm tỷ trọng lớn và tỷ lệ ngày càng tăng. Nh vật hoạt động của chế độ hu trí có ảnh hởng khơng nhỏ đến hoạt động của cả hệ thống BHXH. Hoạt động của chế độ hu trí cịn tạo ra sự ổn định hoặc nguy cơ bất ổn định trong xã hội, sự bất ổn định này phụ thuộc vào chế độ hu trí có đợc thực hiện tốt hay không. do vậy Đảng và Nhà nớc ta đặc biệt quan tâm đến chế độ này bằng cách thiết lập chế độ bảo hiểm hu trí và ln có sửa đổi bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế góp phần đảm bảo ổn định thu nhập cho ngời nghỉ hu. Vì thế bảo hiểm hu trí đang ngày càng đợc hoàn thiện trong hệ thống BHXH Việt Nam.