2.4. Ðánh giá thnc trang mó r®ng tín dnng NHTM doi vói DNNVV
2.4.2. Nhung han che còn ton tai và nguyên nhân
2.4.2.1.Ve phía các NHTM
Trên d%a bàn thành pho Ho Chí Minh, tong so DNNVV rat lón, nhu cau von vay cao, tuy nhiên tý l¾ DNNVV dvoc tiep c¾n dvoc nguon von TDNH van cịn thap. Tý l¾ so doanh nghi¾p trong nvóc g¾p khó khan do lãi suat cao chiem so lvong lón so vói doanh nghi¾p có von dau tv nvóc ngồi. Có khá nhieu rào cán doi vói doanh nghi¾p trong tiep c¾n von vay ngân hàng: dáng quan tâm nhat là lãi suat cao, tiep sau là thú tnc cịn phien hà, khơng có the chap, phái trá thêm phn phí, khơng có von doi úng,... Nhieu doanh nghi¾p muon tìm von bang hình thúc vay ngân hàng, nhvng khơng phái don v% nào cung tiep c¾n dvoc. Ða so nhung doanh nghi¾p lón, có uy tín, thvong hi¾u mói dáp úng dvoc nhung yêu cau cúa ngân hàng. Khơng ít doanh nghi¾p cho rang, thú tnc các ngân hàng d¾t ra q súc vói ho, th¾m chí ngay cá khi có chính sách vu dãi cúa Chính phú cung chí có rat ít so DNNVV dvoc vay.
Thnc te các NHTM chva dáp úng dú nhu cau vay von cúa các DNNVV trên d%a bàn. Các dieu ki¾n vay von tró nên dan khó khan, lãi suat cho vay tang cao liên tnc
trong m®t thịi gian dài dã làm khơng ít doanh nghiắp roi vo dỡnh trắ, hoat dng sn xuat kinh doanh cam chựng, mđt so doanh nghiắp khơng the trn noi thì roi vào tình trang bu®c phá sán, giái the.
Ngân hàng còn han che trong vi¾c cap tín dnng trung và dài han cho các DNNVV. Tý trong dv no trung và dài han m¾c dù dã dvoc gia tang qua các nam nhvng toc d® gia tang chva nhanh và chva dáp úng dvoc nhu cau cap bách ve von trung và dài han de mua sam tài sán co d%nh, máy móc, trang thiet b% phnc vn quá trình sán xuat cúa các DNNVV. Co cau nguon von chú yeu là von ngan han nên khá nang cho vay trung và dài han b% han che.
Thnc te hi¾n nay các NHTM van e ngai khi cho vay doi vói các DNNVV vì các doanh nghi¾p này thieu tài sán dám báo, cam co, thieu kinh nghi¾m trong qn lý, tình hình tài chính khơng minh bach và thieu chien lvoc phát trien sán pham, khá nang canh tranh cúa doanh nghiắp nhú thap, nờn hoat dđng sỏn xuat kinh doanh chva dvoc hi¾u quá cao. Vì v¾y, doanh nghi¾p nhó và vùa de g¾p khó khan trong tài chính khi có sn co trong kinh doanh nhv: khách hàng trì hỗn no kéo dài, hàng hóa chva bán dvoc,….
Tý l¾ DNNVV tiep c¾n nguon von cúa các NHTM van cịn ó múc thap là do m®t so ngun nhân chú yeu sau:
● NHTM khá th¾n trong khi xem xột nang lnc, hiắu quỏ trong hoat dđng kinh doanh cúa các DNNVV. Tình trang tài chính cúa các doanh nghi¾p này de roi vào khó khan khi có bien co trong kinh doanh nhv: các cú soc kinh te, giá cá dau vào tang cao, các khoán phái thu gia tang và kéo dài, … Von tn có cúa DNNVV thvịng thap, cơng tác ke tốn cịn chva dvoc chú trong dúng mỳc, cỏc bỏo cỏo ti chớnh thieu dđ tin cắy.
● DNNVV thieu tài sán the chap khi vay von. M®t so tài sán cúa DNNVV van dám báo tính pháp lý nhvng khơng dú dieu ki¾n theo qui d%nh cúa ngân hàng de dám báo cho khốn vay. Giay tị chúng minh tài sán chí có hop dong mua nhà, mua dat dn án, nên không dvoc ngân hàng chap thu¾n cho vay. Trong khi dó giá tr% cúa nhà
xvóng, máy móc, thiet b% cúa doanh nghi¾p thvịng b% dánh giá thap hon nhieu so vói giá th% trvịng do tính chat xuong cap dvói ánh hvóng tù mơi trvịng, d¾c bi¾t là các cơng ngh¾, dây chuyen sán xuat càng ve sau thì càng mat giá do sn tien bđ cỳa khoa hoc ky thuắt ngy cng nhanh chúng. Cỏc loai dđng sỏn ny khú thanh lý, hoắc thanh lý vói giá thap, khơng dám báo cho thu hoi no. Tý l¾ cap tín dnng trên tài sán là d®ng sán thvịng khơng dáp úng dvoc nhu cau von cúa doanh nghi¾p.
● Phan lón DNNVV có quy mơ sán xuat kinh doanh nhó, trang thiet b% cơng ngh¾ sán xuat lac h¾u, thieu dieu ki¾n dau tv mó r®ng sán xuat. Do dó làm cho nang suat lao d®ng thap, chat lvong sán pham chva dáp úng dvoc u cau th% trvịng. Ðieu này ánh hvóng den sn on d%nh cúa nguon thu nh¾p cho doanh nghi¾p.
Các DNNVV cịn g¾p khó khan trong van de thòi gian khi mà q trình xét duy¾t cho den lúc giái ngân kéo dài thòi gian làm ánh hvóng den co h®i dau tv cung nhv tien trình thnc hi¾n các ke hoach, dn án cúa doanh nghi¾p. Tính chat kéo dài ve m¾t thịi gian dơi lúc dã làm cho doanh nghi¾p thối lui, và lna chon hình thúc tài tro khác de dáp úng k%p thịi cho sán xuat kinh doanh.
Vi¾c chap hành quy trình tín dnng cúa ngân hàng chva dvoc cán b® ngân hàng coi trong, nhieu khi chí là hình thúc doi vói cá ngân hàng và doanh nghi¾p nên có trvịng hop món vay ngân hàng khơng dna vào hi¾u q kinh doanh cúa doanh nghi¾p mà can cú vào moi qaun h¾ nhân thân, phát sinh tiêu cnc trong quan h¾ tín dnng giua doanh nghiắp vúi cỏn bđ ngõn hng.
Q trình kiem tra trvóc, trong và sau khi cho vay cịn mang tính thú tnc, chva thnc sn di sâu, di sát vào tình hình sán xuat kinh doanh cúa doanh nghi¾p nên khơng phát hi¾n k%p thịi de xú lý khi có dau hi¾u rúi ro.
Thnc trang hiắn nay ú mđt so NHTM, cán b® ngân hàng loi dnng sn khó khan cúa doanh nghi¾p vay von trong vi¾c hồn trá lãi và von goc, dã thnc hi¾n vi¾c giái
chap, dáo han cho doanh nghi¾p bang cách sú dnng tien cúa cá nhân cho doanh nghi¾p vay von vói lãi suat khá cao de trá no ngân hàng, sau dó doanh nghi¾p tiep tnc làm thú tnc vay von de lay tien trá lai cho các cá nhân dã cho doanh nghi¾p vay.
Nguyên nhân chú yeu cúa van de ton tai trên là do tính chú quan và dao dúc nghe nghiắp cỳa cỏn bđ ngõn hng.
2.4.2.2.Ve phía các DNNVV
Van de nang lnc quán lý cúa chú doanh nghi¾p chva dáp úng yêu cau cơng vi¾c. Chú doanh nghi¾p khơng có nhung hieu biet co bán ve kinh te, quán lý kinh doanh se khó có khá nang dva ra m®t phvong án sán xuat kinh doanh khá thi hay hoach d%nh chien lvoc kinh doanh cn the nên chva dú tính thuyet phnc doi vói ngân hàng. Chính dieu này m®t phan han che khá nang tiep c¾n tín dnng cúa DNNVV. Chva ke là nhung doanh nghi¾p mà chú/ngvịi qn lý hoat d®ng trái ngành nghe. Phan lón cán b® qn lý trong các doanh nghi¾p khi thnh lắp v hoat dđng kinh doanh chú yeu dna trên kinh nghi¾m là chính, chva dvoc dào tao bài bán nên có nhieu han che trong cơng tác quán lý kinh te, tài chính cung nhv ánh hvóng den vi¾c thnc hi¾n các quy d%nh trong quá trình hoat d®ng kinh doanh. Khi quy mơ kinh doanh phình ra q to so vói tv duy quán lý se de dan den sn phá sán cúa các ke hoach kinh doanh mà le ra nó phái thành cơng trên thnc te.
NHTM g¾p khó khan khi hi¾u quá trong vi¾c dánh giá tình hình tài chính doanh nghi¾p chva cao do khá nang cung cap day dú, chính xác, dáng tin c¾y các so li¾u báo cáo cúa doanh nghi¾p cịn kém. Han che trong cung cap báo cáo tài chính cúa doanh nghi¾p xuat phát tù hai yeu to chính là: cơng tác ke tốn chva dvoc quan tâm dúng mnc và tv tvóng chva xem trong vi¾c thnc hi¾n day dú k%p thịi các báo cỏo theo dừi hoat dđng doanh nghiắp cỳa bđ ph¾n lãnh dao DNNVV:
● Tai nhieu DNNVV, h¾ thong thơng tin báo cáo tài chính, so sách ke tốn chva dvoc thnc hi¾n day dú, thieu chính xác, minh bach, cn the nhv co só l¾p báo cáo khơng
rõ ràng, khơng có giái trình th¾m chí là xây dnng các báo cáo chí cho có de dáp úng dú thú tnc, dieu ki¾n cúa ngân hàng. Vì v¾y, nguon so li¾u de ngân hàng phân tích, dánh giá tình hình tài chính doanh nghiắp l khụng dỳ dđ tin cắy, cụng tỏc tham d%nh cúa ngân hàng g¾p nhieu khó khan. Các doanh nghi¾p thvịng chí th ke tốn thịi vn de thnc hi¾n báo cáo tài chính d%nh ky, nên khơng theo dõi xun suot q trình dien bien hoat d®ng cung nhv nhung thay doi cúa doanh nghi¾p, và khơng giái thích dvoc nhung bien d®ng trong ky, giỏm dđ tin cắy cỳa NHTM ve tình hình tài chính ó DNNVV.
● Yeu to có tác d®ng rat lón den chat lvong cúa báo cáo tài chớnh l bđ phắn lónh dao doanh nghi¾p. Khi mà ban lãnh dao chva có nh¾n d%nh nghiêm túc trong van de thnc hi¾n báo cáo tài chính se xuat hi¾n tv tvóng làm cho có, hình thúc, chat lvong thông tin cung cap không phù hop vói thnc te. Sn thay doi, súa chua so li¾u tùy thích dan den sn nghi ngị, thieu thuyet phnc doi vói ngân hàng dan den ket quá tham d%nh tài chính doanh nghi¾p khơng dat hi¾u q cao, khơng the hi¾n dúng bán chat và tình trang tài chính cúa doanh nghi¾p.
Ðoi vói các DNNVV, vi¾c xây dnng và thiet l¾p phvong án kinh doanh, ke hoach trá no dna trên co só chva khá thi, khó mang lai hi¾u q, nên ho so vay von b% ngân hàng dánh giá là chva dat yêu cau và tù choi cho vay. Tuy nhiên, van ton tai khá nhieu trvịng hop các doanh nghi¾p có ý tvóng kinh doanh tot, có khá nang thnc hi¾n mang lai loi nhu¾n cao nhvng do nang lnc chuyờn mụn, khỏ nang lắp dn ỏn cỳa dđi ngu quán lý và lãnh dao còn han che nên phvong án kinh doanh dvoc xây dnng thieu tính thuyet phnc de ngân hàng có the quyet d%nh cap tín dnng. Các phvong án này dvoc xây dnng so sài, thieu tài li¾u chúng minh do giao d%ch khơng có hop dong kinh te, khi thanh tốn tien hàng thvịng ít sú dnng hóa don, chúng tù nên ngân hàng khó có co só dánh giá và tham d%nh tín dnng, m¾c dù thnc te don v% hoat dđng cú uy tớn, cú hiắu q. Vi¾c khai báo thơng tin cúa các DNNVV trong quan h¾ tín dnng vói ngân hàng van chva trung thnc, che giau các thông tin bat loi và l%ch sú khơng tot trvóc dây cúa
doanh nghi¾p. Tình trang thu chi ngồi so sách ke tốn van cịn pho bien gây khó khan cho cơng tác tham d%nh tín dnng cúa NHTM. Ngân hàng thieu nguon thơng tin dáng tin c¾y ve doanh nghi¾p di vay von. So sách ke tốn mà các doanh nghi¾p cung cap cho ngân hàng nhieu khi chí mang tính hình thúc hon là thnc chat. Thói quen ghi chép day dú, chính xác, rõ ràng các so sách ke tốn chva dvoc các doanh nghi¾p tn thú nghiêm chính và trung thnc. Ðây cung là nguyên nhân vì sao ngân hàng van ln chú trong tài sán the chap nhv là cho dna cuoi cùng de thu hoi no vay.
Ngoi ra, mđt so doanh nghiắp cũn chva biet den ho¾c chva nam bat ky thơng tin ve các sán pham tín dnng cúa NHTM, den khi giao d%ch vói ngân hàng, các DNNVV mói bat dau d¾t câu hói tìm hieu.
2.4.2.3.Các van de khác
Tình trang thơng tin bat cân xúng gây bat loi cho NHTM trong cơng tác phân tích, tham d%nh DNNVV, làm kéo dài thòi gian xem xét dva ra quyet d%nh cap tín dnng. Dù dã có nhieu tien bđ ve khoa hoc ky thuắt, cụng nghắ thông tin ngày càng phát trien nhvng nhìn chung, nguon lvu tru tong hop và cung cap thông tin chva day dú xun suot, thơng tin ít ói và khơng có sn liên ket liên tnc, thvịng các cán b® chú yeu dna vào kinh nghi¾m ho¾c các moi quan h¾ quen biet cá nhân de khai thác. Thieu thông tin, các so liắu dieu tra, thong kờ ve cỏc hoat dđng sỏn xuat kinh doanh còn han che co hđi de cỏc DNNVV cú the tiep cắn, nam bat th% trvịng. Ðoi vói các NHTM, ngồi vi¾c mat nhieu thịi gian de tham d%nh ho so, bat cân xúng thơng tin cịn làm cho các NHTM khó nam bat k%p thòi sn thay doi ve thông tin th% trvịng, thơng tin ve tình hình linh vnc hoat dđng cỳa doanh nghiắp, thụng tin ve các doi tác có liên quan trong quan h¾ sán xuat kinh doanh vói DNNVV.
KET LU¾N CHNG 2
Chvong 2 dã phân tích thnc trang mó r®ng tín dnng doi vói các DNNVV cúa các NHTM trên d%a bàn thành pho Ho Chí Minh vói so li¾u thu th¾p tù nam 2007 den nam 2012. Phân tích rút ra dvoc nhung m¾t tích cnc, nhung han che còn ton tai và nguyên nhâ.
Chvong tiep theo, nghiên cúu se trình bày các phvong pháp nghiên cúu dvoc thnc hi¾n de xây dnng, dánh giá thang do và kiem d%nh mơ hình lý thuyet vói các thơng tin kháo sát thu th¾p dvoc.
CHNG 3
PHÂN TÍCH бNH LUeNG TÁC ЮNG CUA CÁC NHÂN TO ÐEN Me R®NG TÍN DUNG ÐOI VéI DNNVV CUA NHTM
3.1.Thiet ke nghiên cúu
Nghiên cúu dvoc thnc hi¾n thơng qua hai giai doan chính: nghiên cúu so b® và nghiên cúu chính thúc. Cn the hai giai doan thnc hi¾n nghiên cúu dvoc trình bày cn the dvói dây: