II Nguồn kinh phớ, quỹ khỏc: 420 106.551.158 1.311.784
4 Nguồn kinh phớ sự nghiệp 22 Nguồn kinh phớ sự nghiệp năm trước
1,96 Tổng nợ ngắn hạn
Tổng nợ ngắn hạn
Chỉ số nhanh
(khả năng thanh toỏn nhanh) =
TSLĐ- hàng tồn kho
1,96Tổng nợ ngắn hạn Tổng nợ ngắn hạn
Chỉ số tức thời
(Khả năng thanh toỏn tức thời) = Vốn bằng tiềnTổng nợ ngắn hạn 1.50
Khả năng quản lý tài sản
Vũng quay hàng tồn kho = Doanh thu 16,04 Hàng tồn kho
Kỡ thu nợ bỏn chịu = Khoản phải thu*360 23,73 Doanh thu
Vũng quay TSCĐ = Doanh thu 13,06 Tài sản cố định
Vũng quay TSLĐ = Doanh thu 2,78 Tài sản lưu động
Vũng quay tổng tài sản = Doanh thu 1,92 Tổng tài sản
Khả năng quản lý vốn vay
Chỉ số nợ = Tổng nợ 0,73
Tổng tài sản
Nợ phải trả
Khả năng sinh lời
Sức sinh lợi cơ sở
Doanh lợi trước thuế trờn tài sản =
LN trước lĩi vay & thuế
0,27
Tổng tài sản
Qua tớnh toỏn một số chỉ tiờu tài chớnh ta thấy tỡnh hỡnh hỡnh tài chớnh của cụng ty là tương đối tốt biểu hiện qua một vài chỉ tiờu chớnh sau:
Cỏc chỉ số thanh toỏn cao (chỉ số nhanh 1,96, chỉ số hiện hành 1,8, chỉ số tức thời 1.5) điều đú cho thấy khả năng thanh toỏn của cụng ty là rất tốt.
Cỏc chỉ tiờu vũng quay hàng tồn kho, vũng quay TSCĐ và tụng tổng tài sản đều cao kỳ thu nợ thấp (23,7 ngày) cho thấy hiệu quả của hoạt động quản lý nguyờn vật liệu và tài sản và khả năng tổ chức thu nợ của cụng ty tốt.
Chỉ tiờu doanh lợi trước thuế cao 27%.
Chỉ số nợ = 0.73 là chấp nhận được bởi hiện tại đại đa số cỏc cụng ty hoạt động trong ngành xõy dựng đều cú chỉ số nợ cao. Phần nợ thực chất là do cỏc cụng trỡnh xõy dựng cũn dở dang chưa được thanh quyết toỏn.