- Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro chuyên nghiệp
3.3.5 Nâng cao chất lượng hoạt động công bố và minh bạch hóa thơng tin của các chủ thể tham gia vào thị trường chứng khốn
hàng chỉ tham qua quản lý tài khoản của cơng ty chứng khốn, mọi hoạt động trên tài khoản này do cơng ty chứng khốn tùy ý thực hiện, chứ khơng có sự giám sát chi tiết đến từng nhà đầu tư. Về hình thức, cơng ty chứng khốn vẫn cho rằng họ không quản lý tiền của nhà đầu tư mà do ngân hàng quản lý, nhưng thực tế, nhà đầu tư muốn rút tiền vẫn phải được sự chấp thuận của cơng ty chứng khốn. Trong giai đoạn thị trường khó khăn vừa qua, nhiều khách hàng muốn rút một khoản tiền lớn tại một số cơng ty chứng khốn thì khơng thể rút ngay, do cơng ty chứng khốn đã dùng tiền của nhà đầu tư trên tài khoản tổng để làm việc khác.
Nếu như trước kia, công nghệ của các cơng ty chứng khốn và ngân hàng chưa thể đáp ứng cho việc thực hiện nghiệp vụ này, thì hiện nay, các vướng mắc về vấn đề kỹ thuật đã được giải quyết. Do đó, việc bắt buộc tồn bộ cơng ty chứng khốn thực hiện tách bạch tiền gửi của nhà đầu tư là hồn tồn khả thi. Vì vậy, UBCK cần sớm đưa ra những biện pháp về cả luật pháp và công nghệ thông tin để quản lý một cách hiệu quả vấn đề này.
3.3.5 Nâng cao chất lượng hoạt động cơng bố và minh bạch hóa thơng tin của các chủ thể tham gia vào thị trường chứngkhốn khốn
Thơng tin có vai trị cực kỳ quan trọng trên thị trường chứng khốn. Các thơng tin tốt xấu khác nhau ngay lập tức tác động lên giá cổ phiếu. Độ tin cậy của các thơng tin chính là yếu tố quyết định thành công hay thất bại của nhà đầu tư. Cơng khai minh bạch hóa thơng tin là yêu cầu bắt buộc đối với các đơn vị phát hành. Đây cũng là một điều kiện tiên quyết cho TTCK phát triển.
Trong thời gian qua, cơng tác kiểm tốn đã đóng một vai trò quan trọng trong vấn đề tạo dựng niềm tin đối với các nhà đầu tư trê TTCK Việt Nam. Chứng nhận của kiểm toán là một trong những căn cứ quan trọng để nhà đầu tư đưa ra quyết định. Vì vậy, các thơng tin
do các kiểm sốt viên đưa ra địi hỏi tính trung thực, hợp lý, khách quan, và có độ tin cậy cao khơng chỉ riêng đối với TTCK mà cả với các cơ quan quản lý Nhà nước. Tuy nhiên, đội ngũ kiểm tốn viên ở nước ta hiện nay cịn thiếu và có ít người có trình độ kiểm sốt đạt chuẩn quốc tế. Do đó, các cơng ty kiểm tốn cần quan tâm đến cơng tác đào tạo, nâng cao năng lực chun mơn và tính bảo mật thơng tin cho nhân viên nhằm đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực chuyên môn, kết hợp với xây dựng và áp dụng hệ thống kiểm soát chất lượng đối với dịch vụ kiểm toán, các dịch vụ đảm bảo và các dịch vụ liên quan khác.