Nguồn: báo cáo tổng kết HDKD VietinBank Bắc Kạn
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2021 2020 2019 So sánh 2021 với 2020 So sánh 2021 với 2019 Số thực hiện Kế hoạch Số thực hiện Kế hoạch Số thực hiện Kế hoạch Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ Triệu đồng 1.326.000 1.440.000 1.113.000 1.117.000 860.614 619.000 213.000 19,14 465.386 54,08 Dư nợ KHDN Triệu đồng 879.000 1.010.000 801.000 792.000 662.634 423.000 78.000 9,74 216.366 32,65 Dư nợ KHCN Triệu đồng 447.000 430.000 312.000 325.000 197.980 196.000 135.000 43,27 249.020 125,78 Số lượng KHDN Khách hàng 36 43 41 39 91 81 -5 -12,20 -55 -60,44 Số lượng KHCN Khách hàng 1.300 1.690 975 1.155 774 832 325 33,33 526 67,96
Nguyễn Đỗ Hoàng 47 Lớp CQ56/09.01
Qua bảng 2.4 cho thấy tổng dư nợ của VietinBank Bắc Kạn có sự tăng trưởng theo từng năm. Năm 2020 dư nợ tăng 213.000 triệu đồng, tương đương 29,33% so với năm 2019. Năm 2021 dư nợ tăng 213.000 triệu đồng, tương đương 19,14% so với năm 2020. Cụ thể:
- Dư nợ KHDN tăng 138.366 triệu đồng từ năm 2019 đến năm 2020. Từ năm 2020 đến năm 2021, dư nợ KHDN tăng 78.000 triệu đồng.
- Dư nợ KHCN tăng 114.020 triệu đồng tư năm 2019 đến năm 2020. Từ năm 2020 đến năm 2021, dư nợ KHCN tăng 135.000 triệu đồng.
- Số lượng KHDN có sự thay đổi qua từng năm, tuy nhiên sự thay đổi này khơng có tác động lớn đến tỏng dư nợ bởi mục tiêu của VietinBank Bắc Kạn là không cho vay dàn trải, phải chú trọng khâu thẩm đinh, lựa chọn khách hàngm tập trung chủ yếu vào nhóm khách hàng có dư nợ lớn và đem lại lợi nhuận cao. Do vậy, mặc dù số lượng KHDN giảm 55 doanh nghiệp kể từ năm 2019 – 2021 nhưng dư nợ KHDN lại tăng theo hàng năm.
- Số lượng KHCN tăng 526 khách hàng tư năm 2019 – 2021. Số lượng KHCN tăng là do VietinBank Bắc Kạn triển khai tích cực các sản phẩm vay vốn cho KHCN như: Cho vay tiêu dùng, cho vay mua ô tô, cho vay xây nhà ở,... đã thu hút và tạo uy tín với nhiều khách hàng trên địa bàn
2.2.2.2. Phân tích cơ cấu về hoạt động Cho vay tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn
Bắc Kạn là một tỉnh nghèo thuộc khu vực miền núi phía Bắc. Người dân trên địa bàn tỉnh chủ yếu có mức thu nhập thấp. Trong giai đoạn 2019 – 2021, tình hình thu ngân sách của tỉnh khơng khả quan trong khi chính phủ lại cắt giảm chi tiêu vì vậy tỉnh Bắc Kạn khơng có quỹ ngân sách dồi dào cho q trình đầu tư xây dựng cơ bản. Điều này khiến cho số lượng người dân vay vốn trên địa bàn nói chung giảm, khiến cho doanh số cho vay khách hàng giảm theo.
Nguyễn Đỗ Hoàng 48 Lớp CQ56/09.01
Bảng 2.10. Tình hình Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay Chỉ tiêu Đơn vị tính 2021 2020 2019 2021 với 2020 2021 với 2019
Số tiền Số tiền Số tiền Chênh
lệch Tỷ lệ Tỷ trọng Chênh lệch Tỷ lệ Tỷ trọng Cho vay ngắn hạn Triệu đồng 401.169 239.965 409.476 161.204 67,18% 9,46% -8.307 -2,03% 1,85% Cho vay trung và dài hạn Triệu đồng 1.095.269 1.143.649 1.231.188 -40.415 -4,23% -9,46% -48.380 -11,04% -1,85% Doanh số cho vay Triệu đồng 1.496.438 1.383.614 1.640.664 112.824 8,15% - -144.226 -8,79% - Nguồn: Phòng tổng hợp – VietinBank Bắc Kạn
Nguyễn Đỗ Hoàng 49 Lớp CQ56/09.01
Biểu đồ 2.2: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay
Qua bảng phân tích số liệu ta có nhận xét:
- Doanh số cho vay ngắn hạn: Chiếm tỉ trọng thấp và tăng trưởng
kém doanh số cho vay Trung và Dài hạn trong 2 năm gần đây. Vì nguồn vốn của VietinBank Bắc Kạn chú trọng hơn vào huy động dài hạn, hơn nữa Bắc Kạn là địa bàn phát triển đa dạng các ngành nghề và phần lớn là các nghề có chu kỳ vốn dài hạn nên việc cho vay của Chi nhánh thường tập trung cho vay dài hạn. Mục đích của tín dụng ngắn hạn là bổ sung vốn lưu động cho các đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tài trợ xuất nhập khẩu và đáp ứng tiêu dùng các nhân. Công tác cho vay vốn lưu động của VietinBank Bắc Kạn tập trung chủ yếu cho tài trợ vật tư, nguyên liệu cho sản xuất, xây dựng...
Việc cấp tín dụng ngắn hạn đạt được kết quả như sau: Trong năm 2021, các khoản vay ngắn hạn tăng khoảng 161.204 triệu đồng (67,18%) so với năm 2020 và giảm 8.307 triệu đồng (-2,03%) so với 2019. Nguyên nhân của sự sụt giảm vào năm 2020 này là do tác động của đại dịch covid 19, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, từ đó làm giảm nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế cá thể và các cơ sở chế biến nhỏ lẻ. 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000 2019 2020 2021 ngắn hạn Trung -Dài hạn
Nguyễn Đỗ Hoàng 50 Lớp CQ56/09.01
- Doanh số cho vay trung – Dài hạn: Mục đích của tín dụng trung – dài hạn
là nhằm giúp đỡ khách hàng mở rộng sản xuất kinh doanh, phát triển cơ sở hạ tầng, mua sắm thiết bị sản xuất... Việc cấp tín dụng trung – dài hạn tại VietinBank Bắc Kạn đạt được qua các năm như sau: Năm 2021 đạt 1.095.269 triệu đồng, giảm 40.415 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 4,23% so với năm 2020 và giảm 48.380 triệu đồng tương đương với tỷ lệ giảm là 11,04% so với năm 2019. Các khoản vay trung – dài hạn cho thấy nhu cầu đầu tư của các đơn vị sản xuất kinh doanh trong khu vực tăng cao và các dự án có tính khả thi và có tính thuyết phục về hiệu quả kinh tế, nên Chi nhánh cũng đẩy mạnh cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị hoạt động. Đến năm 2021, diễn biến tình hình kinh tế phức tạp do sự khơng ổn định của nền kinh tế thế giới đã ảnh hưởng để nền kinh tế Việt Nam Nhìn chung, qua các năm cho vay ngắn hạn tuy chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ cho vay tại chi nhánh nhưng đang tăng trong giai đoạn 2019 – 2021, đây là một cơ cấu cho vay tương đối tốt trong giai đoạn khó khăn hiện nay. Nguyên nhân chủ yếu do tâm lý người dân sợ đồng tiền mất giá nên các khoản huy động vốn của VietinBank Bắc Kạn đang dần chuyển dịch sang ngắn hạn, hơn nữa đối với các khoản vay trung và dài hạn nhằm hướng vào các dự án đầu tư dài hơn, do đó nhu cầu đối với loại này thường ít hơn nhu cầu vốn ngắn hạn.
VietinBank Bắc Kạn khơng chỉ tập trung tín dụng vào một số khách hàng hay những lĩnh vực ngành nghề có liên quan. Chi nhánh cịn điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho vay đối với khu vực ngoài quốc doanh, trong đó tăng cường các doanh nghiệp cho vay vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh cá thể và hộ nông dân để phân tán rủi ro, đồng thời Chi nhánh còn tăng cường cho vay đối với các đơn vị xuất khẩu hoạt động hiệu quả để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Bên cạnh đó, Ngân hàng vẫn duy trì các khách hàng truyền thống, khách hàng là các doanh nghiệp Nhà nước có quan hệ tiền gửi và dư nợ lớn, an tồn để đảm bảo tín dụng trong thời gian tới.
Nguyễn Đỗ Hoàng 51 Lớp CQ56/09.01
Bảng 2.11. Dư nợ cho vay theo nhóm nợ
Chỉ tiêu
Đơn vị tính
2021 2020 2019 2021 so với 2020 2021 so với 2019
Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Chênh lệch Tương đối Chênh lệch Tương đối
Nợ nhóm 1 Triệu đồng 1.276.465 96,91% 1.078.534 96,65% 804.235 94,69% 197.931 18,35% 472.230 58,72% Nợ nhóm 2 Triệu đồng 36.234 2,73% 32.325 2,90% 40.234 4,68% 3.909 12,09% -4.000 -9,94% Nợ xấu Triệu đồng 4.681 0,36% 4.941 0,45% 5.445 0,63% -260 -5,26% -764 -14,03% Tổng cộng Triệu đồng 1.326.000 100% 1.113.000 100% 860.614 100% 213.000 19,14% 465.386 54,08% Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ % 0,35% 0,44% 0,633% -0,091% -20,480% -0,280% -44,204% Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank Bắc Kạn
Nguyễn Đỗ Hoàng 52 Lớp CQ56/09.01
Qua bảng 2.8 cho thấy tình hình hoạt động thu hồi nợ đối với khách hàng của cán bộ quan hệ khách hàng cũng như theo dõi và kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay tại chi nhánh là tốt. Cụ thể:
- Nợ nhóm 1: Năm 2021 chỉ tiêu này là 1.276.465 triệu đồng (chiếm 96,91% tổng dư nợ), tăng 197.931 triệu đồng so với năm 2020 với tỷ lệ tăng là 12,09% và tăng 472.230 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng là 58,72% so với năm 2019. Dư nợ nhóm 1 tăng dần qua các năm thể hiện hoạt động quản lý cho vay đạt hiệu quả.
- Nợ nhóm 2: Năm 2021 chỉ tiêu này là 36.234 triệu đồng (chiếm 2,73% tổng dư nợ), tăng 3.909 triệu đồng so với năm 2020 với tỷ lệ tăng là 12,09% và giảm 4.000 triệu đồng tương đương với tỷ lệ giảm là 9,94% so với năm 2019. Có thể thấy giai đoạn 2020 – 2021, nền kinh tế gặp cản trở do tác động từ đại dịch Covid- 19 khiến hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân và doanh nghiệp bị ảnh hưởng tuy nhiên vẫn nằm trong sự kiểm soát của chi nhánh.
- Nhóm nợ xấu: Tỷ trọng nợ xấu từ 0,63% năm 2019 giảm còn 0,45% năm 2020 và đến năm 2021 là 0,36%. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ trong năm 2021 là 0,35%, giảm 0,091% so với năm 2020 và 0,28% so với năm 2019. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng đã được cải thiện đáng kể.
Tóm lại, dư nợ cho vay của chi nhánh chủ yếu là thuộc nhóm 1, số ít thuộc nhóm 2 và nợ xấu với tỷ lệ rất thấp. Từ đó cho thấy hoạt động quản lý cho vay đạt hiệu quả.
2.2.2.3. Phân tích hiệu quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn
Đây là một chỉ tiêu thể hiện chất lượng vốn cho vay của ngân hàng, nếu doanh số thu nợ càng lớn, dư nợ càng nhỏ thì vịng quay tín dụng càng nhanh và ngược lại. Vịng quay vốn tín dụng càng lớn thể hiện vốn ngân hàng được sử dụng nhiều lần, trong khi đó chỉ phải bỏ chi phí huy động vốn một lần, rất có lợi trong
Nguyễn Đỗ Hoàng 53 Lớp CQ56/09.01
hoạch toán kinh doanh. Đặc biệt trong điều kiện lạm phát, sẽ hạn chế được rất lớn sự rủi ro cho Ngân hàng.
Bảng 2.12. Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu Đơn vị tính 2019 2020 2021 Doanh số cho vay Triệu đồng 1.640.664 1.383.614 1.496.438 Doanh số thu nợ Triệu đồng 783.158 1.046.220 1.843.140 Tổng dư nợ Triệu đồng 860.614 1.113.000 1.326.000 Vịng quay tín dụng Vịng 0,91 0,94 1,39 Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank Bắc Kạn
Ta thấy vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh trong 3 năm 2019 – 2021 có xu hướng tăng. Năm 2019 là 0,91 vòng, năm 2020 đến 0,94 vòng, năm 2021 vịng quay tín dụng là 1,39 vịng chứng tỏ vốn vay ngày càng được sử dụng có hiệu quả, chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao
2.3. Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn
2.3.1. Kết quả đạt được về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn
2.3.1.1. Kết quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn
- Về qui mô và tăng trưởng vốn huy động : Quy mô nguồn vốn huy động của
Chi nhánh phát triển ổn định qua các năm đáp ứng được nhu cầu sử dụng cho vay trong đó giữ ưu thế về tỷ trọng vẫn là nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư đã tạo cho ngân hàng một nguồn vốn ổn định.
- Về cơ cấu vốn huy động : Cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế
Nguyễn Đỗ Hoàng 54 Lớp CQ56/09.01
giảm chi phí quản lý theo chương trình hành động tăng cường tiết kiệm, chống lãng phí của Chính phủ, của VietinBank. Hồn thành vượt mức chỉ tiêu kế hoạch tài chính chênh lệch thu – chi.
- Về hiệu quả hoạt động huy động: Chính sách huy động vốn linh hoạt,
sản phẩm dịch vụ đa dạng phù hợp với nhu cầu sử dụng, đầu tư vốn của khách hang và đem lại lợi ích tối đa cho họ. Nguồn vốn huy động đạt kế hoạch, không cần vay hỗ trợ bổ sung từ các chi nhánh tuyến trên.
- Ngoài ra, chi nhánh đã thiết lập được mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng trong nhiều năm qua, đặc biệt là việc duy trì các khách hàng truyền thống, mở rộng quan hệ kinh doanh với các doanh nghiệp lớn và các lĩnh vực kinh doanh mới trong nền kinh tế
2.3.1.2. Kết quả hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn
Qua phân tích các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay của VietinBank Bắc Kạn, có thể đánh giá những kết quả Chi nhánh đã đạt được trong việc mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay những nét chính:
- Hoạt động cho vay của Chi nhánh đã đạt được tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2020 và duy trì tăng trưởng trong năm 2021, phù hợp với xu thế chung và với môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM. Chi nhánh đã có sự chủ động trong việc mở rộng quan hệ với đối tượng khách hàng, quan tâm đến nhu cầu vay vốn và coi các doanh nghiệp trong ngành này là một trong những đối tượng khách hàng mục tiêu để mở rộng hoạt động cho vay của Chi nhánh.
- Các khoản cho vay đã đảm bảo được tính an tồn và tính sinh lời cao. bên cạnh đó thì nợ xấu đã khơng ngừng giảm xuống qua các năm, nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ của Chi nhánh trong cơng tác thẩm định và tình hình sản xuất kinh doanh, tiêu dùng của người dân. Thu nhập từ hoạt động cho vay đóng góp một tỷ trọng ngày càng lớn trong thu nhập của Chi nhánh.
- Tổng nguồn vốn huy động để cho vay với tổng mức dư nợ cho vay tăng đều và ổn định qua các năm
Nguyễn Đỗ Hoàng 55 Lớp CQ56/09.01
- Về phía ngân hàng, Chi nhánh đã tạo được uy tín và khẳng định được thương hiệu đối với khách hàng, thể hiện qua số lượng cá nhân, doanh nghiệp vay vốn của Chi nhánh ngày càng tăng. Về phía khách hàng vay vốn đều sử dụng đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng, đã thực hiện nghĩa vụ chi trả đầy đủ và đúng hạn, giữ mức tín nhiệm cao.
- Ngân hàng đã duy trì tốt mối quan hệ với lượng khách hàng truyền thống, kinh doanh hiệu quả, đồng thời khơng ngừng tìm kiếm, tiếp cận các khách hàng mới có dự án kinh doanh khả thi và đáng tin cậy.
2.3.2. Hạn chế về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Kạn Nam chi nhánh Bắc Kạn
❖ Hạn chế về hoạt động huy động vốn
Trong năm 2021 do ảnh hưởng của đại dịch covid-19 nền kinh tế thế giới và khu vực bị ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, giá các mặt hàng thiết yếu không ổn định, luôn tiềm ẩn những biến động thất thường, tình hình tiền tệ trong khu vực luôn là điểm nóng của thị trường tiền tệ, kệ trên địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng lớn cùng tham gia kinh doanh, hơn thế các ngân hàng đó lại là ngân hàng thương mại cổ phần đã tạo nên sự sôi động của tiền tệ, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng: dư nợ thời điểm đầu năm tăng chậm và không ổn định, nợ tiềm ẩn rủi ro tăng cao , nợ lãi đọng nhiều gây nhiều khó khăn cho kinh doanh, KH vay ở nhiều tổ chức tín dụng