Hình 2 .1 Cơ cấu tổ chức của Agribank Phú Nhuận
2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của AGRIBANK
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam xây dựng hệ thống chấm cho 2 loại khách hàng là: Tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế và cá nhân.
2.2.1.Đối với khách hàng là Doanh nghiệp
2.2.1.1.Thu thập thông tin:
Các tài liệu sử dụng trong q trình thu thập thơng tin để phân loại bao gồm: - Bảng cân đối kế toán 2 năm gần nhất liền kề.
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2 năm gần nhất liền kề.
- Tình hình quan hệ tín dụng tại các Tổ chức tín dụng thời điểm gần nhất. - Các thông tin liên quan khác.
2.2.1.2. Các chỉ tiêu phân loại: Căn cứ tình hình tài chính và kết quảSXKD. SXKD.
Chỉ tiêu 1: Lợi nhuận
+ Lợi nhuận dương, bằng hoặc cao hơn năm trước: A
+ Lợi nhuận dương, thấp hơn năm trước: B
+ Lợi nhuận âm: C
Đối với khách hàng bị lỗ kế hoạch: thực hiện SXKD theo chỉ đạo của Chính
phủ, có cơ chế tài chính xử lý số lỗ bằng nguồn vốn ngân sách theo quy định của Chính phủ, Bộ Tài chính hoặc bị lỗ khi mới thành lập (theo dự án được phê duyệt) thì được tạm phân loại B.
Chỉ tiêu 2: Tỷ suất tài trợ:
Nguồn vốn chủ sở hữu (Loại B, Nguồn vốn)
Tỷ suất tài trợ = ---------------------------------------------------------- x 100 Tổng nguồn vốn
+ Tỷ suất tài trợ từ 8% trở lên: A
+ Tỷ suất tài trợ từ 3% đến dưới 8%: B
+ Tỷ suất tài trợ nhỏ hơn 3%: C
Chỉ tiêu 3: Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn:
Hệ số khả năng thanh toán nợ ngắn
hạn
Tổng giá trị TSLĐ và đầu tư ngắn hạn =
Tổng số nợ ngắn hạn (Tiết 1 Mục A phần Nguồn vốn) + Hệ số khả năng thanh toán nợ ngắn hạn từ 1 trở lên: A.
+ Hệ số khả năng thanh toán nợ ngắn hạn từ 0,5 đến dưới 1: B. + Hệ số khả năng thanh toán nợ ngắn hạn nhỏ hơn 0,5: C.
Chỉ tiêu 4: Tỷ lệ nợ xấu tại NHNo Việt Nam
+ Có nợ thuộc nhóm 1,2: A.
+ Có nợ thuộc nhóm 3,4: B.
+ Có nợ thuộc nhóm 5: C.
Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu, thì chi nhánh có thể căn cứ kết quả quan hệ tín dụng tại các TCTD khác trước đó (nếu có) để xếp loại theo quy định trên.
Chỉ tiêu 5: Tình hình chấp hành các quy định pháp luật hiện hành:
+ Doanh nghiệp khơng có vi phạm các quy định của pháp luật hiện
hành. A
+ Doanh nghiệp có kết luận của cơ quan có thẩm quyền về vi phạm các quy định của pháp luật hiện hành nhưng chưa đến mức xử phạt
hành chính B
+ Doanh nghiệp bị xử phạt vi phạm hành chính trong việc chấp hành các quy định của pháp luật hoặc người quản lý điều hành doanh nghiệp có hành vi vi phạm pháp luật trong quá trình thực thi
nhiệm vụ của doanh nghiệp đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình C sự
2.2.1.3.Xếp loại khách hàng là doanh nghiệp:
Căn cứ kết quả phân loại cho từng chỉ tiêu quy định tại điểm 1.2 để phân loại cho từng khách hàng như sau:
Khách hàng loại A: Tất cả chỉ tiêu đạt A.
Khách hàng loại B: Không thuộc phân loại A và C. Khách hàng loại C: Có chỉ tiêu C.
2.2.2.Khách hàng là hộ gia đình, chủ trang trại
2.2.2.1.Thu thập thông tin:
Các chỉ tiêu thông tin thu thập để phân loại khách hàng là tình hình quan hệ tín dụng trong 2 năm gần nhất liền kề.
2.2.2.2.Chấm điểm:
Căn cứ tình hình quan hệ tín dụng trong 2 năm liền kề của hộ gia đình, chủ trang trại để chấm điểm khách hàng như sau:
Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ xấu tại NHNo
+ Có nợ thuộc nhóm 1,2: A
+ Có nợ thuộc nhóm 3,4: B
+ Có nợ thuộc nhóm 5: C
Chỉ tiêu 2: Tình hình chấp hành các quy định pháp luật hiện hành:
+ Khơng có vi phạm pháp luật hiện hành. A
+ Vi phạm các quy định của pháp luật đến mức bị truy cứu trách C nhiệm hình sự.
2.2.2.3 Xếp loại khách hàng:
Căn cứ kết quả phân loại cho từng chỉ tiêu quy định tại điểm 1.2 để phân loại cho từng khách hàng như sau:
Khách hàng loại A: Tất cả các chỉ tiêu đạt A.
Khách hàng loại B: Khách hàng không được loại A và C. Khách hàng loại C: Có 1 chỉ tiêu C
Tuỳ vào kết quả xếp loại của khách hàng mà AGRIBANK sẽ áp dụng chính sách riêng.