năm 2010 - 2012
Đơn vị: Triệu đồng; Tỷ trọng: %
Chỉ tiờu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng
Tiền gửi của cỏc
TCKT-XH 991.819 58,29 729.108 41,58 646.132 35,68
Tiền gửi của cỏc
tầng lớp dõn cư 239.683 17,26 391.733 22,34 672.209 37,12
Tiền gửi của cỏc
TCTD khỏc 281.092 16,52 569.013 32,45 417.052 23,03
Tiền vay của cỏc
TCTD khỏc 188.931 7,93 63.653 3,63 75.514 4,17
Tổng
1.701.525 100 1.753.507 100 1.810.907 100
Nguồn:Bỏo cỏo quyết toỏn niờn độ Agribank Sụng Đà năm 2010 - 2012
Qua số liệu ở bảng 6, nguồn vốn bằng nội tệ cú tỷ trọng chiếm chủ yếu trong cơ cấu nguồn vốn huy động, liờn tục tăng qua cỏc năm, trong đú năm 2011 tăng 51.982 triệu đồng tức 3,05% so với năm 2010, năm 2012 tăng 57.400 triệu đồng tức 3,27% so với năm 2011.
Nếu chỉ xột riờng huy động bằng nội tệ (nguồn huy động chủ yếu của ngõn hàng) ta cú thể thấy diễn biến nguồn huy động này như sau:
Tiền gửi của cỏc TCKT-XH: Trong năm 2010, 2011 nguồn tiền này cú qui mụ,
cơ cấu lớn nhất trong tổng nguồn huy động, tỷ trọng dao động từ 40 – 60%. Tuy vậy, đến năm 2012 tỷ trọng tiền gửi của cỏc tổ chức kinh tế - xó hội lại giảm đi chỉ cũn 35,68%, từ vị trớ thứ nhất chuyển xuống vị trớ thứ hai trong tổng nguồn vốn huy động, sau tiền gửi từ tầng lớp dõn cư.
Thực trạng cho thấy, trong những năm qua lượng vốn lớn với chi phớ rẻ từ cỏc cụng ty, cỏc doanh nghiệp gửi tại NHNo&PTNT Sụng Đà ngày càng giảm, khụng
đều qua cỏc năm. Nguyờn nhõn là vỡ tiền gửi nội tệ của cỏc TCKT-XH gửi tại NHNo&PTNT Sụng Đà chủ yếu là của cỏc cụng ty hoạt động trong ngành sản xuất, kinh doanh một số mặt hàng thuộc lĩnh vực nụng nghiệp và một số cỏc doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh, tiền gửi này thường là tiền gửi giao dịch hoặc cú kỳ hạn ngắn, hưởng lói suất thấp vỡ cỏc doanh nghiệp đều cú tốc độ quay vũng của vốn khỏ nhanh. Nguồn vốn này giảm đối với ngõn hàng sẽ rất khụng cú lợi vỡ nếu ngõn hàng huy động được nhiều để cho vay và đầu tư thỡ khụng những kộo dài được chờnh lệch lói suất hai đầu, giảm được chi phớ vốn bỡnh quõn, tăng lợi nhuận.
Tiền gửi của cỏc tầng lớp dõn cư: Đõy chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn
này cú qui mụ, tốc độ tăng trưởng ổn định tăng qua cỏc năm: tăng từ 239.683 triệu đồng năm 2010 đến 391.733 triệu đồng năm 2011 và 672.209 triệu đồng năm 2012. Cũng như cỏc ngõn hàng trờn địa bàn cú tỷ trọng tiền gửi của dõn cư cú xu hướng tăng về qui mụ, cơ cấu như Ngõn hàng Cụng thương, Ngõn hàng Ngoại thương .v.v., nguồn tiền gửi của dõn cư tại NHNo&PTNT Sụng Đà cú xu hướng tăng cả về tỷ trọng và số tuyệt đối. Điều này đó làm tăng khả năng sử dụng vốn, khả năng dịch chuyển kỳ hạn dư nợ, kết quả kinh doanh và sức cạnh tranh của NHNo&PTNT Sụng Đà.
Tiền gửi của cỏc TCTD khỏc: Nguồn này trong những năm gần đõy cú qui mụ,
cơ cấu tăng trưởng khụng ổn định. Năm 2010 tiền gửi nột tệ của cỏc TCTD khỏc tại ngõn hàng là 281.092 triệu đồng, năm 2011 tăng lờn đạt 569.013 triệu đồng và đến năm 2012 lại giảm xuống cũn 417.052 triệu đồng; kộo theo đú là sự thay đổi về cơ cấu, năm 2010 nguồn tiền này chiếm 16,52% trong tổng nguồn vốn, đến năm 2011 đó tăng lờn chiếm 32,45% và năm 2012 giảm xuống chiếm 23,03% trong tổng nguồn huy động bằng nội tệ. Nguồn tiền gửi của cỏc TCTD khỏc thường cú mức độ tăng trưởng giữa cỏc năm cú sự chờnh lệch khỏ cao, chủ yếu là nguồn trong thanh toỏn, ngõn hàng cũng khụng sử dụng nhiều nguồn này để cho vay và đầu tư.
Tiền vay của cỏc tổ chức tớn dụng khỏc: Nguồn này cú qui mụ, cơ cấu nhỏ
nhất trong tổng nguồn. Tỷ trọng chỉ chiếm khoảng 3%-8%, tốc độ khụng ổn định. Nguồn vay này ngõn hàng chỉ sử dụng để đỏp ứng nhu cầu đảm bảo thanh khoản, khụng sử dụng để đầu tư, cho vay.
Trong vốn huy động của NHNo&PTNT Sụng Đà thỡ ngoài đồng VND, ngõn hàng cũn huy động vốn ngoại tệ (chủ yếu là đồng USD và EUR). So với nguồn vốn nội tệ, nguồn ngoại tệ cú tỷ trọng nhỏ hơn rất nhiều và đang cú xu hướng giảm
trong những năm gần đõy. Cụ thể năm 2010 nguồn ngoại tệ đạt 69.053 triệu đồng chiếm 3,9% trong tổng nguồn vốn, năm 2011 giảm 24.091 triệu đồng tức 34,89% so với năm 2010 và chiếm 2,5% trong tổng nguồn vốn, năm 2012 tiếp tục giảm 6.117 triệu đồng tức 13,6% so với năm 2010, chiếm tỷ trọng 2,1% trong tổng nguồn vốn. Nguyờn nhõn tỡnh trạng này chủ yếu là do nền kinh tế, chớnh trị toàn cầu đang cú những biến động khụng ngừng, bờn cạnh đú thỡ người dõn cũng như cỏc TCKT tại khu vực tỉnh Hũa Bỡnh khụng cú thúi quen sử dụng và tớch trữ ngoại tệ.
2.3.2.2. Chi phớ vốn:
Chi phớ vốn là chỉ tiờu quan trọng để xỏc định kết quả kinh doanh, đối với NHNo&PTNT chi nhỏnh Sụng Đà chi phớ vốn được hỡnh thành từ nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay.
a. Chi phớ nguồn tiền gửi
Trong huy động vốn, NHNo&PTNT Sụng Đà vận dụng mức lói suất tương đối cao đối với cỏc loại tiền gửi, ngõn hàng cú thể trả lói trước đối với cỏc khoản tiền gửi cú kỳ hạn, trả lói sau, trả làm nhiều lần tuỳ thuộc vào nhu cầu của khỏch hàng để tăng cường huy động vốn trong điều kiện cạnh tranh, từ đú thu hỳt thờm khỏch hàng mới (Lói suất hiệu quả mỗi nguồn tiền - NEC luụn được tớnh toỏn phự hợp lợi ớch của khỏch hàng cũng như ngõn hàng).
Theo diễn biến lói suất, lói suất bỡnh qũn huy động đầu vào tăng dần từ 0,59%/thỏng năm 2010 lờn 0,61%/ thỏng năm 2011; 0,65%/ thỏng năm 2012. Hiện nay, giữa cỏc ngõn hàng đang cú một sự chạy đua lói suất và ngõn hàng cũng khụng phải là một ngoại lệ. Lói suất của cỏc khoản tiền gửi cú kỳ hạn của NHNo&PTNT Sụng Đà tăng mạnh vào quý 1 năm 2012 với tốc độ 0,72%/ thỏng. Tuy vậy, cuộc cạnh tranh lói suất này vẫn nằm trong sự kiểm soỏt và cho phộp của NHNN. Do vậy tạo điều kiện cho cỏc ngõn hàng núi chung và NHNo&PTNT Sụng Đà thu hỳt thờm một lượng lớn khỏch hàng.
Nguồn huy động tiền gửi cú chi phớ thấp hơn nguồn tiền vay. Trong những năm qua, nguồn tiền gửi cú mức tăng trưởng khỏ cao nhưng vẫn chưa đủ đỏp ứng nhu cầu cho vay, đặc biệt là cho vay trung và dài hạn.
b. Chi phớ nguồn tiền vay
Khi nguồn tiền gửi khụng đỏp ứng đủ nhu cầu tăng trưởng của tài sản, NHNo&PTNT Sụng Đà đó đi vay ngắn hạn cỏc TCTD khỏc.
Theo số liệu từ bảng cõn đối kế toỏn, ta thấy nguồn tiền vay cỏc TCTD của NHNo&PTNT Sụng Đà trong những năm gần đõy cú xu hướng giảm, đõy là một tớn hiệu tốt cho thấy hoạt động của ngõn hàng cú những bước tiến đỏng kể (năm 2010
ngõn hàng vay 123.826 triệu đồng chiếm 5,06% tổng nguồn vốn; năm 2011 ngõn hàng vay 99.211 triệu đồng chiếm 4,03% tổng nguồn vốn, năm 2012 ngõn hàng vay 95.468 triệu đồng chiếm 3,91% tổng nguồn vốn). NHNo&PTNT Sụng Đà vay chủ yếu từ cỏc ngõn hàng lớn như Ngõn hàng Ngoại thương, Ngõn hàng Cụng thương với kỳ hạn ngắn từ 1- 3 thỏng.
So với lói suất bỡnh qũn khi huy động qua kờnh tiền gửi, huy động qua kờnh tiền vay cú chi phớ cao hơn nhưng cỏc khoản vay đúng vai trũ “giỏ đỡ” để bự đắp sự thiếu hụt khi nguồn tiền gửi khụng đủ. Vỡ vốn huy động tiền gửi cú thể trả nợ cỏc khoản vay này trước hạn mà khụng cần phải thanh toỏn thờm bất cứ khoản tiền nào.
Mặc dự lói suất trả cho cỏc khoản vay khụng cao hơn so với lói suất huy động tiền gửi 12 thỏng, nhưng do tớnh chất ngắn hạn và thiếu chủ động khi lói suất thị trường biến động nờn NHNo&PTNT Sụng Đà đó đẩy mạnh huy động tại chỗ để trả cỏc khoản nợ này bằng nguồn tiền gửi cú chi phớ thấp, ổn định hơn.
c. Chi phớ tổng nguồn vốn
Chi phớ tổng nguồn vốn được xõy dựng, tớnh toỏn dựa trờn 2 nguồn tiền chớnh là nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Theo cỏch tớnh lói suất bỡnh qũn trong chương 1 đó trỡnh bày, chi phớ vốn và chờnh lệch lói suất của NHNo&PTNT Sụng Đà như sau :