5. Vốn huy động Triệu đồng 152.470 121.832 308.177 6. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 15.251 10.662 12.608 7. Tổng dư nợ/vốn huy động (3/5) Lần 2,34 3,65 1,66 8. Hệ số thu nợ (2/1) % 77,35 87,87 92,79 9. Vòng quay vốn tín dụng (2/4) Vòng 1,21 1,58 1,76 10. Nợ xấu/tổng dư nợ (6/3) % 4,26 2,39 2,46
(Nguồn: Tính toán của tác giả)
Dư nợ/vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn vào việc cho vay của Ngân hàng có tốt hay không, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả. Tuy nhiên, chỉ tiêu này gần 1 sẽ đạt hiệu quả cao hơn. Khi đó Ngân hàng sẽ chủ động được hoạt động kinh doanh của mình.
Theo bảng số liệu 2.16 ta thấy năm 2009 tỷ số này 2,34 tức là trong 2,34 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2010 tỷ số này là 3,65 tăng lên so với năm 2009, tức trong 3,65 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, đến năm 2011 tỷ số này đạt 1,66 lần.
Như vậy, qua chỉ tiêu này ta thấy được hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng là khá tốt, Ngân hàng đã sử dụng tương đối triệt để nguồn vốn huy động được, tình hình huy động luôn được cải thiện qua từng năm, vốn huy động tăng
và không bị ứ động, dư nợ qua 3 năm đều tăng. Những năm tới Ngân hàng cần phải chú trọng vào công tác huy động vốn hơn nữa để có thể mạng lại lợi nhuận cao hơn cho Ngân hàng.
Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ/doanh số cho vay)
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng có tốt hay không. Chỉ tiêu năm 2009 là 77,35%, năm 2010 đạt 87,87%, đến năm 2011 chỉ tiêu này là 92,79%. Nhìn chung qua 3 năm thì chỉ tiêu này ngày càng tăng lên. Điều này cho thấy hiệu quả thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm là khá tốt, chứng tỏ Ngân hàng hoạt động có hiệu quả từ khâu lựa chọn khách hàng đến khâu xét duyệt cho vay và thu nợ khi đến hạn.
Đạt được kết quả đó là nhờ CBTD làm tốt công tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay, đôn đốc và nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn. Mặt khác cũng do người dân làm ăn có hiệu quả, thu nhập tăng làm tăng khả năng trả nợ của khách hàng.
Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ/dư nợ bình quân)
Vòng quay vốn tín dụng phản ánh tình hình luân chuyển vốn của Ngân hàng, qua đó cho thấy thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng nhanh hay chậm.
Qua bảng số liệu 2.16 ta thấy vòng quay tín dụng năm 2009 là 1,21 vòng, năm 2010 là 1,58 vòng tăng lên so với năm 2009, sang năm 2011 thì tiếp tục tăng lên 1,76 vòng. Kết quả này chứng tỏ công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng là tương đối tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vòng quay vốn tín dụng. Trong những năm tới Ngân hàng cần tăng cường hơn nữa các biện pháp nhằm làm cho vòng quay tín dụng tăng lên, tăng khả năng sinh lời.
Nợ xấu/tổng dư nợ
Nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ tiêu dùng để đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng. Chỉ số này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chỉ số này càng cao thì nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng càng kém hiệu quả và ngược lại, thông thường tỷ lệ này do NHNN quy định không vượt quá 5%/tổng dư nợ.
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ năm 2009 là 4,26%, năm 2010 tỷ lệ này giảm nhanh chỉ còn 2,39%, sang đến năm 2011 thì tỷ lệ này tăng lên đạt 2,46%. Nhìn chung, tỷ lệ này giảm qua các năm, năm 2011 có tăng lên nhưng không đáng kể,
đây là dấu hiệu khả quan, điều này hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm khá tốt, có sự chuyển biến rõ rệt chứng tỏ sự nỗ lực, cố gắng không ngừng của các CBTD trong thời gian qua, không chỉ mở rộng tín dụng, tìm kiếm thị trường để gia tăng doanh số cho vay mà còn chú ý đến công tác theo dõi, kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ, lãi đúng hạn như trong hợp đồng tín dụng.
Tóm lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính trên ta có thể đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trần Văn Thời là tương đối tốt, mạng lưới tín dụng ngày càng được mở rộng. Hoạt động tín dụng ngắn hạn đã không ngừng phát triển, doanh số cho vay ngắn hạn liên tục tăng, khả năng thu hồi nợ đạt kết quả tốt, dư nợ ngắn hạn tăng trưởng theo hướng tích cực hơn, nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng luôn ở mức thấp và điều giảm qua các năm đây là một tín hiệu rất tốt đối với Ngân hàng, cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng đã và ngày càng được nâng cao. Bên cạnh đó tình hình huy động vốn cũng được cải thiện, vốn huy động tăng qua các năm. Tuy nhiên, Ngân hàng cần phát huy tích cực hơn nữa công tác huy động vốn tại chỗ để tương xứng với quy mô tín dụng hiện có, giảm bớt nguồn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên góp phần làm gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng.
CHƯƠNG 3