- Liên 3: Giao cho người mua để thanh tốn
ký) Trưởng ban BHXH (Đã ký) Kế toán BHXH (Đã ký)
Cùng với phiếu này người lao động sẽ đến gặp kế toán tiền lương để nhận phiếu chi và gặp thủ quỹ để nhận tiền.
Từ các bảng thanh tốn tiền lương của phịng ban,bộ phận của cơng ty kế tốn thống kê lập ra bảng thanh tốn tiền lương cho CNV tồn công ty và lập bảng tổng hợp số phải nộp BHXH,BHYT,KPCĐ tồn cơng ty cho việc theo dõi thuận tiện hơn.
Theo quy địng của cơ quan BHXH cấp trên thì việc thanh tốn BHXH được thực hiện theo quý nên mỗi quý kế toán tiền lương sẽ tiến hành lập “Bảng tổng hợp đề nghị thanh toán trợ cấp BHXH cho người lao động”
BHXH thành phố Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ………………… Độc lập – Tự do – Hạnh phúc Mẫu số : 2a CBH
BẢNG TỔNG HỢP ĐỀ NGHỊ THANH TOÁN TRỢ CẤPBHXH CHO NGƯỜI LAO ĐỘNG BHXH CHO NGƯỜI LAO ĐỘNG
Đợt…Tháng…Quý…Năm…
(kèm theo báo cáo quyết toánchi cho 2 chế độ mẫu số-CBH) Tên đơn vị: công ty du lịch tây bắc Hoa Mai
Mẫu số: 01001106602
Tổng số lao động:……………………………………….. Tổng quỹ tiền lương quý:………………………………… Đã đống BHXH hết tháng:………………………………..
Đề nghị thanh toán trợ cấp BHXH quý……cho đơn vị bằng hình thức…….. Số hiệu tài khoản:……………………………………………………….
Mở tại nhân hàng:……………………………………………………….
Stt Nội dung chi Số đơn đề nghị Cơ quan BHXH duyệt Ngày Người Tiền Ngày Người Tiền
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Trợ cấp ốm đau -Bản thân ốm -nghỉ trông con ốm -kế hoạch hoá dân số 2 Trợ cấp thai sản
-khám thai,sảy thai -nghỉ sinh con,nuôi
con
-trợ cấp khi sinh
Ngày…tháng…năm…. CB quản lý hồ sơ Cán bộ TT Phụ trách KT Giám đốc
(Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Chứng từ ghi sổ
Ngày 15 tháng 10 năm 2008 Số: 01
Chứng từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền
N T Số hiệu Nợ Có 15 /1 0 Tính lương CNV trực tiếp sản xuất
Tiền lương CNV quản lý doanh nghiệp
Tính tiền lương phải trả CNV trong tháng 622 6421 334 181.621.406 33.257.564 214.878.970 Cộng
Kèm theo chứng từ gốc: Bảng thanh toán tạm ứng lương kỳ I tháng 3/02
Người lập Kế toán trưởng
Chứng Từ ghi sổ
Số 02
Ngày 15/10/2008
Chứng Từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền
NT Số
hiệu
Nợ Có
15/10 Tính chi phí cơng nhân trực tiếp sản xuất
tính chi phí quản lý doanh nghiệp Trích KPCĐ 622 749.232 6421 590.072 3382 1.339.304 Cộng 1.339.304 SỔ ĐĂNG KÝ CHỨNG TỪ GHI SỔ Đơn vị:đồng Chứng Từ ghi sổ
Số tiền Chứng Từ ghi sổ Số tiền
Số NT Số Ngày tháng 01 15/10 242.878.970 02 15/10 1.339.304 …. 15/10 ….. Cộng