* về tỉnh hiệu quả: CBTD xem xét các số liệu mà doanh nghiệp đưa ra rồi đem so
2.5.2. Những mặt hạn chế.
❖ về công tác thu thập thông tin phục vụ cho việc phân tích
Hiện nay chi nhánh, cơng tác thu thập thơng tin phục vụ cho việc phân tích tín dụng cịn rất hạn chế. CBTD chủ yếu thu thập thông tin qua các nguồn như hồ sơ của khách hàng, các chi nhánh khác, hội sở, CIC mà bỏ qua các nguồn thơng tin từ các cơ quan có liên quan, thơng tin từ báo chí. Hệ thống thơng tin sử dụng cho việc đánh giá thiện chí trả nợ, khả năng trả nợ của doanh nghiệp chưa thật đầy đủ, một số thơng tin khơng chính xác, có trường hợp doanh nghiệp sửa chữa các số liệu trên các báo cáo tài chính để được cấp tín dụng (hầu hết các báo cáo mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng hiện nay đều chưa qua kiểm tốn).
Thơng tin lưu trữ tại ngân hàng: hiện nay việc lưu trữ thông tin khách hàng tại chi nhánh chưa được chú trọng. Sau khi giải ngân toàn bộ hồ sơ về khách hàng vay và khoản vay được cất vào trong tủ, một khoảng thời gian sau đó được đưa vào kho lưu trữ. Cho đến thời điểm này ngân hàng chưa có một phàn mềm tin học nào để lưu trữ thơng tin vì vậy mà việc tìm kiếm lại gặp rất nhiều khó khăn, tốn nhiều thời gian, công sức, dễ bị thất lạc bỏ quên, thông tin thu lại khơng chính xác, khơng cập nhật.
Thơng tin từ trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng (CIC) thì khơng được cập nhật liên tục, có trường họp khách hàng đã trả hết nợ nhưng trên CIC vẫn còn dư nợ.
Nguồn thông tin thu thập từ các doanh nghiệp khác cùng ngành nghề để tham khảo chủ yếu là từ các tạp chí chun ngành, báo và các phương tiện thơng tin đại chúng, ngân hàng chưa có bộ phận nghiên cứu tổng họp dự báo nên việc xác định thông tin về doanh nghiệp là
GVHD: PGS. TS. Đào Văn Hùng Chuyên để thực tập
rất hạn chế và khơng dễ dàng.
Việc tìm hiểu thơng tin từ các cơ quan nhà nước như cơ quan thuế, cơ quan công an, hiệp hội doanh nghiệp... rất khó khăn, chủ yếu phải dựa vào các mối quan hệ và CBTD chưa thật sự quan tâm vào nguồn thông tin này.
❖ về việc tổ chức phân tích, thẩm định tín dụng.
Việc phân tích các chỉ tiêu cịn riêng rẽ, chưa nghiên cứu chúng trong mối quan hệ lẫn nhau, nên kết quả phân tích cịn thiếu xót. Các chỉ tiêu tính tốn ít nhiều cịn mang tính chủ quan, dựa theo chuẩn mực. Dù có phân tích các chỉ tiêu trong bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh nhưng CBTD chỉ tập trung giải thích nguyên nhân tại sao tăng, giảm chưa chú ý nếu các khoản mục này thay đổi thì ảnh hưởng như thế nào đến kết quả kinh doanh của doanh nghiêp. Và một thiếu sót quan ừọng nữa đó là trong q trình phân tích CBTD khơng so sánh các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp xin vay với các doanh nghiệp khác cùng ngành nghề, so sánh với doanh nghiệp cạnh tranh. Mặc dù tình hình tài chính của khách hàng vay tốt dần lên theo thời gian nhưng so với xu hướng chung của ngành vẫn còn thua kém nhiều, tốc độ tăng trưởng chậm hơn, lúc này chúng ta khơng thể kết luận tình hình tài chính của doanh nghiệp là tốt được
Hiện nay MSB- HN chủ yếu cho vay những khách hàng có tài sản bảo đảm, điều này làm cho q trinh phân tích tín dụng đơi khi thiên về tài sản bảo đảm, khách hàng chưa được tốt nhưng có tài sản bảo đảm an tồn ngân hàng vẫn cho vay. Ngoài ra, một điều chúng ta không thể phủ nhận là các thông tin kinh tế tại Việt Nam hiện nay cịn rất thiếu và chưa có cơ sở để tin cậy. Trong khi đó việc phân tích khoản vay hồn tồn dựa vào dự tốn, phán đốn mà cơ sở để thực hiện chính là các nguồn thơng tin do khách hàng cung cấp.
❖ Những hạn chế về nhân sự
Đội ngũ CBTD tại MSB- HN đều là những nhân viên ữẻ tuổi, nhiệt huyết, năng động trong công việc. Tuy nhiên, sự trỏ nên kinh nghiệm chưa nhiều (cả kinh nghiệm sống lẫn kinh nghiệm nghề nghiệp), mà nghề tín dụng địi hỏi CBTD phải có nhiều kinh nghiệm. Ở đây nói đến vấn đề kinh nghiệm, vì trong q trình thu thập thơng tin để phân tích bao gồm thơng tin tài chính và thơng tin phi tài chính, về thơng tin tài chính thì CBTD có thể thu thập và đánh giá thơng qua học hỏi, nhưng q trình thu thập thơng tin phi tài chính là q trình phức tạp, địi hỏi không những kinh nghiệm nghề nghiệp mà cả kinh nghiệm sống dồi dào. Đó là chưa nói
GVHD: PGS. TS. Đào Văn Hùng Chuyên để thực tập
đến khâu phân tích phi tài chính, nó địi hỏi cả một nghệ thuật và kiến thức rộng
❖ về tài sản đảm hảo
Hiện nay, tình hình thị trường bất động sản và các động sản có nhiều diễn biến phức tạp, vì vậy một số tài sản chưa đánh giá chính xác giá trị của nó. Q trình thanh lý tài sản tài sản đảm bảo khó khăn từ khâu thủ tục đến khâu phát mãi. Tài sản đảm bảo thường bị người mua ép giá nên khơng thể bán đúng giá trị của nó.
CHƯƠNG III