TP .HCM
3.2 Các giải pháp chính của NHTMCP
3.2.4.6. Kiểm tra, kiểm soát các khoản vay thường xuyên
Các NHTM cần tăng cường kiểm tra các khoản vay theo định kỳ hoặc đột xuất và thường xuyên đánh giá lại khoản vay theo hai tiêu thức sau: ý chí, khả năng trả nợ và chất lượng của tài sản đảm bảo. Công tác kiểm tra cần phát hiện sớm các khoản vay có vấn đề với ba đặc trưng sau:
Thứ nhất: Cam kêt trả nợ đến hạn (các khoản phải trả) khoảng 90 ngày (nhóm
3) mà khách hàng khơng thực hiện được nghĩa vụ trả nợ.
Thứ hai: Tài chính của khách hàng đang có chiều hướng xấu dẫn tới khả năng
Thứ ba: Tài sản đảm bảo được đánh giá, giá trị phát mãi không đủ khả năng
trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng.
Trong trường hợp này, CBTD cần nhanh chóng đề ra phương án xử lý, giải quyết theo hướng: lập kế hoạch gặp gỡ khách hàng để tìm ra phương án xử lý nợ thích hợp; bàn giao cho bộ phận xử lý rủi ro và đề ra các biện pháp phối hợp thực hiện (quan trọng nhất là đưa ra các biện pháp cụ thể) và cuối cùng là quá trình kiểm tra kết quả đạt được của phương án và điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế phát sinh.
Các NHTM cần phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ. Cơng tác này phải được thực hiện thường xuyên, nghiêm túc và đặc biệt phải dựa trên cơ sở quan điểm phịng ngừa, phịng chống sai sót, gian lận… là chủ yếu. kết hợp giữa giáo dục và xử lý nghiêm. Cần xây dựng một quy chế kiểm tra, kiểm sốt hồn chỉnh đảm bảo kiểm soát đầy đủ, chặt chẽ mọi quy trình nghiệp vụ, tránh hiện tượng tùy tiện, phát hiện và ngăn chặn kịp thời các hiện tượng làm sai quy trình nghiệp vụ, trái quy định.
Vai trị kiểm sốt nội bộ cần có tính độc lập và có quyền hạn nhất định để cơng cụ kiểm sốt thực sự có hiệu quả. Kiểm sốt nội bộ khơng chỉ đơn thuần là phát hiện ra sai phạm nào đó mà còn bao gồm việc nhận dạng, đánh giá và đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro có thể phát sinh trong quy trình tín dụng hiện đại hoặc phát hiện những bất cập trong quy trình cần chỉnh sửa để phù hợp với mục tiêu kinh doanh. Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thường xuyên và định kỳ của kiểm sốt nội bộ giúp cho hoạt động tín dụng của các NHTM an toàn và hiệu quả hơn.