CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
3.1.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối giữa từng nhóm khoản mục tài sản có và nợ tƣơng ứng
Đây là việc áp dụng chiến lƣợc cân đối giữa tài sản Có và tài sản Nợ hay quản trị thanh khoản cân bằng. Một chiến lƣợc quản trị thanh khoản chỉ dựa vào tài sản nợ hoặc chỉ dựa vào tài sản có đều có những bất lợi. Hiện nay, tỷ trọng của khoản mục cho vay khách hàng cịn cao, nên ngân hàng khơng thể dựa vào tài sản có để đáp ứng đầy đủ và kịp thời các nghĩa vụ tài chính. Cịn nếu chỉ dựa vào tài sản Nợ giúp ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu thanh khoản nhƣng lại khiến cho các ngân hàng phụ thuộc vào thị trƣờng tiền tệ. Trong thời gian qua, thị trƣờng tiền tệ biến động phức tạp bởi chịu ảnh hƣởng của chính sách tiền tệ thắt chặt, nên các ngân hàng này có nhiều thời điểm phải đi vay trên thị trƣờng liên ngân hàng với lãi suất trên 20%/năm, thậm chí tới 30%/năm và cá biệt tới 40%/năm, nhƣng lãi suất cho vay chỉ có tối đa là 21%/năm. Do vậy không những khả năng thanh khoản bị đe doạ mà còn ảnh hƣởng đến kết quả lợi nhuận. Do đó, Ủy ban quản lý tài sản nợ -
tài sản có (ALCO) của VietABank cần giám sát chặt chẽ hơn danh mục tài sản nợ - tài sản có theo kỳ hạn, phịng nguồn vốn và phòng đầu tƣ cần phối hợp với nhau chặt chẽ hơn khi kiểm tra trạng thái thanh khoản ròng hàng tháng.
Đối với quản lý tài sản Có:
+ Tín dụng là tài sản có độ rủi ro cao nhất và tính thanh khoản thấp nhất, do đó việc kiểm sốt tăng trƣởng tín dụng an tồn hiệu quả: VietABank cần sàng lọc khách hàng vay vốn có uy tín thơng qua việc xây dựng phần mềm đánh giá, xếp hạng khách hàng và cần phải điều chỉnh giảm tỷ trọng của khoản mục cho vay.
+ Lựa chọn duy trì các nguồn dự trữ thanh khoản sơ cấp ở mức hợp lý, phù hợp với tình hình huy động và tình hình kinh doanh của VietABank trong từng giai đoạn tiến hành đầu tƣ đa dạng các loại chứng khốn, trong đó chú trọng hơn nữa đến việc đầu tƣ chứng khốn chính phủ làm dự trữ thứ cấp.
Đối với quản lý tài sản nợ:
+ Nguồn vốn là tiền gửi khách hàng là nguồn vốn quan trọng có chi phí thấp nhất. Trong khi chi phí đi vay từ các TCTD ngày càng tăng cao thì việc huy động các khoản tiền gửi có kỳ hạn để đảm bảo nguồn vốn ổn định là phƣơng án hiệu quả nhất. Bên cạnh nâng cao chất lƣợng sản phẩm huy động, chính sách chăm sóc khách hàng cần đƣợc quan tâm nhƣ: Quy định mỗi nhân viên giao dịch, nhân viên kinh doanh phải tiếp xúc, hỏi thăm sức khỏe khách hàng, nắm bắt các nhu cầu để đáp ứng thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.
+ Ngoài việc xem các khoản tiền gửi từ thị trƣờng bán lẻ là nguồn vốn tín dụng hàng đầu, ngân hàng cần tìm cách thu hút thêm nguồn vốn vay mới bằng cách phát hành các loại các giấy tờ có giá và cân đối tỷ lệ cho vay/tiền gửi khách hàng nhằm đảm bảo sự an toàn thanh khoản.
+ VietABank cần quan tâm hơn nữa đền việc duy trì tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn vì mức chênh thanh khoản rịng thƣờng ở trạng thái âm đối với kỳ hạn 1 tháng và từ 1 – 3 tháng. Việc cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn theo nguyên tắc nguồn vốn ngắn hạn phải tài trợ cho nhu cầu ngắn hạn, nguồn vốn dài hạn thì tài trợ cho nhu cầu dài hạn và tuân thủ quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn của tổ chức tín dụng theo Thông tƣ số 15/2009/TT-NHNN ngày 24/02/2009.
3.1.3 Xây dựng cơ chế chuyển vốn nội bộ phù hợp:
Ngồi việc tính bài tốn chi phí - lợi nhuận mang lại khi mở các chi nhánh, phịng giao dịch, ngân hàng phải tính đến việc ln chuyển các dòng vốn giữa chi nhánh, phịng giao dịch với hội sở chính nhƣ thế nào để đảm bảo tính thanh khoản của cả hệ thống với chi phí thấp nhất. Muốn làm đƣợc điều này, Ngân hàng nên xây dựng cơ chế điều chuyển vốn nội bộ phù hợp nhƣ triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung. Mơ hình quản lý phân tán và bán tập trung hiện tại cho phép vốn đƣợc quản lý tại mỗi chi nhánh, chi nhánh hoạt động và điều vốn tại đơn vị mình tƣơng đối độc lập, chủ động quyết định huy động vốn và cho vay trong phạm vi giới hạn đƣợc phép.
Cơ chế Cơ chế quản lý vốn tập trung hay gọi là cơ chế FTP (Fund Transfer Pricing), là cơ chế quản lý vốn từ Trung tâm vốn đặt tại Hội sở chính. Các Đơn vị kinh doanh, thực hiện mua bán vốn với Hội sở chính (thơng qua Trung tâm vốn). Hội sở chính sẽ mua tồn bộ tài sản Nợ của ĐVKD và bán vốn để ĐVKD sử dụng cho tài sản Có. Từ đó, thu nhập/chi phí của từng ĐVKD đƣợc xác định thơng qua chênh lệch mua bán vốn với Hội sở.
Việc áp dụng cơ chế quản lý vốn tập trung đƣợc xem là xu thế tất yếu để tiến tới hình thành tập đồn Tài chính – Ngân hàng với quy mơ lớn và có những mặt tích cực sau: i) việc kiểm soát rủi ro đƣợc chuyển về hội sở chính, chi nhánh khơng quan tâm đến rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, tập trung mọi nguồn lực để đáp ứng kịp thời các nhu cầu của khách hàng; ii) giải quyết tình trạng thừa/thiếu thanh khoản
của các chi nhánh trong cùng hệ thống: sự dƣ thừa thanh khoản ở chi nhánh này sẽ bù đắp sự thiếu hụt thanh khoản tại chi nhánh bạn trong cùng hệ thống; iii) hiện đại hóa bộ máy tổ chức, hình thành một bộ máy gọn nhẹ, linh động, loại bỏ đƣợc một số công tác, báo cáo thủ công.
Cơ chế chuyển vốn nội bộ cịn phải tính đến sự khác biệt về điều kiện kinh tế - xã hội ở địa bàn mà chi nhánh, phịng giao dịch hoạt động. Một chính sách giống
nhau đối với mọi điểm giao dịch có thể dẫn đến việc mất thị phần khơng đáng có; chẳng hạn, lãi suất huy động tiền gửi ở các địa bàn đều giống nhau có thể làm giảm lƣợng tiền gửi ở một số địa bàn có mức độ cạnh tranh cao hoặc có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn. Một chính sách phân biệt hố phù hợp sẽ góp phần nâng cao hiệu
quả kinh tế nhờ lợi thế quy mô.