CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
3.1.5 Phát triển nguồn vốn ổn định
Giải pháp cụ thể để VietABank phát triển nguồn vốn ổn định nhƣ sau:
Đa dạng hóa hình thức huy động vốn thông qua việc đa dạng hóa các nguồn
huy động từ tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, ký quỹ, bảo lãnh, đặc biệt chú trọng dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt để gia tăng số lƣợng tài khoản tiền gửi và số dƣ tiền gửi thanh toán.
Kéo dài kỳ hạn thực tế của các khoản tiền gửi: Để thực hiện giải pháp này
kiệm...vì đây là nguồn tiền ngân hàng có thể huy động với khối lƣợng lớn từ nguồn tiền nhàn rỗi của ngƣời dân. Ngân hàng cần quan tâm đến việc đa dạng hóa các kỳ hạn huy động tƣơng ứng với mức lãi suất huy động hấp dẫn, đồng thời tăng thêm sự linh hoạt và tiện ích (các sản phẩm – dịch vụ mới dựa trên cơng nghệ hiện đại, thẻ tín dụng,…) cho khách hàng.
Duy trì mối quan hệ thân thiết và thực hiện chính sách chăm sóc đặc biệt với
những khách hàng có nguồn tiền gửi lớn sao cho giảm thiểu đến mức thấp nhất tình trạng khách hàng rút tiền gửi ở VietABank để đi gửi lại ở ngân hàng khác.
Nâng cao hiệu quả công tác nghiên cứu thị trƣờng về các sản phẩm huy
động để từ đó đƣa ra các sản phẩm tiết kiệm đa dạng và phù hợp với tất cả các đối tƣợng khách hàng.
Nâng cao vai trò của các bộ phận khác: đƣa ra và khuyến khích các chƣơng
trình tham gia huy động của các phòng ban khác, tận dụng các mối quan hệ của các nhân viên, góp phần thu hút nguồn tiền huy động cho ngân hàng.
3.1.6 Xây dựng mơ hình đánh giá, thử nghiệm khả năng chi trả, thanh khoản (stress testing) và kế hoạch vốn dự phịng.
Từ sau cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu năm 2007 – 2008, các quốc gia trên thế giới đã chú trọng hơn đến công tác stress testing. Tuy nhiên, ở Việt Nam chƣa có quy định, văn bản pháp lý nào hƣớng dẫn việc thực hiện các đánh giá sức chịu đựng của các TCTD cũng nhƣ toàn hệ thống, ngoại trừ nội dung xây dựng mơ hình đánh giá và thử nghiệm khả năng chi trả, thanh khoản tại Thông tƣ 13/2010-TT-NHNN. Việc thiết lập mơ hình đánh giá và thử nghiệm khả năng chi trả, thanh khoản rất phức tạp, trƣớc tiên phải cần có cơ sở dữ liệu, đánh giá cơ sở dữ liệu, đánh giá cơ chế quản lý rủi ro ở mức độ hệ thống, nguồn gốc phát sinh rủi ro thanh khoản
Những thơng tin giả định có thể đƣa ra trong stress testing là:
Tài sản trở nên kém thanh khoản trên thị trƣờng và sự sụt giảm giá trị của
Tỷ lệ rút tiền bình quân hàng ngày của những ngƣời gửi tiền trên thị trƣờng
bán lẻ gia tăng
Khơng có sẵn nguồn vốn vay mƣợn có đảm bảo và khơng đảm bảo trên thị
trƣờng liên ngân hàng hoặc thị trƣờng liên ngân hàng ngừng giao dịch.
Sự tƣơng quan giữa các thị trƣờng vốn hay tính hiệu quả của sự đa dạng hóa
các nguồn vốn.
Các khoản yêu cầu thanh toán bất ngờ, những khoản rút tiền tiềm ẩn hoặc
các cam kết hạn mức tín dụng gia hạn cho khách hàng, cho các công ty con, chi nhánh của ngân hàng.
Sự hấp thụ thanh khoản của các nghiệp vụ ngoại bảng
Sự cạn kiệt thanh khoản gắn với sự phức tạp của các sản phẩm, giao
dịch Tác động của việc xếp hạng tín nhiệm ngân hàng.
Sự ƣớc lƣợng về tình trạng của bảng cân đối kế tốn trong tƣơng lai của
ngân hàng.
Yếu tố hành vi của thị trƣờng, ngƣời gửi tiền, doanh nghiệp, các TCTD
trong các giai đoạn tăng trƣởng suy thoái của nền kinh tế
Kế hoạch vốn dự phòng (Contigency funding plan – CFP) theo đó đƣợc VietABank phát triển nhằm đƣa ra những chiến lƣợc để giải quyết các tình trạng căng thẳng thanh khoản. CFP bao gồm kế hoạch tài trợ của ngân hàng trong thời gian tạm thời và trong dài hạn, chiến lƣợc về tài sản Nợ (các đơn vị có thể giúp đỡ trong điều kiện căng thẳng, chính sách u cầu hồn nợ sớm, sử dụng của sổ chiết khấu,…) và tài sản Có (thanh lý tài sản thặng dƣ trên thị trƣờng tiền tệ, bán tài sản..) để đối phó với khủng hoảng thanh khoản. Trong CFP phải đƣa ra các nguồn thanh khoản tiềm tàng để đáp ứng mức thiếu hụt tăng lên trong điều kiện căng thẳng, những chỉ dẫn rõ ràng và chính xác, những dấu hiệu cảnh báo và chiến lƣợc truyền thơng nội bộ và bên ngồi cũng cần đƣợc đƣa ra trong mối quan hệ giữa stress test và CFP và các bộ phận cần phải sẵn sàng tiến hành kế hoạch này.
Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho NHTM. Rủi ro này có nhiều nguyên nhân đều có thể gây ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng. Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn chủ sở hữu, đẩy ngân hàng đến phá sản. Để đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi đƣợc vốn cho vay thì các hồ sơ vay vốn của khách hàng phải đảm bảo các điều kiện theo quy định và quá trình thẩm định của ngân hàng. Do vậy thẩm định tín dụng là một vấn đề rất phức tạp và cần thiết trƣớc khi ngân hàng cấp vốn cho khách hàng vay. Hiện nay VietABank có tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn cao. Điều này ảnh hƣởng tới thu nhập, khả năng hoạt động an tồn của ngân hàng. Chính vì thế, cơng tác thẩm định tín dụng là hết sức quan trọng. VietABank không chỉ nên chú trọng đến công tác thẩm định trƣớc khi quyết định cho vay mà cịn nên chú trọng đến cơng tác thẩm định và kiểm soát sau khi cho vay, để nếu có dấu hiệu gì trong việc khơng thể thu hồi nợ từ khách hàng, VietABank có thể chủ động trong cơng tác tài trợ cho rủi ro thanh khoản nếu có xảy ra.
Các biện pháp xử lý nợ xấu có thể đƣợc áp dụng đối với VietABank: i) bám sát tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, quản lý chặt dịng tiền, giảm dần dƣ nợ thơng qua việc bán hàng tồn kho, bán tài sản bảo đảm, áp dụng biện pháp khởi kiện; ii) rà soát các khoản nợ xấu đủ điều kiện cơ cấu theo QĐ 780 của NHNN để thực hiện tái cơ cấu và hỗ trợ khách hàng phục hồi kinh doanh; iii) chuyển giao rủi ro tín dụng bằng cách bán nợ cho các tổ chức có chức năng mua - bán nợ: cơng ty Quản lý và Khai thác tài sản Việt Nam.
Tuân thủ quy định của NHNN về việc cấm và hạn chế cho vay theo Luật các tổ chức tín dụng và các quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD:
Khơng đƣợc cấp tín dụng đối với những tổ chức, cá nhân sau đây: thành
viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tƣơng đƣơng của TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi, pháp nhân là cổ đơng có ngƣời đại diện phần vốn góp là thành viên Hội đồng quản
trị, thành viên Ban kiểm soát của TCTD là công ty cổ phần, pháp nhân là thành viên góp vốn, chủ sở hữu của TCTD là công ty trách nhiệm hữu hạn;…
Khơng đƣợc cấp tín dụng cho doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh
doanh chứng khoán mà TCTD nắm quyền kiểm soát; khơng đƣợc cấp tín dụng trên cơ sở nhận bảo đảm bằng cổ phiếu của chính TCTD hoặc cơng ty con của TCTD; khơng đƣợc cho vay để góp vốn vào một TCTD khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính TCTD nhận vốn góp.
Khơng cho vay và hạn chế cho vay đối với các cá nhân có liên quan trong
q trình cho vay hoặc có trách nhiệm chính trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoặc cơng ty chứng khốn trực thuộc TCTD
3.1.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp: nghiệp:
Phát triển nguồn nhân lực bao giờ cũng là mục tiêu hàng đầu của mọi tổ chức, doanh nghiệp. Việc phát triển đội ngũ nhân viên quản lý nói chung và quản lý thanh khoản nói riêng là cần thiết đối với bất kỳ ngân hàng thƣơng mại nào. Chính bộ phận này sẽ tham mƣu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng trong việc đƣa ra các quyết định đúng đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục những rủi ro phát sinh và hƣớng hoạt động kinh doanh đến những thành cơng mới. Do vậy, ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên một cách khoa học, minh bạch và bình đẳng. Đặt nhân viên vào những vị trí thích hợp với khả năng của họ là một khâu quan trọng trong công tác cán bộ, nhằm đảm bảo rằng chính đội ngũ nhân viên này sẽ là những ngƣời góp phần vào thành cơng chung của ngân hàng. Một nhà lãnh đạo có kinh nghiệm ln hiểu rằng, biết rõ về sự phù hợp của mỗi cá nhân cho từng vị trí cơng tác là cơ sở của tất cả những nỗ lực trong hiện tại và tƣơng lai. Sự thiếu quan tâm hay thiếu hiểu biết về việc này có thể khiến ngân hàng tốn kém cả về thời gian và tiền bạc trong suốt q trình hoạt động.
3.1.9 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin trong công tác thanh khoản
Hiện nay, nhân viên quản lý thanh khoản vẫn đang thực hiện tính tốn dịng tiền vào và dòng tiền ra trên excel, điều này mất thời gian và mang tính thủ cơng, do đó cần thiết kế báo cáo nội bộ để thực hiện thêm các tính năng, nhƣ:
Cung cấp các báo cáo dựa trên cơ sở phân tích cập nhật dữ liệu online.
Cân đối dòng tiền hàng ngày trên cơ sở cân đối từng loại tiền và cân đối tổng
hợp các loại tiền. Cân đối chi tiết các tài sản Có và các tài sản Nợ đến hạn trong vịng 7 ngày cho từng loại tiền tệ, và tổng hợp cho các loại tiền tệ. Cân đối các dòng tiền vào và dòng tiền ra từ nguồn liên ngân hàng.
Truy xuất tại mọi thời điểm nguồn tiền thanh khoản có thể sử dụng trên cở
sở duy trì các hệ số thanh khoản theo quy định. Truy xuất tại mọi thời điểm lƣợng tiền mặt có thể sử dụng trên cở sở duy trì các hệ số thanh khoản theo quy định.
Tính tốn tự động các chỉ số thanh khoản theo bất cứ khi nào cần truy xuất
phục vụ công tác quản trị RRTK.
3.2 Các giải pháp hỗ trợ
3.2.1Ổn định chính sách vĩ mơ
Chính sách tài khóa và chính sách tiền tệ hợp thành hệ thống chính sách quan trọng trong việc điều tiết vĩ mô nền kinh tế, phải đƣợc thực hiện song song với nhau, không mâu thuẫn nhau. Sự phối hợp không nhịp nhàng, không gắn kết sẽ làm giảm hiệu quả điều hành chính sách và có thể làm trầm trọng, làm cho kinh tế vĩ mô bất ổn, sẽ ảnh hƣởng đến thanh khoản của thị trƣờng. Do đó để nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định của nền kinh tế, cụ thể: kiểm sốt, khắc phục nhanh chóng những yếu tố tiềm ẩn có thể dẫn tới mất ổn định kinh tế vĩ mô; theo dõi và điều hành chặt chẽ cán cân thanh toán, thu chi ngân sách.
Ngồi ra, việc điều hành chính sách tiền tệ thơng qua các cơng cụ mang tính chất hành chính nhƣ trần lãi suất, hạn mức tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc sẽ làm tình trạng thanh khoản thị trƣờng bị bóp méo. Nhƣ ở thời điểm cuối
năm 2007 và đầu năm 2008, các biện pháp kiềm chế lạm phát của chính phủ chỉ tập trung vào lĩnh vực tiền tệ. Để chống lạm phát NHNN đã thực hiện hàng loạt giải pháp mạnh, trong đó việc phát hành tín phiếu bắt buộc với tổng giá trị 20.300 tỷ đồng đƣợc xem là một biện pháp hành chính khá mạnh. Kết quả, thị trƣờng tiền tệ bị xáo trộn, các ngân hàng chạy đua lãi suất nhằm thu hút tiền gửi đáp ứng nhu cầu thanh khoản, thị trƣờng chứng khoán, bất động sản sụt giảm...Trong tình huống kiềm chế lạm phát, việc thực thi chính sách tiền tệ thắt chặt là cần thiết, nhƣng việc sử dụng liên tiếp nhiều biện pháp mạnh nhƣ thế trong một khoảng thời gian chƣa đủ để thị trƣờng thích ứng, nên đƣợc xem xét cẩn trọng hơn. Việc thay đổi đột ngột các chính sách sẽ ảnh hƣởng đến tình hình thanh khoản của các ngân hàng do khơng có đủ thời gian, đủ nguồn vốn bù đắp để đáp ứng các yêu cầu quản lý mới của NHNN dẫn đến thiếu hụt, căng thẳng về thanh khoản. Ngƣợc lại nếu các chính sách đƣợc lập kế hoạch và thực thi sẽ tạo nên sự an tâm cho hệ thống NHTM cổ phần từ đó giúp các ngân hàng có điều kiện ổn định để duy trì, hoạch định chiến lƣợc kinh doanh của mình.
3.2.2 Thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ
Việc hoạch định, điều hành các cơng cụ của chính sách tiền tệ cần phải tuân theo nguyên tắc thị trƣờng nhằm đạt đƣợc mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế một cách có hiệu quả và bền vững, tránh việc thực hiện các mục tiêu thơng qua các biện pháp hành chính. Các cơng cụ điều hành chính sách tiền tệ cần phải đƣợc cân nhắc cẩn trọng về liều lƣợng và tần suất áp dụng, cần phải xem xét tính hai mặt của các cơng cụ này. NHNN cần tiếp tục nâng cao hiệu quả sử dụng các cơng cụ của chính sách tiền tệ chẳng hạn nhƣ:
Quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
+ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc là cơng cụ của chính sách tiền tệ nhằm mục tiêu điều tiết tăng giảm lƣợng tiền cung ứng cho lƣu thơng, đồng thời cịn có tác dụng trong việc đảm bảo khả năng thanh toán nhất định cho TCTD. Trong cùng một thời kỳ cụ thể, tỷ lệ dự trữ bắt buộc cũng đƣợc phân định ở mức độ cao, thấp khác nhau tùy thuộc loại tiền gửi khơng kỳ hạn hoặc có kỳ hạn. Ngân
hàng Nhà nƣớc quy định mức dự trữ bắt buộc là bao nhiêu sẽ tác động đến khả năng thu nhập của NHTM, thêm vào đó dự trữ bắt buộc quá cao làm cho chi phí huy động vốn của NHTM tăng từ đó tác động làm giảm lợi nhuận. + Tại thời điểm 28/05/2007, tỷ lệ DTBB đối với tiền gửi bằng tiền đồng khơng
kỳ hạn và có kỳ hạn dƣới 12 tháng đƣợc điều chỉnh tăng từ 5% lên 10% trên tổng số dƣ tiền gửi, tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng đến dƣới 24 tháng bằng tiền đồng tăng từ 2% lên 4% trên tổng số dƣ tiền gửi. Tiếp đến kể từ tháng 02/2008, NHNN đã ra Quyết định về việc tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc thêm 1% đối với các loại tiền gửi so với thời điểm tháng 05/2007.
+ Dự trữ bắt buộc có ảnh hƣởng rất lớn đến nguồn vốn khả dụng và việc phân bổ nguồn vốn của các NHTM. Vì thế trong thời gian đến NHNN nên quy định tỷ lệ DTBB tƣơng đối linh hoạt và phù hợp với tình hình thực tế của nền kinh tế, việc tăng DTBB cần có một lộ trình và mức tăng dần, tránh đột ngột và gây sốc. Đặc biệt, trƣớc khi NHNN đƣa ra quyết định điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc mà gây tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh của các NHTM, NHNN cần tạo cơ hội cho các NHTM đƣa ra ý kiến của mình trƣớc đó.
Việc áp dụng cơ chế can thiệp lãi suất chỉ có tác dụng trong thời gian ngắn khi
mức độ phát triển thị trƣờng tài chính cịn sơ khai, các cơng cụ kiểm sốt gián tiếp chƣa phát huy đƣợc hiệu quả. Nếu sử dụng biện pháp hành chính kéo dài, trong dài hạn, thị trƣờng sẽ gặp những bất hợp lý nhƣ các doanh nghiệp