CHƢƠNG 2 : THIẾT KẾ VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tỷ giá trong hoạt động kinh doanh
4.2.2. Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của các lãnh đạo,
nhân viên tham gia công tác kinh doanh ngoại hối và quản trị rủi ro tỷ giá
Trong thực tế hiện nay, những cán bộ lãnh đạo công tác tại bộ phận quản trị rủi ro của BIDV đều đã đƣợc đào tạo tốt nhất, là những nhà quản trị chuyên nghiệp và có kiến thức chun mơn trong vấn đề điều hành và quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Tuy nhiên, BIDV cũng nên thƣờng xuyên tạo điều kiện cho các nhà quản trị nâng cao thêm trình độ kiến thức và chun mơn của mình, vì do nền kinh tế xã hội khơng ngừng thay đổi và phát triển, các nhà quản trị cần phải nắm bắt tốt và theo kịp sự thay đổi của nền kinh tế Việt Nam. Nhà quản trị cần phải nắm vững các quy định của Việt Nam và các thông lệ quốc tế về ngoại hối, cần luôn cập nhật và nắm bắt đƣợc những thơng tin mới nhất để đảm bảo quản trị có hiệu quả.
Do rủi ro tỷ giá gắn liền với biến động kinh tế và chính trị, nên nhà quản trị cần phải đoán trƣớc những thay đổi và phải nắm vững những kỹ năng đối phó với những biến động bất thƣờng của nền kinh tế, cũng nhƣ phải biết cách hòa nhập và điều hành tốt.
Khi nhà quản trị đã có thể thấy đƣợc xu hƣớng biến động của thị trƣờng và của tỷ giá hối đối, thì họ có thể áp dụng kiến thức của mình vào việc lên kế hoạch
91
và xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hợp lý và phù hợp với mục tiêu phát triển của BIDV. Nhà quản trị cần thƣờng xuyên kiểm tra và phát hiện đƣợc những sai sót xảy ra trong quá trình quản trị rủi ro tỷ giá và đƣa ra các biện pháp giải quyết phù hợp nhất nhằm phịng ngừa khơng cho tổn thất xảy ra hoặc hạn chế tổn thất đến mức thấp nhất.
Nhƣ đã phân tích, nhân viên kinh doanh ngoại hối tại BIDV hiện nay tuy đã đạt đƣợc những kỹ năng và trình độ nhất định về kinh doanh ngoại hối. Tuy nhiên, trình độ ngoại ngữ của nhân viên kinh doanh ngoại hối tại BIDV hiện nay chƣa cao, chƣa nắm vững chuyên môn, chƣa chủ động cập nhật những thay đổi về những quy định của Việt Nam và Thế giới.
Do đó, BIDV cần nâng cao yêu cầu đối với nhân viên kinh doanh ngoại hối của mình, huấn luyện để họ nâng cao chuyên môn hoạt động của mình, đào tạo nâng cao trình độ ngoại ngữ của nhân viên, và thƣờng xuyên yêu cầu họ phải cập nhật những quy định của Việt Nam và các thông lệ quốc tế trong giao dịch kinh doanh ngoại hối. Quan trọng nhất là các nhân viên này phải luôn cập nhật đƣợc những thông tin mới nhất để đảm bảo khơng mắc sai lầm trong q trình thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của mình.
BIDV cần phát huy đẩy mạnh công tác phát triển nguồn nhân lực, tiếp tục hồn thiện các chính sách tuyển dụng, đào tạo, đãi ngộ, quy hoạch gắn với quyền lợi và trách nhiệm của ngƣời lao động nhằm mang lại hiệu quả cao nhất trong cơng việc.
BIDV có thể thƣờng xuyên gửi nhân viên đi học để nâng cao kiến thức, trình độ và năng lực kinh doanh của mình. Tổ chức các buổi hội thảo dành riêng cho nhân viên hoặc các buổi họp nhằm cung cấp cho nhân viên những kiến thức mới nhất. Khuyến khích nhân viên tự nâng cao trình độ ngoại ngữ nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoàn thành nhiệm vụ của họ.
Ngoài ra, để khuyến khích nhân viên trong cơng việc, nâng cao tinh thần trách nhiệm, giảm sai sót xảy ra, BIDV có thể thực hiện những chính sách đãi ngộ, khuyến khích, khen thƣởng cho tồn bộ nhân viên, đặc biệt là những nhân viên xuất sắc. Cũng nhƣ cần có một chế độ kỷ luận phù hợp đối với những nhân viên mắc sai lầm gây ra tổn thất cho ngân hàng.
92
Ngoài đào tạo nhằm nâng cao năng lực và kiến thức, BIDV cần tổ chức đào tạo, giáo dục nâng cao đạo đức, phẩm chất của nhân viên, cũng nhƣ hoàn thiện các kỹ năng xã hội cho nhân viên nhằm đảm bảo quá trình làm việc của nhân viên đƣợc hiệu quả.
Tăng cƣờng giám sát rủi ro đạo đức, tác nghiệp của cán bộ. Tích cực xây dựng các chƣơng trình đào tạo trong và ngồi nƣớc cho cán bộ, nhân viên để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực.
4.2.3. Sử dụng các cơng cụ tài chính phái sinh nhằm giảm thiểu rủi ro tỷ giá
Hiện nay, giao dịch mua bán ngoại tệ ở các ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc và BIDV hiện nay chủ yếu vẫn là giao dịch giao ngay. Giao dịch phái sinh ngoại tệ của BIDV tuy phát triển đang nhanh nhƣng tỷ trọng vẫn chƣa cao trong tổng giao dịch ngoại hối của ngân hàng, chỉ chiếm khoảng 10%.
Do đó, BIDV cần phát triển thêm nhiều tiện ích cho khách hàng khi sử dụng công cụ phái sinh, nhƣ kèm tƣ vấn, phát triển nhiều loại kỳ hạn, lợi ích cho khách hàng để thu hút và khuyến khích khách hàng sử dụng cơng cụ phái sinh. BIDV có thể tun truyền lợi ích khi sử dụng cơng cụ phái sinh nói chung và cơng cụ phái sinh tiền tệ nói riêng cho khách hàng để họ hiểu, quan tâm và sử dụng công cụ phái sinh của ngân hàng. BIDV có thể tổ chức các buổi hội thảo tại các doanh nghiệp để doanh nghiệp hiểu rõ về quản lý rủi ro tỷ giá và các sản phẩm phái sinh của ngân hàng, nhất là đối với những doanh nghiệp quốc doanh lớn thì chỉ cần những biến động nh trong tỷ giá hối đối đã dẫn đến tổn thất khơng nh về vốn.
Phát triển công cụ phái sinh tiền tệ về chiều rộng và chiều sâu các công cụ này bằng cách chuẩn bị các điều kiện để khơng chỉ hội sở mà các chi nhánh cũng có thể thực hiện các giao dịch này với khách hàng. Xây dựng một hệ thống cung cấp công cụ phái sinh rộng khắp ở tất cả các chi nhánh của ngân hàng, và nên đầu tƣ phát triển nguồn lực và sử dụng công nghệ tiên tiến trong khâu thực hiện và quản lý công cụ phái sinh.
BIDV nên thƣờng xuyên tham khảo ý kiến khách hàng, chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp, về nhu cầu sử dụng công cụ phái sinh của họ trong hiện tại và tƣơng
93
lai để phát triển hệ thống công cụ phái sinh sao cho phù hợp nhu cầu khách hàng, đồng thời nhằm dự đoán giá trị các hợp đồng phái sinh BIDV có thể nhận đƣợc trong tƣơng lai và lên kế hoạch quản trị rủi ro tỷ giá cho phù hợp.
Công cụ phái sinh không chỉ là một hoạt động dịch vụ của NHTM cung cấp cho khách hàng nhằm kiếm lợi nhuận. Mà nó cũng là cơng cụ giúp bản thân các NHTM phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đối có thể xảy ra cho ngân hàng. Về nguyên tắc, cách thức mà cơng cụ phái sinh giúp ngân hàng phịng ngừa rủi ro tỷ giá cũng tƣơng tự nhƣ cách thức mà ngân hàng cung cấp dịch vụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá cho khách hàng.
Nhƣng hiện nay, BIDV hầu nhƣ chƣa sử dụng công cụ phái sinh tiền tệ để bảo hiểm rủi ro tỷ giá hối đoái tại ngân hàng, tài trợ rủi ro tỷ giá tại BIDV hầu nhƣ chỉ là bằng phƣơng thức tự tài trợ thông qua việc trích lập dự phịng. Đây là một thiếu sót lớn trong quản trị rủi ro tỷ giá tại BIDV. Do đó, BIDV cần phải tăng cƣờng việc sử dụng cơng cụ phái sinh và bảo hiểm rủi ro để giảm thiểu rủi ro tỷ giá hối đoái trong ngân hàng, không nên quá phụ thuộc vào phƣơc thức tự tài trợ.
Hiệu quả từ việc sử dụng công cụ phái sinh tiền tệ trong phòng ngừa rủi ro tỷ giá có thể thấy q các ví dụ sau:
Ngày 30/06/2020 BIDV huy động đƣợc 20 triệu USD từ khách hàng A, kỳ hạn 1 tháng, sau đó bán USD để lấy đồng VNĐ tại liên ngân hàng. BIDV đã tự bảo hiểm khoản tiền vay này bằng hợp đồng kỳ hạn 1 tháng với thông số nhƣ sau:
+ Tỷ giá giao ngay USD/VND ngày 30/06: 23.115 – 23.295 + Lãi suất kỳ hạn một tháng của VND: 4%-6,2%
+ Lãi suất kỳ hạn một tháng của USD: 0%-3% Tính tỷ giá kỳ hạn:
To=23.295+23295*30*( 6,2%-0%)/360=23415 Tb=23115+23115*30*(4%-3%)/360 = 23134
BIDV với vai trò là khách hàng,bán giao ngay USD lấy tiền trên thị trƣờng ngoại tệ liên ngân hàng đƣợc thị trƣờng áp dụng tỷ giá bán So= 23115
94
BIDV dùng VNĐ này đầu tƣ trên thị trƣờng tiền tệ, nên thị trƣờng áp dụng lãi suất tiền gửi là 4%
Sau 1 tháng cả gốc và lãi nhận đƣợc
Ivnd= 462.300*(1+4%*1/12)=463.841 triệu VNĐ
Để phòng ngừa rủi ro tỷ giá,khi vừa bán USD ngân hàng ký ngay một hợp đồng kỳ hạn 1 tháng bán cả gốc và lãi VNĐ thu đƣợc từ hoạt động đầu tƣ mua USD thanh toán cho khách gửi. Thị trƣờng áp dụng tỷ giá kỳ hạn bán ra là To = 23415
Ivnd/usd=463841/23415=19,81 triệu USD (1)
Tỷ giá giao ngay USD/VNĐ ngày 30/07/2020 (Tức là ngày đáo hạn của hợp đồng kỳ hạn mà ngân hàng đã ký một tháng trƣớc):23300-23450
Nếu BIDV không ký hợp đồng kỳ hạn mà chọn thị trƣờng giao ngay thì số USD thu đƣợc
Ivnd/usd= 463841/23450= 19,78 triệu USD(2)
Từ (1) và (2) cho thấy nhờ hợp đồng kỳ hạn mà ngân hàng tránh phải khoản lỗ từ việc giá USD tăng.
Đặt bài toán trong trƣờng hợp giá USD ngày 30/07 giảm xuống mức 22990 thì ngân hàng mua đƣợc USD rẻ hơn. Tuy nhiên , việc lãi lỗ là khó lƣờng trƣớc đƣợc vì vậy việc phịng ngừa là biện pháp cần thiết, nó giúp cho hoạch định chi phí và ổn định trong kinh doanh, giảm thiểu tối đa rủi ro.
Nhƣ ta đã biết, khi BIDV có trạng thái ngoại hối dƣơng hoặc âm, nếu tỷ giá biến động theo hƣớng bất lợi cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phải chịu tổn thất. Trong trƣờng hợp này, BIDV có thể quyết định chấp nhận trạng thái mở hoặc sử dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá cho ngân hàng. Cách tốt nhất để phòng ngừa rủi ro tỷ giá là duy trì trạng thái ngoại hối cân bằng, để những biến động tỷ giá không gây ra nguy cơ tổn thất cho ngân hàng. BIDV chỉ nên để trạng thái mở khi tin chắc vào xu hƣớng biến động của tỷ giá và phải đảm bảo tính tốn đến trƣờng hợp xấu nhất xảy ra thì tổn thất gây ra không quá lớn cho ngân hàng.
BIDV có thể phịng ngừa rủi ro tỷ giá cho ngân hàng bằng cách sử dụng công cụ phái sinh nhƣ sau:
95
- Nếu trạng thái ngoại tệ của ngân hàng là dƣơng thì BIDV nên bán ngoại tệ kỳ hạn, hoặc mua quyền chọn bán có kỳ hạn.
- Nếu trạng thái ngoại tệ của ngân hàng là âm thì BIDV nên mua ngoại tệ có kỳ hạn hoặc mua quyền chọn mua có kỳ hạn.
4.2.4. Các giải pháp khác
4.2.4.1. Đẩy mạnh hiện đại hóa trang thiết bị kỹ thuật, phần mềm quản trị rủi ro tỷ giá trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Nhằm quản lý rủi ro tỷ giá có hiệu quả, BIDV cần một mơ hình quản lý dữ liệu tập trung, kiểm soát chặt chẽ trạng thái ngoại hối của các chi nhánh, thống nhất luồng tiền, trạng thái các loại ngoại tệ kinh doanh… Và để thực hiện đƣợc mơ hình này thì việc sử dụng ứng dụng cơng nghệ, khoa học hiện đại là không thể thiếu. Nếu sử dụng ứng dụng cơng nghệ, khoa học có thiếu sót thì dữ liệu cũng sẽ khơng đầy đủ, thiếu sót, sai lệch, hoặc cập nhật thơng tin khơng kịp thời, khơng chính xác sẽ dễ gây tổn thất cho BIDV. Tuy trong thời gian qua, BIDV đã có những cố gắng đƣa vào sử dụng những thiết bị công nghệ thông tin mới và hiện đại hơn, nhƣng vẫn còn chƣa tiên tiến nhƣ các NHTM trên Thế giới, điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc giao dịch, phân tích nghiên cứu thị trƣờng. Thị trƣờng ngoại hối hàng ngày càng phát triển mạnh cùng với xu thế chung của nền kinh tế, để phù hợp với tình hình mới địi h i các ngân hàng phải có trình độ cơng nghệ thông tin đại, cập nhật.
Trang thiết bị kỹ thuật và các phần mềm quản lý rủi ro là một công cụ quan trọng giúp cho ngƣời quản lý có đƣợc thơng tin một cách đầy đủ, chính xác vể rủi ro nói chung và rủi ro tỷ giá nói riêng. Một số phần mền quản lý rủi ro tốt nhƣ: Kondor, Oracle risk manager, Bloomberg, hệ thống đánh giá rủi ro VAR...Ngoài ra, cịn có hệ thống chun dụng góp phần quản lý rủi ro nhƣ: hệ thống môi giới yết giá điện tử(EBS), hệ thống phần mềm chuyên dụng phục vụ cho bộ phận hậu phòng...Căn cứ vào tình hình thực tế BIDV có thể lựa chọn cho mình phần mền quản lý rủi ro phù hợp. Vấn đề ở đây làcần phải lƣu ý xem phần mền này,hệ thống này có phù hợp với chế độ kế tốn mà ngân hàng đang thực hiện hay khơng?
Do đó, BIDV cần thƣờng xun đầu tƣ và đƣa vào sử dụng các ứng dụng công nghệ, khoa học hiện đại mới nhất, phù hợp với mục tiêu quản trị rủi ro của ngân hàng.
96
4.2.4.2. Đa dạng hóa các loại ngoại tệ trong kinh doanh ngoại tệ
Việc đa dạng hoá các loại ngoại tệ trong kinh doanh cũng góp phần làm giảm thiểu rủi ro tỷ giá. Nhìn chung, rủi ro tỷ giá của một danh mục ngoại tệ (bao gồm một số loại ngoại tệ) là nh hơn tổng các rủi ro của từng loại ngoại tệ riêng lẻ. Bởi vì sự thay đổi tỷ giá giữa các đồng tiền này với nhau có mối tƣơng quan nghịch, do đó lợi nhuận thu đƣợc từ việc duy trì trạng thái ngoại hối mở đối với đồng tiền này có thể bù đắp cho sự thua lỗ do việc duy trì trạng thái ngoại hối mở đối với một đồng tiền khác.
Hiện nay khơng chỉ có BIDV mà hầu hết NHTM sử dụng chủ yếu đồng USD trong mua bán, cho vay, huy động, dự trữ và thanh toán quốc tế. Vì USD là một loại ngoại tệ mạnh, có khả năng chuyển đổi cao, nhu cầu ngoại tệ của các doanh nghiệp chủ yếu là USD. Do đó BIDV cần đƣa thêm các ngoại tệ mạnh nhƣ EUR, JPY, AUD, SGD, CAD, CNY và khuyến khích các doanh nghiệp sử dụng trong thanh tốn để dần xóa b ƣu thế của USD vì hiện nay sau ảnh hƣởng của đại dịch Covid- 19 và chiến tranh giữ Ukraina và Nga, có cấu nền kinh tế thế giới đang chuyển dịch do lạm phát ở Mỹ tăng cao, việc các nƣớc đang khuyến khích sử dụng các đồng ngoại tệ khác thay USD đang là xu hƣớng. Sẽ là cơ hội để BIDV và các doanh nghiệp trong nƣớc đa dạng hóa thêm các loại ngoại tệ trong kinh doanh.
Việc đa dạng hóa ngoại tệ có thể thu đƣợc lợi nhuận, giảm đƣợc rủi ro tỷ giá từ việc đa dạng hoá danh mục ngoại tệ bằng cách duy trì các trạng thái ngoại hối trƣờng ròng và trƣờng đoản đối với các loại ngoại tệ khác nhau. Ví dụ: có thể duy trì trạng thái trƣờng ròng đối với USD và đoản ròng đối vơi JPY...Ƣu điểm của chiến lƣợc đa dạng hoá trạng thái ngoại hối này dựa trên sự biến động ngƣợc chiều nhau của chính các tỷ giá, hay là dựa trên các hệ số tƣơng qua nghịch giữa các tỷ giá của các ngoại tệ.
4.2.4.3. Xây dựng một hệ thống thông tin đầy đủ, quản trị thơng tin có hiệu quả
BIDV cần phải thu thập và lƣu trữ khách hàng có đầy đủ và chính xác, để có thể nắm đƣợc tình hình kinh doanh và sử dụng ngoại tệ của khách hàng, nhu cầu thực tế về các giá trị giao dịch ngoại tệ và nhu cầu về sử dụng công cụ phái sinh của khách hàng để lên kế hoạch kinh doanh và quản trị rủi ro tỷ giá phù hợp.
97
BIDV nên chú trọng q trình thu thập thơng tin, khơng chỉ dựa vào những tài liệu mà khách hàng cung cấp, cần thu thập thêm những thơng tin bên ngồi, tìm