RRCVTẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NộI
3.2.1 Giải pháp:
Thứ nhất, hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động cho vay và quản lý RRCV.
Xuất phát từ đòi hỏi thực tiễn của hoạt động cho vay, theo khuyến cáocủa Uỷ ban Basel thuộc ngân hang thanh toán quốc tế (BIS) và tuân thủ các thông lệ quốc tế, bộ máy tổ chức hoạt động cho vay và quản lý RRCV phải được tách bạch. Chức năng quản lý RRCV sẽ được giao cho một bộ phận độc lập với các đơn vị hoạt động kinh doanh của NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI và sẽ không tham gia vào hoạt động tạo ra rủi ro. Thay vào đó, bộ phận này sẽ quản lý và giám sát rủi ro trong toàn hệ thống ngân hang.
Để hạn chế tối đa rủi ro do việc không tách bạch các chức năng, nhiệm vụ của quá trình cấp cho vay, mô hình tổ chức cho vay phải được xây dựng theo hướng:
- Tại Hội sở chính:
+ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI cần phải chuyển đổi mạnh mẽ từ một ngân hang truyền thống thành một hệ thống ngân hang hợp nhất theo hướng ngân hang đa năng. Hội sở chính (HSC) kiểm soát các sản phẩm, các kế hoạch tài chính cho từng nhóm khách hang mục tiêu thông qua các kênh phân phối. Vì vậy, HSC sẽ trở nên lớn hơn, trực tiếp kinh doanh một số hoạt động chiến lược: Kinh doanh tiền tệ, cho vay món lớn, tài trợ thương mại…Các chi nhánh được coi như một kênh phân phối và bán hang cho HSC, sẽ thu hẹp cả chức năng, nhiệm vụ, quy mô và phạm vi hoạt động
+ Tách bạch chức năng ra quyết định cho vay với chức năng quản lý cho vay trên cơ sở phân định và chức năng rõ rang giữa các bộ phận thẩm định, phê duyệt cho vay, quản lý cho vay, quản lý RRCV.
- Tại chi nhánh: Để hạn chế rủi ro cần thiết có sự độc lập giữa các chức năng mà một cán bộ cho vay hiện nay đang thực hiện, phải tiến hành tách các bộ phận: chức năng bán hang (tiếp xúc khách hang, tiếp thị…), chức năng phân tích cho vay (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hang…) và chức năng tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi..)
Thứ hai, xây dựng chiến lược rủi ro cho vay và hoàn thiện chính sách cho vay:
- Xây dựng chiến lược rủi ro cho vay: NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI phải đề ra chiến lược kinh doanh cho vay trên cơ sở phân tích tình hình kinh doanh hiện tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay, cũng như khả năng chịu đựng rủi ro của mình. Chiến lược này phải được Ban điều hành xem xét lại hang năm, phải lập được kế hoạch xu hướng tổng thể của hoạt động kinh doanh cho vay.
- Hoàn thiện chính sách cho vay: Để đảm bảo đưa hoạt động cho vay NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI phát triển theo đúng định hướng, đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vừng và kiểm soát được rủi ro, cũng như tiến dần đến thông lệ quốc tế, chính sách cho vay của NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI cần phải hoàn thiện những nội dung cơ bản sau đây:
Cơ chế phân cấp uỷ quyền: việc phân cấp, uỷ quyền trong phê duyệt cho vay được thực hiện theo nguyên tắc.
+ Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của Ngân hàng N ông nghi ệp v à Phát triển nông thôn Việt Nam về hoạt động cho vay, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả.
+ Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động cho vay, tuân thủ quy trình xét duyệt cho vay từ khâu xét duyệt cho vay đến khâu kiển soát.
+ Phù hợp với đặc điểm tổ chức và hoạt động, quy mô, điều kiện, khả năng và đặc điểm từng đơn vị, phù hợp với năng lực của người được phân cấp, uỷ quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
Xây dựng các giới hạn cho vay phù hợp với các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: Trên cơ sở các phân tích, báo cáo về xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro của các ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm trên thị trường, đồng thời hạn RRCV do tập trung vào ngành xây dựng giao thông, ngành nông nghiệp, lâm
nghiệp và thuỷ sản như thời gian qua cần phải xây dựng các giới hạn cho vay phù hợp đối với các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý…trong từng thời kỳ nhất định.
Để làm được được này Bản quản lý rủi ro cần phối hợp với Ban liên quan tổ chức nghiên cứu, phân tích và dự báo sự phát triển của các ngành, thành phần, khu vực kinh tế từ đó đưa ra các giới hạn, hạn mức cho vay phù hợp
Thứ ba, hoàn thiện hệ thống chấm điểm cho vay nội bộ
Mục tiêu cơ bản của việc xây dựng hệ thống chấm điểm cho vay nội bộ là nhằm thực hiện việc kiểm soát toàn bộ danh mục cho vay, cũng như đánh giá khách hang vay một cách có hệ thống trên cơ sở tập hợp các thông tin chuyên ngành và thông tin tổng hợp về nền kinh tế nói chung trong mối liên hệ đến quy mô khách hang hiện tại của ngân hang. Hệ thống này là một phương pháp chấm điểm nhất quán dựa trên các chỉ số tài chính và các nhân tố phi tài chính trong hoàn cảnh thực tế hiện tại của ngân hang theo các loại hình doanh nghiệp cơ bản khác nhau nhằm đánh giá các rui ro liên quan tới khách hang vay.
Hệ thống chấm điểm cho vay nội bộ sẽ giúp cán bộ cho vay, thẩm định. Hội đồng cho vay, Ban lãnh đạo ngân hang có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu khách hang, xem xét dự án đầu tư, đánh giá, phân tích, thẩm định và phê duyệt hoặc từ chối các đơn vị xin vay của khách hang.
Trên cơ sở hệ thống chấm điểm cho vay nội bộ ngân hàng có thể tính toán được xác xuất xảy ra rủi ro, giát rị rủi ro trong trường hợp xảy ra sự cố, tỷ lệ thu hồi theo từng loại khoản vay, mức độ tổn thất dự kiến, từ đó xác định được mức giá khác nhau đối với mỗi khách hang và áp dụng các biện pháp đo lường, quản trị rủi ro hiện đại theo yêu cầu của Uỷ ban Basel.
Hệ thống chấm điểm cho vay nội bộ cũng cho phép lượng hoá các rủi ro cho vay, đưa ra các cảnh báo sớm và thực hiện trích dự phòng rủi ro cho vay dựa trên mức xếp hạng của khách hang.
Việc xây dựng hệ thống nội bộ xếp hạng khách hang cần phải phân biệt theo từng nhóm khách hang, vì mỗi nhóm khách hang có đặc điểm hoạt động khác nhau, nên cần có những tiêu chí đánh giá khách nhau.
- Nhóm khách hang là các doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi xây dựng bảng điểm cần
chú ý các chỉ tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh và kinh nghiệm trong ngành, tính khả thi của phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ vay tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIệP HÀ NộI và các ngân hang khác, mức độ giao dịch…Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp, hình ảnh của doanh nghiệp trên thị trường.
- Nhóm khách hang là các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Về cơ bản các chỉ
tiêu đánh giá cũng giống nhóm các doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, nhưng tỷ trọng các chỉ tiêu thì khác nhau: Trong khi các khách hang là doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp có vốn đấu tư nước ngoài các chỉ tiêu tài chính là rất quan trọng, thì các chỉ tiêu đánh giá ông chủ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khả năng quản lý và quá trình quan hệ với ngân hang lại quan trọng hơn, vì các báo cáo tài chính của các doanh nghiệp này không thực sự đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động của doanh nghiệp.
- Nhóm khách hang là cá nhân: Khi đánh giá cần quan tâm đến những vấn đề theo thứ tự sau : Tiền án, tiền sự; Tuổi tác, trình độ văn hoá, nghề nghiệp, thời gian làm việc với đơn vị hiện tại; Chi tiết nơi cư trú hiện tại; Cơ cấu gia đình và số người phụ thuộc; Thu nhập hang năm của bản than và gia đình.
Theo quy định của quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thì trong thời gian tối đa ba (03 năm) kể từ ngày quy định 493 có hiệu lực (tức là tối đa đến tháng 6/2008) TCTD phải xây dựng hệ thống xếp hạng cho vay nội bộ để hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng cho vay phù hợp với phạm vi hoạt động tình hình thực tế của tổ chức cho vay. Hệ thống xếp hạng cho vay nội bộ tối thiểu phải bao gồm: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Các cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng.
- Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
- Uy tín đối với tổ chức cho vay đã giao dịch trước đây
- Các tiêu chí đánh giá khách hang chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề và địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng .
Hiện tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NộI đã xây dựng hệ thống xếp hạng cho vay nội bộ và được NHNN chấp thuận áp dụng từ quý 4/2006, tuy nhiên các đối tượng xếp hạng của hệ thống xếp hạng cho vay nội bộ mới chỉ bao gồm các khách hang là doanh nghiệp có dư nợ trên 5 tỷ đồng (chiếm 70% dư nợ của NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NộI, tuy nhiên nợ xấu của các khách hang này chiếm tới 86% tổng nợ xấu), còn lại 30% dư nợ vẫn phân loại nợ theo thời gian quá hạn.Trong thời gian tới, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NộI sẽ tiếp tục nghiên cứu mở rộng đối tượng phân loại nợ theo điều 7-QĐ493 để kết quả phân loại nợ phản ánh chính xác nhất chất lượng cho vay của NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NộI.
Việc trích lập DPRR sẽ được nghiên cứu để đưa vào áp dụng theo phương pháp chiết khấu dòng tiền đề phù hợp với thông lệ quốc tế.
Bảng điểm cho vay cũng chịu ảnh hưởng của các yếu tố về môi trường kinh tế xã hội, do vậy bảng điểm cho vay cũng phải điều chỉnh theo thời gian.
Chỉ đạo sát sao công tác phân loại nợ, đảm bảo phản ánh chính xác mức độ rủi ro của các khoản nợ
Thứ tư, phân tán rủi ro cho vay
Thực tê phân tích nợ xấu của NGÂN HÀNG NÔNG NGHIệP HÀ NỘI cho thấy nợ xấu tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp nhà nước làm ăn thua lỗ, đặc biệt là ở các ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thuỷ sản xây dựng, giao thông, tình trạng nợ đọng trong xây dựng cơ bản kéo dài nhiều năm, khiến tặng nợ xấu của các ngân hang thương mại nhà nước. Do đó, cần thiết phải mở rộng đối tượng khách hang, đặc biệt là các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân, cá thể và hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước
hoạt động không hiệu quả. Mặt khác đối với các khách hang có nhu cầu vốn lớn cần phải tiến hành cho vay đồng tài trợ, để chia sẻ rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh.
Thực hiện đa dạng hoá đẩu tư: Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho ngân hang phân tán RRCV, tránh được các tổn thất lớn do chu kỳ kinh tế gây ra
Thứ năm, thực hiện đúng quy trình cho vay
Giải pháp này được coi là thường trực trong hoạt động cho vay, không thể coi nhẹ hay vì lý do cạnh tranh, thu hút khách hang, giữ khách hang mà bỏ qua một khâu nào. Cán bộ cho vay phải thực hiện đủ việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay
- Kiểm tra trước khi cho vay : kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hang như hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay…Có thể nói đây là việc thực hiện phân tích cho vay như đã trình bày ở phần trước.
- Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ cho vay đúng đối tượng, nhu cầu vay của khách hang có sử dụng tiền đúng mục đích. Việc kiểm tra này thường dựa trên các hoá đơn tàichính, hợp đồng kinh tế…
- Kiểm tra sau khi cho vay : Sau khi giải ngân cán bộ cho vay cần kiểm tra xem khách hang có sử dụng tiền vay đúng mục đích như theo đề nghị vay vốn không.
Ngoài ra trong quá trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hang, việc kiểm tra có thể định kỳ hoặc đột xuất. Những cuộc kiểm tra không báo trước, có thể giúp cho cán bộ cho vay đánh giá được chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hang.
Bên cạnh việc kiểm tra quá trính sử dụng tiền vay, cán bộ cũng đặc biệt phải lưu ý tới tài sản thế chấp của khách hang, đánh giá lại tài sản thế chấp theo giá hiện hành, nếu giảm so với giá ban đầu thế chấp, thì phải yêu cầu khách hang bổ sung tài sản thế chấp khác hoặc giảm dư nợ tương ứng.
Cán bộ cho vay phải nắm rõ các nguồn thu của khách hang và yêu cầu khách hang phải thực hiện việc thanh toán cho đơn vị qua ngân hang. Việc thường xuyên
kiểm tra tài khoản của khách hang là một phương thức để đánh giá tình trạng tài chính của họ. Nếu phát hiện tình trạng có thể xấu đi, phải yêu cầu khách hang điều chỉnh lại kế hoạch sản xuất kinh doanh hoặc tìm biện pháp để thu nợ
Thứ sáu, nâng cao chất lượng thẩm định
Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án thì cần phải thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khoá học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án, nâng cao trình độ của cán bộ thẩm định cả về chuyên môn nghiệp vụ cũng như hiểu biết xã hội.
Trong quá trình thẩm định dự án cán bộ thẩm định cần thẩm định uy tín , khả năng tài chính của khách hang. Thẩm định tài chính giúp cho ngân hang đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hang trước khi có quyết định đầu tư
Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhậy của dự án. Cán bộ thẩm định cần đi thực địa khách hang, để tìm hiểu kỹ hơn về khách hang, về dự án phương án khách hang định đầu tư…, từ đó có quyết định phù hợp.
Thứ bảy, mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo
TSĐB như đã trình bày ở phần trên có vai trò to lớn trong việc ngăn ngừa rủi ro đạo đức, hơn nữa hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra. Hiện nay cho vay có tài sản đảm bảo của NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI mới chỉ chiếm 54,4% trong tổng dư nợ vay nên cần thiết phải tăng cường mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo, cụ thể:
- Yêu cầu khách hang bổ sung tài sản đảm bảo, ngoài tài sản của khách hang có thể dung tài sản cá nhân để bảo lãnh.
- Giảm dần dư nợ, nếu khách hang không đáp ứng đủ điều kiện tài sản tài sản đảm bảo theo quy định của ngân hang
Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI cũng phải cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp và tính thị trường của tài sản đó. Linh hoạt trong phạm vi cho phép đối với doanh nghiệp có tín nhiệm (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thứ tám, giám sát rủi ro cho vay một cách có hiệu quả
Việc giám sát rủi ro cho vay cần được phân ra thành: Giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục cho vay như đã trình bày ở phần trên.
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên, nhằm phát hiện dấu hiệu