đến cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay và giải ngân vốn vay mà khơng theo dõi
tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động của doanh nghiệp sau cho vay cũng rất dễ dẫn đến rủi ro khơng thu hồi nợ đầy đủ, đúng hạn. Kiểm tra sau cho vay nhằm mục đích kiểm tra doanh nghiệp sử dụng vốn vay cĩ đúng mục đích đã cam kết khi vay vốn hay khơng? Tình hình hoạt động của doanh nghiệp, kế hoạch tài chính
trong tương lai như thế nào?… để cĩ những bước phát triển tiếp theo trong quan hệ
tín dụng, xử lý các vấn đề phát sinh sau cho vay, hay cĩ những biện pháp thu hồi nợ vay khi phát hiện khách hàng vay sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích đã cam kết, khách hàng đang gặp khĩ khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh hay cĩ dấu hiệu lừa đảo hoặc tư vấn cho khách hàng một phương án tài chính hiệu quả nhất.
Việc kiểm tra sau khi cho vay ngoài thực hiện theo đúng các quy trình kiểm tra, giám sát nợ vay cịn phải xem việc kiểm tra sau khi cho vay như là một nghệ
thuật tiếp thị chuyên sâu, là dịp để mở rộng toàn diện các dịch vụ NH khác như: Tiền gởi thanh tốn, dịch vụ thẻ, dịch vụ thanh tốn xuất nhập khẩu, dịch vụ bao thanh tốn … nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh, các khĩ khăn, vướng mắc của các khách hàng và từ đĩ đề ra các giải pháp thực sự hữu hiệu để hỗ trợ các khách hàng trên cơ sở hài hịa lợi ích của TCTD và lợi ích lâu dài mà doanh nghiệp mang lại.
Kiểm tra sử dụng vốn cịn là cơ hội để thắt chặt tình cảm với khách hàng vay vốn từ đĩ cĩ thể xĩa bỏ các rào cản, sự khơng hài lịng, thấu hiểu và ngăn ngừa sự lơi kéo, tiếp cận, tiếp thị, cạnh tranh của các TCTD khác.
3.3 Các kiến nghị chính sách đối với NHNN Việt Nam và các bộ ngành liên quan quan
Quy định pháp luật cần tuân thủ nguyên tắc minh bạch hĩa: Hệ thống luật
pháp nĩi chung và pháp luật về NH nĩi riêng ở nước ta tuy những năm gần đây đã cĩ rất nhiều thay đổi, hoàn thiện dần nhưng vẫn cịn bộc lộ nhiều hạn chế, nhất là sự
chồng chéo, thiếu minh bạch dẫn đến hiểu và vận dụng khơng thống nhất giữa các
cơ quan thực thi pháp luật.
Hệ thống pháp luật về NH của Việt Nam cịn thiếu, chưa đồng bộ và nhiều
điểm chưa phù hợp với thơng lệ quốc tế. Hiện vẫn cịn tồn tại những hạn chế tạo ra
sự phân biệt đối xử giữa các loại hình TCTD, giữa các nhĩm NH và giữa NH trong
nước và NH nước ngoài tạo ra sự cạnh tranh thiếu lành mạnh. Điều đĩ tạo ra yêu
cầu phải sửa đổi, tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng, thơng thống theo nguyên tắc khơng phân biệt đối xử của WTO. Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật về NH gắn liền với những nội dung chủ yếu như sau: sửa đổi Luật NHNN, Luật Các TCTD
và các văn bản pháp luật khác cĩ liên quan đến việc chia tách các TCTD để đảm
bảo NHNN trở thành một NH Trung ương hiện đại; tăng cường tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm của các TCTD trong hoạt động kinh doanh; xây dựng, chỉnh sửa, bổ
sung các quy định pháp luật NH về cấp phép lập chi nhánh, về tổ chức, hoạt động,
quản trị điều hành của các TCTD.
Tĩm lại, việc bổ sung, chỉnh sửa các văn bản quy phạm pháp luật về NH tuân thủ nguyên tắc minh bạch hĩa, tạo hành lang pháp lý trong việc mua bán, sáp nhập, chia tách các TCTD và tuân thủ các cam kết khi Việt Nam tham gia vào các tổ chức kinh tế, thương mại quốc tế.
Cơng tác thanh tra, kiểm tra tín dụng cũng phải cải thiện theo xu hướng tạo ra sự chủ động cho các TCTD hoạt động và tự chịu trách nhiệm. Các NHTM quốc doanh đã và đang tiến hành cổ phần hố và chuyển sang mơ hình hoạt động của NH cổ phần đa sở hữu. Thực tiễn diễn ra là tại các NHTM nhà nước, cơng tác kiểm tra, thanh tra, giám sát của các CN NHNN rất nghiêm ngặt, nặng về tính nguyên tắc, thậm chí máy mĩc làm cho một bộ phân những người làm cơng tác tín dụng tại các NHTM nhà nước cĩ tâm lý e dè, cẩn trọng quá mức đã ảnh hưởng rất nhiều trong
việc phát triển tín dụng, nhất là các khách hàng tiềm năng, các khách hàng mới do lo sợ cĩ thể vướng phải vấn đề pháp lý khi bị thanh tra, kiểm tra. Từ đĩ, việc cạnh tranh của các NHTM nhà nước bị giảm sút, kém linh động và về lâu dài sẽ dẫn đến
tâm lý bảo thủ, khơng năng động và khả năng tiếp thu quan điểm mới kém làm chậm tiến trình phát triển của các NH này.
Khi chuyển sang mơ hình NHTM cổ phần đa sở hữu, các NHTM này sẽ hoạt
động kinh doanh tuân thủ hơn các nguyên tắc của kinh tế thị trường do vậy cơng tác
thanh tra hoạt động tín dụng cũng cần thay đổi, đổi mới làm sao cho NHNN kiểm
sốt được sự tuân thủ chính sách, pháp luật chung vừa đảm bảo tính tự chủ, năng động của chính các NHTM.
Nâng cao hiệu qủa hơn nữa của mạng thơng tin tín dụng NHNN (CIC), hiện nay CIC cĩ sản phẩm phân tích xếp hạng pháp nhân, thể nhân ngoài sản phẩm thơng tin tổng hợp trước đây nhưng cần đa dạng hơn nữa các thơng tin về khách hàng, thơng tin về kinh tế, thơng tin pháp luật … Các TCTD phải cĩ nghĩa vụ tham gia
đầy đủ vào hệ thống thơng tin tín dụng của NHNN với tư cách là những thành viên,
thực hiện cung cấp thơng tin đầy đủ chính xác để tạo nên một hệ thống thơng tin
đầy đủ đáp ứng nhu cầu nắm bắt, trao đổi, phịng ngừa rủi ro của các TCTD. Bên cạnh đĩ cần tạo ra sự bình đẵng hơn giữa CIC và các TCTD cĩ nhu cầu sử dụng thơng tin tổng hợp vì khi các TCTD cung cấp thơng tin cho CIC là bắt buộc phải thực hiện trong khi các TCTD cĩ nhu cầu khai thác thì phải trả tiền trong khi chất
lượng thơng tin được cung cấp cũng chưa thật đảm bảo, chưa cập nhật kịp thời tình
hình của đối tượng được cung cấp.
Cần lập thêm các trung tâm cung cấp thơng tin tín dụng nhằm đảm bảo nguyên tắc thị trường và chất lượng thơng tin được cung cấp. Hiện nay, diễn ra tình trạng các TCTD cần các thơng tin quan trọng về khách hàng để quyết định xem cĩ cấp giới hạn tín dụng hay khơng thì CIC chưa cung cấp được theo yêu cầu hay cung cấp chậm trễ dẫn đến ảnh hưởng đến tiến độ cơng việc của các TCTD. Một số thơng tin tín dụng chuyên sâu, địi hỏi nhiều về khả năng phân tích, tổng hợp thì được CIC cung cấp sơ sài, đánh giá chung chung, dựa vào các thơng tin tài chính do chính các TCTD cung cấp và thiếu thẩm định lại các thơng tin này dẫn đến các báo cáo đánh giá của CIC chưa chính xác hồn tồn. Do đĩ, cần lập thêm các trung tâm lưu trữ và
thơng tin tín dụng nhằm phục vụ tốt hơn nữa các nhu cầu khai thác, sử dụng, tổng hợp đối với các khác hàng vay vốn.
Nâng cao vai trị của hiệp hội NH, xây dựng hiệp hội NH thực sự trở thành một tổ chức gắn kết các TCTD, tạo ra mội trường kinh doanh lành mạnh, minh bạch, bình đẳng, mơi trường thuận lợi hơn để các NH kinh doanh năng động trên cơ sở tơn trọng, thực thi đúng các cam kết trong hiệp hội. Hiệp hội NH phải là cầu nối với NHNN và các cơ quan quản lý nhà nước khác trong việc bổ sung, chỉnh sửa, ban hành và thực thi các luật lệ, thể chế, bảo đảm cho hoạt động NH phù hợp với nền kinh tế thị trường đồng thời là nơi phản ánh những điểm khơng phù hợp, đưa ra quan điểm phản biện chính thức, chính thống đối với một số văn bản khơng phù hợp và thậm chí khĩ khăn cho các TCTD.
Hiện nay, Thơng tư số số 13/2010/TT-NHNN do Thống đốc NHNN ban hành ngày 20/5/2010, bắt đầu cĩ hiệu lực từ ngày 1/10/2010 nhìn chung là cĩ những quy
định để cải cách đáng kể về năng lực tài chính của các TCTD, hạn chế các tổ chức
kinh doanh các ngành nghề rủi ro như: chứng khốn và bất động sản, tăng khả năng thanh khoản, dần đi theo các chuẩn mực quốc tế về đảm bảo an tồn …Tuy nhiên cĩ một số điểm khơng phù hợp như:
Tỷ lệ sử dụng vốn được tính theo cơng thức: Cấp tín dụng / Nguồn vốn huy
động đối với NHTM là 80%, TCTD khác là 85%. Nguồn vốn huy động sử dụng để
cho vay khơng bao gồm tiền gửi khơng kỳ hạn của tổ chức kinh tế, Kho bạc Nhà
nước, Bảo hiểm Xã hội và các tổ chức khác là khơng hợp lý, vì tiền gửi khơng kỳ hạn của những đối tượng trên thường chiếm tỷ lệ từ 15% - 20% trong tổng nguồn vốn huy động của các TCTD và là nguồn vốn cĩ tính ổn định cao.
Như vậy, ngồi tỷ lệ 20% của nguồn vốn huy động khơng được sử dụng để
cho vay, thì cịn khoảng 15% tiền gửi khơng kỳ hạn kể trên khơng được sử dụng để
cho vay. Do đĩ, phần nguồn vốn để đảm bảo khả năng thanh tốn là 20% + 15% =
35% trên tổng nguồn vốn huy động là quá cao, khơng hợp lý và sẽ khơng sinh lời nên sẽ gây khĩ khăn cho các TCTD trong kinh doanh.
Kiến nghị NHNN nên cho phép TCTD sử dụng một tỷ lệ nhất định các nguồn vốn là tiền gửi khơng kỳ hạn của tổ chức kinh tế, Kho bạc Nhà nước, Bảo hiểm xã hội đã loại trừ trong Thơng tư số số 13/2010/TT-NHNN để cho vay nhằm tận dụng nguồn vốn của đất nước được hiệu quả hơn, gĩp phần giải quyết nhu cầu cung ứng vốn của các TCTD cho nền kinh tế.
Điều 5 Thơng tư số 13 quy định về tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ của TCTD. Trong đĩ, Khoản 5.6 quy định về các tài sản cĩ hệ số rủi ro là 250% đối với các khoản cho vay để đầu tư chứng khốn và với tất cả các khoản vay kinh doanh bất động sản
khơng phân biệt là bất động sản đã hình thành hay là tài sản hình thành trong tương lai là khơng phù hợp với mức độ rủi ro đối với từng loại tài sản khác nhau.
Kiến nghị NHNN nên căn cứ vào mức độ rủi ro của khoản cho vay kinh doanh bất động sản để quy định hệ số rủi ro cho phù hợp, vì việc tăng hệ số rủi ro đối với các khoản vay kinh doanh bất động sản làm tăng tổng tài sản cĩ rủi ro của TCTD lên rất nhiều, trong khi mức vốn tự cĩ khơng thay đổi thì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu của TCTD sẽ giảm đi đáng kể.
Về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, thơng tư cũng quy định nâng từ 8% hiện nay lên 9% vào thời điểm 1/10/2010 là rất khĩ thực hiện trong điều kiện hiện nay các NH
đang cố gắn thực hiện giảm lãi suất cho vay từ 13-15%/năm xuống cịn 12%/năm
theo chỉ đạo của Chính phủ thì việc tăng tỷ lệ đảm bảo lên sẽ làm tăng chi phí kinh doanh của các NH trong khi các nguồn vốn huy động là khĩ giảm lãi suất sẽ tạo ra mâu thuẫn giữa lợi ích của các TCTD và mục tiêu tăng trưởng, kiềm chế lạm phát của Chính phủ. Vì vậy, kiến nghị NHNN sử dụng các lộ trình tăng tỷ lệ an toàn
khác nhau đối với các TCTD khác nhau hoặc lùi thời gian hiệu lực đối với quy định tăng tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu này.
Kiến nghị Chính phủ, Bộ Tài nguyên và Mơi trường, Bộ Tư pháp sửa đổi các
điều kiện thế chấp quyền sử dụng đất thuê tại các khu cơng nghiệp theo hướng cho
phép các doanh nghiệp hoạt động trong khu cơng nghiệp được thế chấp quyền sử dụng đất thuê trả tiền hàng năm tại các TCTD nhằm khuyến khích nhà đầu tư đầu tư
vào các khu cơng nghiệp tập trung, tạo thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như hoạt động kinh doanh của các TCTD.
Các TCTD trong quá trình chạy đua với thời gian để nâng vốn điều lệ trong
năm 2010 theo Nghị định số 143/2006-NĐ-CP ngày 22/11/2006. Đây là điều khĩ
thực hiện đối với một số TCTD khi thị trường vốn nĩi chung, thị trường chứng
khốn đều đang diễn biến khơng thật thuận lợi. Trong trường hợp các TCTD khơng
kịp tăng vốn điều lệ theo quy định sẽ diễn ra quá trình mua bán, sáp nhập hay liên doanh, liên kết với nhau làm cho hệ thống các TCTD biến động. Hệ thống văn bản pháp luật nĩi chung để tạo hành lang pháp lý cho việc chia tách, hợp nhất các
TCTD chưa rõ ràng dẫn đến các rủi ro pháp lý khi thời điểm đến 31/12/2010 đã gần đến. Các văn bản hướng dẫn việc chia tách, sáp nhập các tổ chức tín dụng cịn chưa
cụ thể, rõ ràng; các tác động của việc chia tách, sáp nhập cịn chưa được nghiên cứu chuyên sâu, liên quan đến việc niêm yết của các NHTM đã niêm yết, tác động với
các nhà đầu tư cả trong và ngồi nước như thế nào, ảnh hưởng đến thị trường chứng
khốn, thị trường vốn ra sao cũng cần được NHNN, các cơ quan quản lý nghiên cứu sớm ban hành và hướng dẫn.
Kiến nghị các Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Tổng cục Hải quan, Tổng cục Thuế tăng cường cơng tác tiền kiểm, hậu kiểm để ngăn chặn các hành vi gian lận trong thực hiện vốn đầu tư, tăng chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh, trốn thuế của các doanh nghiệp, hoạt động chuyển giá của các doanh nghiệp cĩ vốn đầu
tư nước ngồi qua đĩ giúp các TCTD hạn chế rủi ro về đối tượng cho vay và hình
thành nên tài sản thế chấp, đảm bảo tài sản vay hình thành đúng giá trị qua đĩ hạn
chế RRTD.