Chức năng "Dự báo về doanh thu" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về số lượng bán theo từng sản phẩm Tình hình biến động về đơn giá bán/đơn vị theo từng sản phẩm Tình hình biến động về số lượng bán theo từng dịch vụ
Tình hình biến động về đơn giá bán/đơn vị theo từng dịch vụ Sản phẩm/dịch vụ mới : số lượng, giá bán
Sản phẩm/dịch vụ cũ ngưng giao dịch ...
Chức năng "Dự báo về giá vốn hàng bán" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về chi phí ngun vật liệu chính Tình hình biến động về chi phí ngun vật liệu phụ
Tình hình biến động về chi phí nhân cơng trực tiếp sản xuất Tình hình biến động về chi phí sản xuất chung ...
Chức năng "Dự báo về chi phí hoạt động" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về nhĩm chi phí bán hàng, tiếp thị : lương,% hoa hồng.. Tình hình biến động về nhĩm chi phí nghiên cứu và phát triển : lương, … Tình hình biến động về nhĩm chi phí chung : lương, …
Chức năng "Dự báo về chi phí nhân cơng" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về nguồn nhân lực sản xuất trực tiếp Tình hình biến động về nguồn nhân lực bán hàng
Tình hình biến động về nguồn nhân lực quản lý ...
Chức năng "Dự báo về tài sản thiết bị" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về giá cả từng tài sản, trang thiết bị cần mua sắm
oĐất đai, trang thiết bị sản xuất
o Tài sản, thiết bị văn phịng
o Tài sản thiết bị khác, ...
Chức năng "Dự báo về vốn luân chuyển" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về chính sách thương mại tác động đến tình hình thu nợ,
trả nợ, nợ ngắn hạn khác, ...
o Doanh số cho phép bán chịu
oSố ngày cho nợ bình quân
oSố ngày trả nợ bình quân
Tình hình biến động về chính sách tồn trữ tác động đến hàng tồn kho
o Số ngày cho lưu kho bình quân
oVịng quay hàng tồn kho
Tình hình biến động của các chính sách khác tác động đến những loại tài sản
lưu động cịn lại
Tình hình biến động về chính sách thương mại tác động đến tình hình trả nợ
Chức năng "Dự báo về nguồn tài chính" : sử dụng để xây dựng những tiêu thức dự báo như :
Tình hình biến động về tỷ lệ lãi vay ngắn hạn Tình hình biến động về tỷ lệ lãi vay dài hạn
Tình hình biến động về tỷ lệ lãi cho vay ...
3.4.2.5. Hệ thống lập kế hoạch tài chính
Nhiệm vụ của phân hệ này là hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng kế hoạch tài chính, bao gồm :
Lập kế hoạch doanh thu Lập kế hoạch chi phí
Lập kế hoạch tiền lương, thưởng Lập kế hoạch mua sắm tài sản
Các bảng tổng hợp kế hoạch : kết quả kinh doanh, cân đối kế tốn, lưu
chuyển tiền tệ.