☼ Mức vốn (capital)
Bảng 1: NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HƯŨ CỦA BIDV
(Đơn vị tính: triệu VND)
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 2006
Vốn điều lệ 2.300.000 3.746.300 3.866.492 3.970.977 4.077.401
Vốn khác 247.782 283.414 568.805 741.985 1.415.220
Các quỹ 938.140 1.328.399 1.517.236 1.702.916 1.467.054
Lợi nhuận giữ lại 274.205 145.524 229.607 114.963 666.523
Tổng vốn chủ sở hữu 3.760.127 5.503.637 6.182.140 6.530.861 7.626.198
(Nguồn : Báo cáo thường niên của BIDV từ năm 2002 - 2006)
Vốn chủ sở hữu của BIDV liên tục tăng qua các năm. Theo chuẩn mực kế tốn hiện hành của Việt Nam - VAS, vốn chủ sở hữu của BIDV tại thời điểm 31/12/2006 là 7.626 tỷ VND (tương đương 476,6 triệu USD), tăng gần 1.096 tỷ VND , tương đương 16,8% so với năm 2005.
Bảng 2: HỆ SỐ AN TỒN VỐN (CAR) CỦA BIDV
Chỉ tiêu 2005 2006
Vốn tự cĩ (tỷ VND) 6.499 10.838
Vốn cấp 1 6.411 7.469
Vốn cấp 2 124 3.524
Chỉ số CAR (%) theo VAS 6,86% 9,1%
Chỉ số CAR (%) theo IFRS 3,36% 5,9%
(Nguồn : Báo cáo thường niên của BIDV từ năm 2005 – 2006)
Trong năm 2006, tỷ lệ an tồn vốn (CAR) của BIDV được cải thiện đáng kể , vượt mức tối thiểu theo qui định của Ngân hàng nhà nước (CAR tối thiểu theo qui định là 8%) và tiến dần tới thơng lệ quốc tế.
Chỉ số CAR tăng cao chủ yếu nhờ nguồn vốn của BIDV được tăng cường đáng kể so với năm ngối. Trong đĩ, vốn cấp 1 tăng 16,8% (nguồn tăng chủ yếu là từ lợi nhuận giữ lại) đồng thời vốn cấp 2 cũng được bổ sung đáng kể nhờ phát hành thành cơng 3.250 tỷ VND trái phiếu dài hạn để tăng vốn, đưa vốn cấp 2 đạt 47,1% vốn cấp 1.
☼ Khả năng sinh lời
Bảng 3 : KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV
(Đơn vị tính: triệu VND)
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 2006
1.Tổng thu nhập từ hoạt động kinh
doanh 1.658.701 1.856.219 2.784.009 4.098.343 4.862.422
2.Chi phí quản lý kinh doanh (596.335) (661.940) (850.804) (1.325.777) (1.663.015)_
3.Chênh lệch thu-chi trước dự phịng rủi
ro 1.062.366 1.194.279 1.933.205 2.772.566 3.199.407
4.Chi phí dự phịng trong năm (685.058) (670.509) (1.121.673) (2.031.687) (1.993.491)
5.Lợi nhuận trước thuế 377.308 523.770 811.532 740.879 1.205.916
6.Lợi nhuận thuần trong năm 77.260 361.079 610.173 559.993 1.057.878
7.ROA (%) 0,11 0,45 0,64 0,5 0,67
8.ROE (%) 2,44 7,8 10,44 8,81 13,87
9.Chênh lệch lãi suất bình quân (%) 1,87 1,73 2,42 3,16 3,89 (Nguồn: Báo cáo thường niên của BIDV từ năm 2002 đến 2006)
Tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm. So với năm 2005, thu nhập từ hoạt động kinh doanh của BIDV năm 2006 tăng 18,6%, và so với năm 2002, năm 2006 tăng đến 193%. Song nguồn thu nhập chủ yếu của BIDV năm 2006 vẫn là thu lại từ hoạt động tín dụng, tiền gửi, đầu tư giấy tờ cĩ giá, chiếm 76% trên tổng thu nhập thuần , thu dịch vụ chỉ chiếm 13%, thu từ hoạt động tài chính chiếm 2% và thu từ hoạt động khác chiếm 9%.
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) của BIDV cịn ở mức thấp, năm 2006 tỷ lệ này là 0,67%, tăng hơn so với năm 2005 (0,5%). ROA đạt mức khá như vậy là do năm 2006 lợi nhuận thuần của ngân hàng tăng 88,9% so với năm trước. Lợi nhuận tăng nhanh do lợi nhuận này đã bao gồm khoản thu hồi từ nợ gốc và lãi đã xử lý (606 tỷ VND). Mặc khác, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản bình quân chỉ tăng ở mức 33,9%, thấp hơn tốc độ tăng lợi nhuận sau thuế (88,9%).
Tuy vậy, chỉ tiêu ROA của ngân hàng cịn thấp xa so với thơng lệ quốc tế (theo thơng lệ quốc tế chỉ số ROA nên đạt trên 1%)
Đồng thời, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) của BIDV năm 2006 cũng tăng so với 2005 và đạt mức mức 13,87% (năm 2005 con số này là 8,81%). Kết quả này là do lợi nhuận sau thuế của ngân hàng năm 2006 tăng cao so với năm 2005.Và chỉ số ROE của BIDV năm 2006 đã tiến gần với thơng lệ quốc tế (theo thơng lệ quốc tế chỉ số ROE nên đạt tối thiểu từ 12 đến 15%.) Sang năm 2007, BIDV sẽ tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng tài sản một cách hợp lý trong mối quan hệ với lợi nhuận sau thuế, để đảm bảo tỷ suất ROE, ROA năm sau cao hơn năm trước. Đặc biệt, trong bối cảnh chuẩn bị cổ phần hố trong năm 2007 thì các chỉ số tài chính như ROE, ROA, CAR đến trước thời điểm phát hành cổ phiếu lần đầu sẽ đảm bảo đạt được mức tối thiểu của chuẩn mực quốc tế.
2.3.NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA BIDV TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ. NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ.
2.3.1.NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ.