CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
2.3 Một số rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng
Trong hoạt động bảo lãnh, nhận diện và quản lý rủi ro là rất cần thiết, nhất là trong bối cảnh các thủ đoạn gian lận, lừa đảo và giả mạo ngày càng nhiều và tinh vi. Là NHTM có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động bảo lãnh, Vietcombank
đã nhận diện được khá nhiều thủ đoạn dẫn đến rủi ro cho khách hàng cũng như ngân hàng và đã kịp thời xử lý. Dưới đây trình bày một số dạng rủi ro đặc thù đã được phát hiện từ thực tế hoạt động bảo lãnh tại Vietcombank.
2.3.1 Các dạng rủi ro trong hoạt động bảo lãnh
2.3.1.1 Đối với hoạt động bảo lãnh nước ngoài
Trong hoạt động này, gian lận, lừa đảo và giả mạo thường tinh vi, trị giá khá lớn, thường được tổ chức quy mô và nhằm vào những công ty xuất nhập khẩu mới thành lập, chưa thông thạo trong thương mại quốc tế để mời chào bằng những món lợi lớn, những thương vụ mang lại hiệu quả cao. Trong các dạng rủi ro trên, lừa đảo quốc tế xuất hiện nhiều nhất.
Trường hợp 1: Một công ty T mới được thành lập tại tỉnh A trở thành
mục tiêu của tổ chức lừa đảo dưới danh nghĩa của Công ty Alpha Trading (Thụy Sĩ). Sau thời gian tìm cách tiếp xúc, tạo mối quan hệ ban đầu rất tốt với Công ty T, Alpha Trading đặt mua 100.000 tấn gạo với giá 270 USD/tấn, cao
hơn giá cùng thời điểm trên thị trường khoảng 15 – 20 USD/tấn. Khi ký hợp đồng, Alpha Trading yêu cầu Công ty T phải giao một bảo lãnh thực hiện hợp đồng trị giá 1,35 triệu USD (tương đương 5% hợp đồng) theo mẫu của họ và trong đó khơng có điều khoản ràng buộc việc mở L/C của Alpha Trading. Khi Công ty T đến làm việc với Vietcombank, bằng kinh nghiệm trong hoạt động
thanh toán quốc tế và bảo lãnh nước ngoài, nhận thấy các điều khoản trong
hợp đồng cũng như trong mẫu bảo lãnh có nhiều điểm bất lợi cho bên bán và
nguy cơ rủi ro khá cao, Vietcombank đã tư vấn và cảnh báo cho Công ty T về nguy cơ rủi ro và từ chối bảo lãnh. Tuy nhiên, vì quá tin tưởng vào thiện chí
hợp tác lâu dài với Alpha Trading và lợi nhuận từ thương vụ này, nên Công ty
T đã chấp nhận mọi rủi ro và thực hiện yêu cầu của Alpha Trading thông qua
một ngân hàng khác. Sau đó, bằng thủ thuật tinh vi, Alpha Trading đã gài bẩy Công ty T vi phạm hợp đồng và rút tiền từ cam kết bảo lãnh rồi biến mất.
Trong khi đó, chờ mãi khơng thấy Alpha Trading mở L/C, Cơng ty T tìm hiểu
mới biết đã bị lừa đảo.
Trường hợp 2: Một tổ chức có tên gọi Briton Finance đã thông qua một
nhà môi giới ở Tp. Hồ Chí Minh tìm đến Cơng ty B để làm quen, giao thiệp một thời gian rồi mời chào cho Công ty B vay một khoản tín dụng gần 20
triệu USD, lãi suất 6,25%/năm, thời gian cho vay 10 năm, thời gian ân hạn 2
năm và Công ty B phải cung cấp một bảo lãnh ngân hàng có thể chuyển nhượng, không hủy ngang và thanh tốn vơ điều kiện theo mẫu của Briton
Finance. Trước thiện chí của đối tác và lợi ích to lớn từ việc hợp tác này, Công ty B yêu cầu ngân hàng X phát hành cam kết bảo lãnh theo như yêu cầu của Briton Finance. Tuy nhiên, do ngân hàng X chưa được phép thực hiện bảo lãnh nước ngoài nên đã nhờ Vietcombank xác nhận bảo lãnh. Khi xem xét hợp đồng và nội dung yêu cầu phát hành, nhận thấy có dấu hiệu lừa đảo nên
Vietcombank đã cảnh báo đến ngân hàng X, Công ty B và từ chối xác nhận
bảo lãnh trên. Sau đó, tổ chức lừa đảo trên đã bị phát hiện và bắt giữ.
Hiện nay, tình hình khó khăn do nền kinh tế thế giới suy thoái ảnh hưởng đến kinh tế trong nước, các thủ đoạn lừa đảo quốc tế nói chung và lừa đảo, gian lận và giả mạo trong bảo lãnh nước ngồi nói chung ngày càng nhiều. Các tổ chức lừa đảo thường lợi dụng tâm lý rất cần đầu ra của các nhà xuất khẩu cũng như tâm lý nhập hàng rẻ của các nhà nhập khẩu để đưa ra các
điều khoản bất lợi và đầy rủi ro khi hợp tác. Bên cạnh các trường hợp kể trên,
lãnh giả mạo, đồng thời báo cáo cho cơ quan chức năng và phát cảnh báo đến các ngân hàng bạn.
Qua các trường hợp gian lận, lừa đảo và giả mạo trong hoạt động bảo lãnh nước ngoài bị phát hiện tại Vietcombank trong thời gian gần đây cho thấy các thủ đoạn trên dù có tinh vi đến đâu cũng sẽ có những khe hở nhất
định. Những khe hở đó có thể là những món lợi lớn từ thương vụ, các thỏa thuận hợp tác quá dễ dàng nhưng hiệu quả lại rất cao; hoặc đó có thể là các
điều khoản bất lợi trong mẫu bảo lãnh yêu cầu phát hành; hoặc các lỗi “đỏ” về
chính tả, ngữ pháp hoặc văn phong trong cam kết bảo lãnh giả mạo đã được
phát hành dưới tên các ngân hàng lớn.
2.3.1.2 Đối với hoạt động bảo lãnh trong nước
Hoạt động bảo lãnh trong nước cũng đối mặt với những rủi ro về gian lận, lừa đảo và giả mạo. Khác với bảo lãnh nước ngoài, các thủ đoạn trên không tinh vi bằng và giá trị không lớn. Trong các thủ đoạn trên, các trường hợp bị phát hiện trong hoạt động bảo lãnh trong nước tại Vietcombank cho thấy bảo lãnh giả mạo được sử dụng nhiều nhất. Đa số các cam kết bảo lãnh bị làm giả chủ yếu để phục vụ cho các tổ chức phát hành để tránh sử dụng đến ngân quỹ, chẳng hạn: dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo hành,... Các trường hợp này thường ít được phát hiện, tuy rất dễ nhận biết, bởi bên nhận bảo lãnh
trong nước thường ít chú trọng đến cam kết bảo lãnh và thường xem đó như
một thủ tục. Đây là điều rất bất lợi cho bên nhận bảo lãnh và dễ bị lợi dụng. Rõ ràng, trong trường hợp này, việc phối hợp giữa ngân hàng phát hành và bên nhận bảo lãnh là phương pháp hiệu quả để phát hiện các rủi ro này.
2.3.2 Quản lý rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Vietcombank
Vấn đề quản lý rủi ro trong hoạ t động bảo lãnh luôn được Vietcombank xem trọng. Bên cạnh mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp trên toàn cầu, Vietcombank cũng thường xuyên cập nhật thông tin và phối hợp với các tổ
chức phòng chống tội phạm trên thế giới như: Cục Điều tra Tội phạm Tài chính (Financial Investigation Bureau – FIB), Cảnh sát quốc tế (Interpol), trong việc quản lý rủi ro trong hoạt động này. Cùng với đó, Vietcombank cịn tổ chức một phịng ban chuyên biệt đặt tại Hội sở để phục vụ cho hoạt động thanh toán quốc tế, bảo lãnh nước ngoài và các hoạt động hợp tác quốc tế khác – phịng Quan hệ đại lý. Phịng này có chức năng thu thập và xử lý các thông tin về các
ngân hàng đại lý và thông qua các ngân hàng đại lý để tìm kiếm thơng tin từ các đối tác khác khi được yêu cầu. Mặt khác, phòng này cũng có nhiệm vụ phối hợp với các chi nhánh trong việc xác thực chữ ký, con dấu trên cam kết bảo lãnh, cung cấp thông tin khi chi nhánh có yêu cầu cũng như phát đi các thông tin cảnh báo toàn hệ thống Vietcombank khi cần thiết.
Bên cạnh đó, tại các chi nhánh, đặc biệt là các chi nhánh lớn có số lượng cam kết bảo lãnh phát hành hàng năm khá lớn và giá trị cao, có tổ chức phịng Bảo lãnh hoạt động độc lập nhằm chuyên mơn hóa trong tác nghiệp và tạo thuận lợi cho việc kiểm soát rủi ro trong hoạt động bảo lãnh. Tuy khơng thực hiện một cách chính thức nhưng các phòng Bảo lãnh này thường xuyên trao đổi kinh
nghiệm và sẵn sàng hỗ trợ các chi nhánh khác trong hoạt động bảo lãnh. Ngoài
ra, để tạo sự riêng biệt và góp phần kiểm sốt rủi ro, các cam kết bảo lãnh do Vietcombank phát hành đều được đánh số theo chương trình mã hóa và đều được in bằng giấy chuyên biệt có logo màu của ngân hàng. Trong phân cơng
thẩm quyền ký trên thư bảo lãnh/hợp đồng bảo lãnh cũng có những điểm đặc biệt riêng để góp phần tránh bị làm giả.