2.5. NGUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK
2.5.2. Nhóm nguyên nhân thuộc về khách hàng
2.5.2.1 Năng lực tài chính của khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch
Năng lực tài chính của các doanh nghiệp, đặc biệt là các DNNN, các Tổng cơng ty cịn yếu, khả năng sinh lợi thấp do đó để hoạt động được họ phải dựa vào số vốn vay ngân hàng, tỷ trọng vốn tự có tham gia vào dự án kinh doanh không đáng kể. Cho nên mọi thua lỗ, rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ tác động ngay tới ngân hàng.
Quy mơ tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự cĩ cao là đặc điểm
chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam. Ngồi ra, thĩi quen ghi chép đầy đủ,
chính xác, rõ ràng các sổ sách kế tốn vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực.
Ngoài ra, việc thực hiện chế độ kế toán tại một số các doanh nghiệp chưa được thực hiện đúng và đầy đủ theo chế độ kế toán nhà nước ban hành, báo cáo tài chính khơng trung thực, khơng thơng qua kiểm tốn. Việc cung cấp báo cáo tài chính cho ngân hàng chỉ mang tính hình thức, khơng phản ánh thực chất doanh nghiệp đã làm cho việc phân tích đánh giá trong quyết định cho vay bị ảnh hưởng lớn.
2.5.2.2. Khả năng quản trị điều hành yếu kém, không phù hợp với quy mô sản xuất kinh doanh
Sự yếu kém trong điều hành quản lý của khách hàng, không tuân thủ các quy định pháp luật, sự thiếu thích nghi trong điều kiện cạnh tranh của cơ chế thị trường làm khách hàng sau một thời gian hoạt động thua lỗ dẫn đến không trả được nợ cho ngân hàng.
Ngồi ra, có những khách hàng hoạt động khá hiệu quả khi cịn ở quy mơ vừa và nhỏ nhưng khi doanh nghiệp đã phát triển lớn mạnh thì khả năng quản lý khơng theo kịp với tốc độ tăng trưởng là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra từ đó làm hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, phát sinh những khoản chi phí, thiệt hại, ảnh hưởng đến nguồn thu nợ của ngân hàng.
Một yếu tố nữa là sự biến động nhân sự bất lợi trong đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp cũng làm gia tăng rủi ro tín dụng.
(Theo kết quả điều tra : thường xảy ra : 79%, ít xảy ra : 21%, khơng xảy ra : 0%)
2.5.2.3. Khách hàng cố ý lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trong việc trả nợ vay
Khách hàng có ý đồ lừa đảo, chiếm dụng vốn như cung cấp số liệu tài chính khơng trung thực, xây dựng hồ sơ pháp lý ma, lập hợp đồng kinh tế giả, câu kết với người bán nhằm sử dụng tiền vay mặc dù đã thanh tốn đầy đủ trước đó … để lừa đảo ngân hàng hoặc cố tình né tránh, chây ỳ khơng trả nợ cho ngân hàng.
Ngoài ra, một số khách hàng lại sử dụng vốn vay sai mục đích, lợi dụng việc rút tiền mặt để dùng cho những chi phí khơng nằm trong phương án kinh doanh đã trình cho ngân hàng trước đây.