Nguồn : Vietcombank ĐN
2.4. THỰC TRẠNG CHO VAY NGOẠI TỆ ĐỐI VỚI DN XNK TẠI VCB
2.4.2.2. Căn cứ vào đối tượng DN XNK
Thực chất khi cho vay đối với DN XNK, NH đĩ đỏnh giỏ tổng thể về tƣ cỏch phỏp nhõn của DN, tỡnh tỡnh hoạt động kinh doanh trong quỏ khứ, đỏnh giỏ năng lực tài chớnh, phƣơng ỏn kinh doanh,…. Nếu thấy DN đỏp ứng đầy đủ cỏc điều kiện do NH đƣa ra, NH cấp cho DN một hạn mức cho vay hay hạn mức tài trợ thƣơng mại. Trờn cơ sở hạn mức đĩ cấp, tựy từng nhu cầu sử dụng của DN mà NH chỉ cho phộp DN sử dụng trong chừng mực hạn mức đú.
- Cho vay đối với nhà XK: là khoản vay cung cấp trực tiếp cho nhà XK để
chi trả cho cỏc chi phớ phỏt sinh trong quỏ trỡnh sản xuất, thu mua, NK nguyờn liệu và XK hàng hoỏ. Thời hạn, lĩi suất và điều kiện cho vay tựy thuộc vào nhu cầu thực tế là vốn lƣu động hay vốn cố định, khả năng tài chớnh của nhà XK và hỡnh thức thanh toỏn của hợp đồng XNK. Khoản cho vay dành cho nhà XK đƣợc cung cấp dƣới 2 hỡnh thức trƣớc khi giao hàng và sau khi giao hàng.
Cho vay trước khi giao hàng: Để cú vốn cho sản xuất nhà XK cần đƣợc
cung cấp khoản vay trƣớc khi giao hàng. Thực chất đõy là khoản vay bổ sung vốn lƣu động để mua nguyờn vật liệu và cỏc yếu tố đầu vào và cỏc chi phớ khỏc để cú thể sản xuất và thu mua đủ hàng theo đơn đặt hàng. Tại VCB ĐN, phổ biến là cho vay đƣợc đảm bảo dƣới dạng nhà XK chuyển nhƣợng quyền sở hữu đối với L/C và cỏc chứng từ hàng húa cú giỏ trị thanh toỏn cho NH. Thực tế hỡnh thức cho vay này đối với DN tại chi nhỏnh VCB ĐN khụng phổ biến.
Cho vay sau khi giao hàng: Là khoản tớn dụng cấp cho nhà XK trong
khoảng thời gian kể từ sau khi giao hàng đến khi nhận đƣợc tiền thanh toỏn. Tựy thuộc vào tớnh chất của bộ chứng từ, độ tớn nhiệm của nhà XK, nhà NK cũng nhƣ điều khoản thanh toỏn, NH sẽ quyết định tài trợ hay khụng tài trợ. Tại VCB ĐN, hỡnh thức tài trợ phổ biến và chủ yếu là chiết khấu L/C cú truy đũi: dƣ nợ chiết khấu L/C chiếm khoảng 1%-2% so với tổng dƣ nợ ngắn hạn. Tuy mức dƣ nợ này chiếm trọng thấp trong tổng dƣ nợ vay ngắn hạn nhƣng chi nhỏnh rất quan tõm và khuyến khớch DN sử dụng. Vỡ thực tế đõy là hỡnh thức cho vay ứng trƣớc bộ chứng từ đƣợc đảm bảo nguồn thanh toỏn trong tƣơng lai nờn rủi ro thấp hơn so với hỡnh thức cho vay đối với DN NK. Đồng thời, thu hỳt DN thực hiện thanh toỏn XK qua NH nhằm đảm bảo nguồn ngoại tệ để đỏp ứng nhu cầu cho vay ngoại tệ đối với DN NK.
- Cho vay đối với nhà NK: là khoản vay dành cho cỏc nhà NK mua nguyờn
liệu từ nƣớc ngồi để sản xuất sản phẩm tiờu thụ trong nƣớc hoặc XK, hoặc đỏp ứng nhu cầu vay ngoại tệ NK mỏy múc thiết bị, nguyờn vật liệu để mở rộng sản xuất, nõng cao năng lực sản xuất, chất lƣợng sản phẩm, từ đú nõng cao khả năng cạnh tranh của DN và sản phẩm. Tại VCB ĐN hỡnh thức cho vay ngoại tệ đối với nhà NK phổ biến là mở L/C miễn ký quỹ hoặc ký quỹ một phần, chấp nhận hối phiếu, cho vay thanh toỏn trực tiếp cho nhà cung cấp của khỏch hàng.
Hơn 90% dự nợ vay trung hạn bằng USD tại chi nhỏnh là cho vay nhập khẩu mỏy múc thiết bị. Tuy nhiờn, trong tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn tại chi nhỏnh khú phõn loại cụ thể bao nhiờu là vay ngoại tệ thanh toỏn hàng NK và bao nhiờu là vay ngoại tệ bỏn lấy VND thực hiện thanh toỏn trong nƣớc. Điều này là do chớnh sỏch mở rộng đối tƣợng cho vay ngoại tệ của NHNN từ trƣớc năm 2007.