2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và hệ
2.1.3. Hoạt động quản lý rủi ro toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và
Việt Nam
Sớm nhận thức được tầm quan trọng của việc QLRR, Hội đồng quản trị và Ban lãnh đạo BIDV đã có quyết định chính xác khi sớm thành lập một bộ phận QLRR để tập trung nghiên cứu, hồn thiện mơ hình, chức năng nhiệm vụ từng bước thực hiện QLRR đối với tồn hệ thống. Có thể nói, với việc thành lập bộ phận chức năng này, BIDV trở thành ngân hàng đi đầu và duy nhất trong các NHTM Việt Nam có bộ máy QLRR chun biệt theo thơng lệ quốc tế. Không chỉ dừng ở việc thành lập ra Ban QLRR vào năm 2005, Ban lãnh đạo BIDV giành nhiều sự quan tâm chỉ đạo cũng như tạo mọi điều kiện thuận lợi hỗ trợ cho hoạt động của hệ thống QLRR phát triển nhằm hướng tới mục tiêu nhận diện, đo lường, cảnh báo sớm rủi ro và các giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả.
Trong khuôn khổ Đề án cơ cấu lại các NHTM Nhà nước, BIDV được tiếp nhận dự án hỗ trợ kỹ thuật từ nguồn viện trợ của quỹ ASEM thông qua Ngân hàng Thế giới. Theo nội dung hợp đồng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, công ty tư vấn IFG Development Initiatives ltd. (Anh quốc) đã thực hiện dự án hỗ trợ kỹ thuật cơ cấu lại BIDV trên bốn cấu phần lớn, trong đó QLRR là một cấu phần quan trọng. Theo kết quả tư vấn, một mơ hình QLRR trong hoạt động của BIDV đã được khuyến cáo thành lập hướng theo thơng lệ, có tính đến điều kiện thực tế của các NHTM Việt Nam. Theo mơ hình chuyển đổi, tháng 8 năm 2004, Ban QLRR của BIDV chính thức được thành lập.
Theo quyết định thành lập, nhiệm vụ của Ban QLRR tập trung vào quản lý ba loại rủi ro chủ yếu: tín dụng, thị trường và tác nghiệp với các chức năng cơ bản sau:
- Tham mưu giúp cho HĐQT, Tổng Giám đốc, Hội đồng ALCO8, Hội đồng QLRR về QLRR trong kinh doanh của hệ thống BIDV.
- Trực tiếp quản lý, chỉ đạo, hướng dẫn, giám sát trong lĩnh vực QLRR theo phân cấp ủy quyền của Tổng Giám đốc trong từng thời kỳ, đảm bảo an toàn, hiệu quả và tuân thủ theo các quy định hiện hành.
Trong năm 2005, Ban QLRR tập trung vào việc xây dựng các chính sách, quy trình QLRR với mục tiêu tạo một khung QLRR thống nhất làm cơ sở định hướng hoạt động. Những kết quả ban đầu đạt được là tương đối khả quan đối với tất cả các loại rủi ro tín dụng, thị trường và tác nghiệp:
+ Các chính sách QLRR đã được soạn thảo và trình HĐQT ban hành. Đây chính là nền tảng pháp lý ban đầu cho hoạt động QLRR được thực hiện theo đúng pháp luật, thông lệ quốc tế và QLRR một cách tồn diện, hệ thống. Theo đó, thuật ngữ “Văn hóa rủi ro” đã dần quen thuộc trong “Văn hóa BIDV”.
+ Trên cơ sở các chính sách QLRR, các quy trình QLRR bước đầu được nghiên cứu nhằm tạo ra một khuôn khổ trong hoạt động QLRR có bài bản và hiệu quả từ các công đoạn nhận diện, đo lường và các giải pháp QLRR.
+ Các công cụ QLRR cũng đã được chủ động từng bước xây dựng và hoàn thiện. Đặc biệt, với rủi ro tín dụng, một số cơng cụ đã được đưa vào áp dụng thí điểm như: quy định tạm thời về xếp hạng rủi ro tín dụng chi nhánh, dự báo về xu hướng rủi ro tín dụng đối với từng lĩnh vực cũng đã được thực hiện thường xuyên và đột xuất, quy định xếp hạng tín dụng nội bộ đang được khẩn trương hoàn thiện.
+ Cơng tác kiểm sốt tn thủ được thực hiện thường xuyên thông qua việc đánh giá duy trì hệ thống chất lượng theo tiêu chuẩn ISO cũng như cơng tác rà sốt tính hiệu lực của các quy trình, văn bản chế độ.
+ Bên cạnh những nhiệm vụ này, việc nghiên cứu, học tập, khảo sát để từng bước hồn thành mơ hình, chức năng, nhiệm vụ của QLRR là một công việc được tiến hành thường xuyên và được giành nhiều thời gian.
Đánh giá chung, hoạt động của hệ thống QLRR tại BIDV trong thời gian qua đã đạt được những kết quả sau:
- Hoạt động kinh doanh của BIDV tuân thủ theo các quy định của pháp luật, các quy chế, cơ chế của NHNN và Điều lệ của BIDV. Các nghiệp vụ đều đã được quy trình hóa và liên tục được cập nhật phù hợp với những thay đổi của pháp luật. Thông qua việc thực hiện các quy chế, quy trình và các hướng dẫn, công tác QLRR trong từng nghiệp vụ đã được thực thi.
- Tính tn thủ cịn được thể hiện trong quá trình hoạt động kinh doanh trên phạm vi toàn hệ thống: các chỉ đạo điều hành từ Hội sở chính được các Chi nhánh, các cơng ty trực thuộc triển khai thực hiện thống nhất.
- Hoạt động kinh doanh của BIDV được thực hiện theo nguyên tắc có phân cấp ủy quyền cho từng hoạt động nghiệp vụ, từng đơn vị kinh doanh và từng cấp quản lý (phân cấp ủy quyền phán quyết tín dụng, hạn mức giao dịch ngoại hối; hạn mức giao dịch hàng hóa tương lai,…). Vì vậy, trách nhiệm, quyền hạn trong quản lý hoạt động kinh doanh là khá rõ ràng và đầy đủ. - Nguyên tắc QLRR tập trung theo thông lệ đã bước đầu được triển khai trên
một số nghiệp vụ ( quản lý nguồn vốn tập trung, quản lý trạng thái ngoại hối…).
- Một số công cụ đo lường rủi ro (Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; quy định về phân loại nợ; VaR ngoại hối; Ma trận rủi ro tác nghiệp; Báo cáo sự cố rủi ro tác nghiệp; Báo cáo dấu hiệu rủi ro,…) được BIDV xây dựng và triển khai áp dụng trong năm 2007 bước đầu đáp ứng được yêu cầu của quản trị điều hành kinh doanh toàn hệ thống.
- Nhận thức rõ vai trò và tầm quan trọng của công tác QLRR trong kinh doanh, mơ hình QLRR theo thơng lệ đã được HĐQT thơng qua, BIDV tích cực hồn tất các khâu cuối cùng để thực hiện chuyển đổi mô hình trong năm 2008.
Nhìn chung, hoạt động QLRR của BIDV cho đến nay chưa thực sự hồn thiện theo thơng lệ; Song bằng những yếu tố tích cực đã nên trên đây, về cơ bản thời gian qua, BIDV đã chủ động nhận biết và kiểm soát được rủi ro.
Tuy đạt được những thành quả ban đầu đáng khích lệ, nhưng hoạt động QLRR thời gian qua của BIDV vẫn còn tồn tại những mặt hạn chế sau:
- Về chức năng QLRR nói chung: hiện tại, BIDV đang áp dụng mơ hình QLRR phân tác: từng bộ phận kinh doanh tại Hội sở chính cũng như chi nhánh tự thực hiện nhiệm vụ QLRR theo quy trình nghiệp vụ; Phê duyệt các giao dịch kinh doanh, báo cáo rủi ro kinh doanh khép kín trong từng quy trình nghiệp vụ.
- Về QLRR tín dụng – hoạt động chủ yếu của BIDV: hiện tại có nhiều đầu mối liên quan và chỉ đạo cịn sự chồng chéo; tính độc lập giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay chưa được phân định cụ thể và không phân tác được trách nhiệm đầy đủ giữa bộ phận kinh doanh trực tiếp, bộ phận QLRR và bộ phận tác nghiệp; Việc phân cấp ủy quyền phán quyết tín dụng đối với các Chi nhánh khá lớn, chưa phù hợp với thơng lệ đó là quản lý tín dụng tập trung tại Hội sở chính; Bên cạnh đó các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh chưa được QLRR một cách độc lập theo mơ hình 3 chức năng; Thơng tin từ khách hàng mặc dù được thiết kế để quản lý tập trung song thực chất đang rất phân tán, không đầy đủ, thiếu chính xác..
- Ban QLRR được hình thành, hoạt động sang năm thứ 4 song do mơ hình khơng phù hợp, khơng tham gia giám sát độc lập trong quy trình tác nghiệp, hoạt động chủ yếu mang tính tham mưu, tư vấn trên cơ sở các thực tế tác nghiệp đã phát sinh… nên vai trò hỗ trợ kinh doanh chưa được thể hiện và hoạt động QLRR chưa đi vào thực chất.
- Hệ thống các công cụ đo lường và QLRR còn khá nghèo nàn và thiếu tính đồng bộ.
- Hệ thống cơ sở dữ liệu phục vụ cho QLRR mặc dù đã được trang bị và dần hoàn thiện song khâu khai thác sử dụng còn nhiều bất cập; Hệ thống thông tin báo cáo do nhiều đầu mối cung cấp, tính cập nhật chưa cao. Trình độ cán bộ cả về nhận thức và kiến thức QLRR cịn nhiều hạn chế.
Hình 2.2. Mơ hình của bộ phận Quản lý rủi ro tại BIDV