2.5.1 Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu sẽ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh, uy tín
của NHTM, đặc biệt là nợ xấu. Nợ xấu tức là các khoản tiền cho khách hàng vay, thường là các doanh nghiệp, mà khơng thể thu hồi lại được do doanh nghiệp đĩ làm ăn thua lỗ hoặc phá sản. Nếu các khoản nợ xấu khơng được đánh giá đúng mức
một cách hệ thống, dự phịng tổn thất khoản vay sẽ khơng đủ, thu nhập rịng và vốn của ngân hàng sẽ khơng phản ánh đúng thực tế tình hình tài chính của ngân hàng. Khi nợ xấu của nhiều ngân hàng tăng dẫn tới việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro cũng địi
hỏi phải tăng và điều đĩ dẫn đến mức lợi nhuận thực hiện bị giảm sút đáng kể. Do đĩ, các NHTM cần kiểm sốt được nợ xấu và cĩ giải pháp cải thiện nĩ là điều cần thiết để tồn tại và phát triển bền vững.
Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu của các NHTM trên địa bàn
Đvt: tỷ đồng
Năm 2007 Năm 2008 Tháng 3/2009 Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Tổng dư nợ cho vay 5.549 100% 6.273,8 100% 7.249,2 100% Nợ quá hạn 502,5 9% 449 7,1% 440 6,0% Nợ xấu 82,75 1,5% 104,25 1,66% 169,95 2,3%
(Nguồn: NHNNVN chi nhánh tỉnh Bình Phước).
Biểu 2.10: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu của các NHTM trên địa bàn
9% 7,10% 6,00% 1,66% 2,30% 1,50% 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 10% 2007 2008 Mar-09 Nợ quá hạn Nợ xấu
Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn của các NHTM từ năm 2007 đến tháng 3/2009 giảm dần qua các năm (từ 9% giảm cịn 6%,) nhưng vẫn ở mức cao, vượt mức quy định của NHNN cho phép nợ quá hạn của các NHTM khơng được vượt quá 5%. Cụ
thể: nợ quá hạn năm 2008 là 449 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ nợ quá hạn là 7,1%, giảm so với năm 2007 là 53,5 tỷ đồng, tương ứng mức giảm 10,65%. Tính đến tháng 3 năm 2009, nợ quá hạn là 440 tỷ đồng, tỷ lệ nợ quá hạn chiếm 6% trên tổng dư nợ cho vay, so với năm 2008 giảm 9 tỷ đồng tương ứng với mức giảm 2%. Điều này cho thấy các NHTM
đang cố gắng giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống.
Tỷ lệ nợ xấu tăng dần qua các năm từ 1,5% đến 2,3% nhưng vẫn ở mức thấp, và theo quyết định 493 tỷ lệ nợ xấu khơng được vượt 3%. Tỷ lệ nợ xấu bình quân của
ngành NH năm 2008 là 3,5% và theo thơng lệ quốc tế tỷ lệ này cho phép dưới mức là 5%. Thật ra, trong các năm qua các NHTM trên địa bàn vẫn đang thực hiện việc phân loại nợ theo điều 6 quyết định 493, trừ ngân hàng đầu tư và phát triển thực hiện phân loại nợ theo điều 7 quyết định này. Việc áp dụng phân loại nợ theo điều 6 quyết định 493 thực sự đã khơng phản ánh đúng số nợ xấu thực tế của NHTM, nếu phân nợ theo
điều 7 thì tỷ lệ nợ xấu của các NHTM chắn chắn sẽ tăng thêm 2-3 lần.
2.5.2 Tỷ lệ tổng nguồn vốn huy động trên tổng dư nợ cho vay
Do hầu hết các NHTM ở Bình Phước thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng nên việc xem xét tỷ lệ tổng nguồn vốn huy động trên tổng dư nợ cho vay cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng.
Bảng 2.12: Tình hình huy động vốn và dư nợ cho vay của các NHTM trên địa bàn
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Tháng 3/2009 Tổng vốn huy động (tỷ đồng) 3.835 4.368 4.261 Dư nợ cho vay (tỷ đồng) 5.549 6.273,8 7.249,2 Hiệu suất sử dụng vốn (%) 144,7% 143,6% 170,1%
(Nguồn: NHNNVN chi nhánh tỉnh Bình Phước)
Qua bảng 2.12 cho thấy: hiệu suất sử dụng vốn từ 143% đến 170%, điều này cho thấy nguồn vốn huy động tại chỗ khơng đáp ứng đủ nhu cầu vốn tín dụng của địa phương. Để chủ động nguồn vốn cho vay, các NHTM hầu như phải nhận vốn điều hịa từ Hội sở chính của mình. Những khĩ khăn ảnh hưởng đến cơng tác huy động vốn của các NHTM trên địa bàn Bình Phước:
- Bình Phước trước khi tách tỉnh (1/1/1997) là một tỉnh thuần nơng, nghèo, sau 12 năm, kinh tế tỉnh đã dần đi lên nhưng nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư cũng chưa nhiều.
- Các ngành nghề kinh tế mới thành lập nên nhu cầu về vốn tín dụng rất lớn. - Kinh tế nơng, lâm nghiệp vẫn đĩng vai trị chủ đạo, trong những năm qua do thiên tai, dịch bệnh, mất mùa đã ảnh hưởng đến kinh doanh của các hộ cá thể cũng như các DNV&N kinh doanh các mặt hàng nơng sản của Bình Phước.
- Ngày càng cĩ nhiều kênh đầu tư hấp dẫn nhà đầu tư, hơn nữa những lo ngại về lạm phát nên một số người cĩ tiền nhàn rỗi cũng khơng luơn chọn gửi tiết kiệm cho
đồng tiền của mình.
2.5.3 Vịng quay vốn tín dụng
Trong điều kiện các NHTM đang gặp rủi ro trong thanh khoản thì việc tăng
vịng quay vốn tín dụng, sẽ giảm bớt khĩ khăn do thiếu vốn.Do đĩ, hầu hết các
NHTM đều tự điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo hướng giảm dư nợ và tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn để phù hợp với quy mơ và thời hạn huy động vốn. Trước mắt chỉ nên dành vốn vào những dự án nhanh tạo ra khối lượng hàng hố đáp ứng nhu cầu thiết
yếu của xã hội.
Bảng 2.13: Vịng quay vốn tín dụng của các NHTM trên địa bàn
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Tháng 3/2009 Doanh số thu nợ (tỷ đồng) 3.667 7.358 1.894 Dư nợ cho vay (tỷ đồng) 5.549 6.273,8 7.249,2 Vịng quay vốn tín dụng (vịng) 0,66 1,17 0,26
(Nguồn: NHNNVN chi nhánh tỉnh Bình Phước)
Vịng quay vốn tín dụng năm 2008 tăng 0,51 vịng so với năm 2007 cho thấy thời gian thu hồi nợ năm 2008 nhanh hơn so với năm 2007, vì trong năm 2007 dư nợ cho vay tăng trưởng nĩng và cuối năm 2007 thì nên kinh tế rơi vào lạm phát, sang năm 2008 NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ nên hầu như các NHTM tập trung vào cơng tác thu hồi nợ hơn là việc tăng trưởng tín dụng.
2.5.4 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu nợ của các NHTM, nĩ ảnh hưởng đến vịng quay vốn tín dụng và kết quả kinh doanh của các NHTM.
Bảng 2.14: Hệ số thu nợ của các NHTM trên địa bàn
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Tháng 3/2009 Doanh số thu nợ (tỷ đồng) 3.667 7.358 1.894 Doanh số cấp tín dụng (tỷ đồng) 7.838 7.975 2.960
Hệ số thu nợ (%) 47% 92% 64%
(Nguồn: NHNNVN chi nhánh Bình Phước)
Hệ số thu nợ năm 2008 là 92%, tăng 45% so với năm 2007 cho thấy cơng tác thu nợ trong năm 2008 tiến triển tốt nhằm giảm rủi ro tín dụng.