NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH
2.3. Tình hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương
2.3.1. Tổng quan về hệ thống xếp hạng tín dụng
Vietcombank đã xây dựng và triển khai ứng dụng XHTD khách hàng từ năm 2003 theo hướng dẫn của NHNN và tư vấn của các chuyên gia tài chính thuộc Ngân hàng Thế giới (WorldBank), đến nay, hệ thống xếp hạng nội bộ này đã được chỉnh sửa nhiều lần nhằm phù
hợp hơn với điều kiện kinh tế xã hội đã thay đổi và các hiệp ước quốc tế mà Việt nam cam kết. Hiện tại, việc XHTD được thực hiện theo Quyết định số 117/QĐ-VCB.CSTD ngày
ngày 16/09/2010 về việc ban hành quy trình chấm điểm XHTD nội bộ. Bên cạnh đó, NHNN
đang yêu cầu các NHTM phải thường xuyên rà soát điều chỉnh hệ thống XHTD nội bộ để có
thể áp dụng phân loại nợ theo Điều 7 của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, một trong số các
yêu cầu đối với hệ thống XHTD của NHTM bao gồm :
a) Hệ thống XHTD nội bộ phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro của khoản nợ của TCTD.
b) Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, mơ hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp
xác định và đo lường rủi ro tín dụng có hiệu quả, trong đó bao gồm cách thức đánh
giá về khả năng trả nợ của khách hàng, hợp đồng tín dụng, các tài sản bảo đảm,
khả năng thu hồi nợ và quản lý nợ của TCTD.
c) Hàng năm, TCTD phải đánh giá lại hệ thống XHTD nội bộ và chính sách dự
phịng rủi ro cho phù hợp với tình hình thực tế và các quy định của pháp luật.
Như vậy, nhằm có thể đáp ứng theo yêu cầu của NHNN về phân loại nợ, và nâng cao hơn nữa hiệu quả quản trị rủi ro thì Vietcombank phải thường xuyên xem xét điều chỉnh hệ
thống XHTD của mình để có thể sàng lọc và phân loại khách hàng chính xác hơn.
Mơ hình XHTD khách hàng của Vietcombank đang sử dụng là mơ hình một biến số
sử dụng các chỉ tiêu tài chính theo phân tích định lượng và phi tài chính theo phân tích định
tính để đánh giá nhằm bổ sung cho những hạn chế về số liệu thống kê của phương pháp định lượng. Hệ thống XHTD của Vietcombank hiện nay đã được áp dụng khá hoàn chỉnh với các đối tượng khách hàng bao gồm DN, Cá nhân/Hộ gia đình và Định chế tài chính có quan hệ
tín dụng với Vietcombank hoặc là DN tiềm năng chưa có quan hệ tín dụng với Vietcombank.
Đồng thời, hệ thống XHTD của Vietcombank được cấu trúc riêng biệt với ba nhóm đối tượng này. Tùy theo mức độ quan trọng mà giữa các chỉ tiêu và nhóm chỉ tiêu có trọng số khác nhau. Căn cứ tổng điểm đạt được sau khi đã nhân điểm ban đầu với trọng số để xếp loại