1.1. Tổng quan về vốn tự có của các ngân hàng thương mại
1.1.6. Vốn ngân hàng và rủi ro
VTC của ngân hàng và rủi ro có liên quan mật thiết với nhau. Bản thân VTC chủ yếu là tiền do những người chủ ngân hàng đóng góp, những người đã chấp nhận
rủi ro và khả năng ngân hàng sẽ chỉ kiếm được một khoản lãi không làm họ thỏa mãn hoặc thậm chí thua lỗ và do đó phần thu nhập trả cho cổ đơng sẽ rất ít ỏi. Có rất nhiều rủi ro mà người chủ ngân hàng phải đối mặt. Chúng bao gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động, rủi ro hối đoái và rủi ro tội phạm.
1.1.6.1. Rủi ro tín dụng:
Đây là rủi ro cần được đề cập trước tiên đối với ngân hàng. Ngân hàng cho vay và đầu tư chứng khoán, những tài sản mà khơng khác gì hơn một cam kết thanh
tốn. Khi người vay tiền khơng thể thanh toán được vốn và lãi, những khoản cho
vay, đầu tư khơng thể thu hồi này cuối cùng sẽ ăn mịn hết vốn của ngân hàng. Bởi
vì VTC của ngân hàng thường thấp hơn 10% các khoản cho vay và đầu tư chứng khoán nên chỉ cần một lượng nhỏ các khoản cho vay và đầu tư trở nên khơng thể thu hồi được thì vốn ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng nguy hiểm, khơng đủ để gánh chịu thêm bất cứ khoản thua lỗ nào khác. Trong tình trạng này ngân hàng sẽ phải tuyên bố phá sản và đóng cửa trừ khi những nhà chức trách đồng ý duy trì nó ở
trạng thái “lơ lững” cho đến khi tìm được tổ chức đồng ý mua lại ngân hàng. 1.1.6.2. Rủi ro thanh khoản:
Ngân hàng cũng đồng thời phải chịu rủi ro lớn về thanh khoản, rủi ro về việc khơng cịn tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và cho vay vốn đối với
những khách hàng chất lượng tốt. Nếu ngân hàng không thể tăng nguồn tiền mặt kịp thời, nó có thể sẽ mất rất nhiều khách hàng và dẫn tới sự sụt giảm về lợi nhuận. Nếu
không được giải quyết kịp thời, tình trạng thiếu hụt tiền mặt có thể dẫn đến việc
người gửi tiền không ngừng rút vốn và cuối cùng là ngân hàng sụp đổ. Việc ngân
hàng không thể đáp ứng những nhu cầu thanh khoản tại một mức chi phí hợp lý
thường là dấu hiệu chủ yếu về tình trạng khó khăn nghiêm trọng trong hoạt động
của ngân hàng.
1.1.6.3. Rủi ro lãi suất:
khoảng chênh lệch giữa thu từ lãi và chi phí trả lãi, làm giảm thu nhập ròng. Sự thay
đổi trong mức chênh lệch giữa thu nhập và chi phí của ngân hàng thường liên quan đến những quyết định quản lý danh mục (thay đổi về cấu trúc tài sản và nguồn vốn
của ngân hàng) hoặc liên quan đến rủi ro lãi suất. Đây là rủi ro về khả năng lãi suất
thay đổi sẽ dẫn đến sự tăng hoặc giảm giá trị của tài sản hay của những khoản thu
nhập từ tài sản của ngân hàng. Dù rằng trong vai trò vài năm gần đây ngân hàng đã tìm ra những phương pháp mới nhằm hạn chế rủi ro lãi suất nhưng những rủi ro này vẫn chưa được và cũng không thể bị loại bỏ hoàn toàn.
1.1.6.4. Rủi ro hoạt động:
Ngân hàng cũng phải đối mặt với những rủi ro đáng kể trong hoạt động do sự giám sút chất lượng quản lý, do cung cấp những dịch vụ không hiệu quả, do những sai lầm trong công tác quản lý hay do những thay đổi trong nền kinh tế. Các vấn đề này có xu hướng làm giảm nhu cầu đối với danh mục dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Ngoài ra, rủi ro còn xuất hiện từ sự cạnh tranh của các đối thủ mới về dịch vụ tài chính trên thị trường của ngân hàng. Những thay đổi đáng kể trên có thể
tác động tiêu cực tới dịng thu nhập, chi phí hoạt động và giá trị của ngân hàng.
1.1.6.5. Rủi ro hối đoái:
Những ngân hàng lớn phải đối mặt với rủi ro về hối đoái trong các giao dịch ngoại tệ. Ngày nay những đồng tiền được giao dịch nhiều nhất luôn thay đổi
theo điều kiện, tình hình trên thị trường. Ngân hàng kinh doanh trên cơ sở những đồng tiền này cho bản thân mình và cho khách hàng ln phải đối mặt với rủi ro về
sự thay đổi bất lợi trong tỷ giá. 1.1.6.6. Rủi ro tội phạm:
Cuối cùng ngân hàng phải đối đầu với rủi ro tội phạm. Sự gian lận, biển thủ của nhân viên hoặc của giám đốc ngân hàng, cướp ngân hàng có thể làm suy yếu ngân hàng nhanh chóng và trong một vài trường hợp, điều này dẫn đến sự phá sản.