Bảng 3.1 Số lượng doanh nghiệp cả nước tại thời điểm 01/01/2012
3.3. Tìm hiểu tái cấu trúc hệ thống tài chính theo đề án 254 của chính phủ
Với tình hình kinh tế và hệ thống NHTM Việt Nam có nhiều biến động đi kèm rủi ro hệ thống và rủi ro cho cả nền kinh tế. Đã có nhiều bước đi từ việc hợp nhất 3 ngân hàng đầu tiên đến hành động phân loại các NHTM thành 3 nhóm với 3 mức tăng trưởng tín dụng trong năm 2012. Ngày 01 tháng 03 năm 2012 Thủ tướng Chính phủ đã ra quyết định 254/QĐ-TTg phê duyệt “Đề án Cơ cấu lại hệ thống tín dụng giai đoạn 2011 – 2015” với các nội dung chính:
- Mục tiêu cơ cấu lại hệ thống tín dụng: theo đề án 254, mục tiêu của việc cơ cấu lại hệ thống tín dụng có 2 mục tiêu chính gắn liên với giai đoạn 2011 – 2015 và mục tiêu đến năm 2020.
o Cơ cấu lại triệt để, căn bản và toàn diện các tổ chức tín dụng, đến năm 2020 hình thành một hệ thống tín dụng đa năng, hiện đại, hoạt động an tồn và hiệu quả với cấu trúc đa dạng về sở hữu, quy mô dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại.
o Riêng trong giai đoạn ngắn hạn 2011 – 2015 tiến hành làm lạnh mạnh hóa tình trạng tài chính và củng cố năng lực hoạt động của các TCTD, cải thiện mức độ an toàn và hiệu quả hoạt động của các TCTD. Đến cuối năm 2015 hình thành ít nhất 1 – 2 NHTM có quy mơ và trình độ tương đương các NHTM trong khu vực.
Về mục tiêu của đề án, có thể thấy nổi bật lên mục tiêu “An toàn và Hiệu quả” của các tổ chức tín dụng. Đặc biệt trong giai đoạn 2011 – 2015 phải lành mạnh hóa các TCTD yếu kém. Đây là yêu cầu bức thiết và phải tiến hành ngay để đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống. Tuy vậy mục tiêu này chưa thực sự chi tiết và rõ ràng cho từng giai đoạn. Khi tiến hành tái cấu trúc hệ thống các TCTD phải cụ thể hơn nữa và mục tiêu cần tập trung vào tính an tồn của hệ thống nhiều hơn. Thêm vào đó mục tiêu đến năm 2015 có ít nhất 1 – 2 NHTM có quy mơ và trình độ tương đương các NHTM trong khu vực. Mục tiêu này không thể hiện được nhiều ý nghĩa và mục đích cũng như u cầu của nó. Vì các NHTM trong khu vực là những NHTM có trình độ như thế nào? Thêm vào đó việc hình thành 1 – 2 NHTM như vậy có đưa đến lợi ích cho hệ thống và nền kinh tế Việt Nam hay không?
- Quan điểm cơ cấu lại hệ thống của đề án: khi tiến hành tái cấu trúc lại hệ thống việc xác định quan điểm rất cần thiết và có vai trị quan trọng với sự thành cơng của đề án đó. Bởi lẽ tái cơ cấu hệ thống là quá trình lâu dài và kéo dài qua nhiều giai đoạn với nhiều đối tượng tham gia và quản lý, do đó quản điểm cơ cấu lại hệ thống trở nên rất quan trọng. Theo đề án 254, quản điểm của Chính phủ:
o Cơ cấu lại hệ thống và từng thành phần trong hệ thống là quá trình thường xuyên, liên tục.
o Phát triển hệ thống tín dụng đa dạng về sở hữu, quy mơ, loại hình. Hệ thống có NHTM lớn làm vai trị dẫn dắt, cịn có các NHTM nhỏ và vừa, ngồi ra có NHTM nước ngồi và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng. Trong đó vai trị nịng cốt là của NHTM nhà nước.
o Khuyến khích mua lại, sáp nhập, hợp nhất các TCTD trên cơ sở bảo đảm an tồn cho người gửi tiền. Có biện pháp xử lý đặc biệt với các tổ chức gặp rủi ro.
o Cơ cấu lại tổ chức, tài chính, quản trị của các TCTD theo lộ trình
o Khơng để xảy ra đổ vỡ và mất an toàn cho hệ thống mà nằm ngồi kiểm sốt của Chính phủ. Q trình tổ chức cơ cấu lại phải bảm đảm tổn thất thấp nhất cho nền kinh tế và ngân sách của nhà nước.
Trên đây là 5 quan điểm chủ đạo của đề án. Điểm nhấn mạnh là những quan điểm này là Chính phủ kiên quyết khơng để xãy ra đổ vỡ hệ thống, đồng thời khuyến khích các TCTD sáp nhập và hợp nhất, Chính phủ cũng sẳn sàng tham gia giải cứu nhưng trên quan điểm tốn thất và chi phí là thấp nhất. Đây là quan điểm chủ đạo trong giai đoạn khó khăn và có nhiều NHTM có dấu hiệu mất thanh khoản và gặp căng thẳng về tài chính. Đề án cũng cho thấy quan điểm cơ cấu lại các NHTM nếu sau khi đã vượt qua được giai đoạn khó khăn là tiến hành cơ cấu lại tài chính, quản trị và hoạt động hướng đến hệ thống có nhiều thành phần, quy mơ đa dạng và nhiều hình thức sở hữu, tuy nhiên NHTM nhà nước vẫn sẽ là thành phần quan trọng trong cả hệ thống. Quan điểm của đề án cho thấy quyết tâm bảo vệ hệ thống khỏi đổ vỡ sẽ giúp thị trường có nhiều niềm tin vào hệ thống hơn, đồng thời duy trì tính ổn định của hệ thống, tránh tình trạng ồ ạo đi rút tiền (Bank run) tại các NHTM. Tuy nhiên như vậy cũng tạo ra rủi ro đạo đức khi các NHTM ỷ lại tại NHNN và Chính phủ sẽ giải cứu mỗi khi NHTM rơi vào khó khăn, do đó họ sẽ sẵn sàng tham gia vào các hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro hơn.
- Về định hướng tái cơ cấu lại NHTM: trên cơ sở đánh giá tình trạng tài chính, hoạt
động và quản trị đặc biệt là chất lượng tài sản, cơng nợ, vốn tự có và mức độ an toàn của NHTM, các NHTM sẽ được phân thành 3 nhóm: NHTM lành mạnh, NHTM thiếu thanh khoản tạm thời, TCTD yếu kém để tiến hành cơ cấu lại bắt đầu từ: Lành mạnh hóa về tài chính sau đó Cơ cấu lại hoạt động, tiếp đến cơ cấu lại quản trị và giai đoạn cuối cơ cấu lại pháp nhân và sở hữu. Khi tiến hành phân loại thành 3 nhóm NHTM thì tiêu chí là tình trạng tài chính, hoạt động và quản trị, cịn đặc biệt chú ý đến chất lượng tài sản, nợ. Điều đó cho thấy thực chất tiêu chí để
phận loại các NHTM nằm chủ yếu ở chất lượng của các khoản mục nằm trên bảng Cân đối kế tốn của NHTM, mà trong đó khoản mục quan trọng là dư nợ tín dụng và các khoản đầu tư. Vì chất lượng tài sản có ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính, kinh doanh và cả quản trị của NHTM, cho nên phân loại theo tiêu chí này sẽ giúp phân chia được tốt nhất tình trạng của các NHTM.
- Về quy trình tái cơ cấu lại NHTMbắt đầu từ lành mạnh hóa tài chính chính là đảm
bảo cho NHTM khơng bị phá sản và sụp đổ là hồn tồn phù hợp với mục đích ban đầu của việc tái cấu trúc hệ thống NHTM. Khi tình hình tài chính của các NHTM được bảo đảm sẽ tiến hành các hoạt động cơ cấu lại hoạt động, quản trị và pháp nhân.
- Để thực hiện q trình cơ cấu đó đề án 254 đưa ra các giải pháp:
o Với các NHTM lành mạnh: khuyến khích các NHTM tự chấn chỉnh lại hoạt động để nâng cao hiệu quả quản trị, điều hành. Khuyến khích các NHTM này sáp nhập, hợp nhất, mua bán. Khuyến khích mở rộng quy mô kinh doanh và phạm vi hoạt động, cho phép tham gia xử lý các NHTM yếu kém và thiếu hụt thanh khoản, cho vay hổ trợ thanh khoản với các TCTD yếu kém. Như vậy có thể thấy với các NHTM lành mạnh sẽ được tạo điều kiện khuyến khích mở rộng hoạt động và tham gia vào quá trình mua bán sáp nhập các NHTM yếu kém. Có thể thấy Chính phủ có định hướng hướng sử dụng nguồn lực từ chính các NHTM để góp phần vào q trình giải cứu các NHTM yếu kém và thiếu hụt thanh khoản.
o Với các NHTM thiếu hụt thanh khoản tạm thời: NHNN tham gia cấp vốn để các NHTM đảm bảo thanh khoản, đồng thời NHNN sẽ tham gia giám sát chặt chẽ tình hình tài chính và hoạt động của các NHTM này. Các NHTM thiếu hụt thanh khoản tạm thời cũng được khuyến khích tự sáp nhập, hợp nhất với nhau để đảm bảo khả năng thanh khoản. Tuy nhiên đề án lại chưa nêu rõ cách thức cấp vốn, thời hạn, điều kiện cũng như điều khoản thu hồi vốn, đồng thời những vấn đề liên quan nếu NHTM đó khơng thể phục hồi lại khả năng thanh khoản và càng lâm vào khó khăn thì giải quyết ra sao.
Đây là những vấn đề cần có thêm giải pháp cụ thể và chi tiết chung cho cả hệ thống đồng thời cho từng trường hợp cụ thể.
o Với các NHTM yếu kém: NHNN sẽ tái cấp vốn cho các NHTM này trên cơ sở các hồ sơ tín dụng chất lượng tốt và mức tối đa tương đương vốn điều lệ của NHTM đó, đồng thời NHTM phải chịu sự giám sát chặt chẽ của NHNN, hạn chế chia lợi nhuận, kiểm soát chặt việc chuyển nhượng cổ phần và góp tài sản của NHTM đó. Đồng thời NHNN đình chỉ, miễn nhiệm chức vụ quản lý của bộ máy quản lý NHTM, sau đó cho phép mua lại, sáp nhập các NHTM yếu kém. Sau khi bảo đảm khả năng chi trả cho các NHTM yếu kém, NHNN cho phép các TCTD khác mua lại, sáp nhập các NHTM yếu kém hoặc nếu khơng có TCTD nào thì NHNN sẽ trực tiếp mua lại vốn điều lệ hoặc cổ phần của các NHTM yếu kém này sau đó cơ cấu lại rồi cho sáp nhập với các NHTM khác hoặc bán lại cho nhà đầu tư. Như vậy với các NHTM yếu kém, NHNN vẫn sử dụng biện pháp đầu tiên là bảo đảm khả năng thanh tốn, sau đó NHTM này một là được các TCTD khác mua lại hoặc sáp nhập với TCTD khác hoặc chính NHNN sẽ mua lại để cơ cấu lại hoạt động và quản trị rồi bán lại cho nhà đầu tư. Tuy nhiên, đề án lại chưa nêu rõ việc mua lại như vậy lấy kinh phí từ đâu, và NHNN sẽ cử cơ quan nào đứng ra làm quản lý hoạt động của NHTM được NHNN mua lại đó. Đồng thời giá mua lại được xác định như thế nào, quyền lợi của chủ sở hữu cũ sẽ được bảo đảm ra sao. Trong trường hợp sau khi mua lại và tiến hành cơ cấu lại nhưng NHTM yếu kém vẫn khơng cải thiện được tình hình thì xử lý ra sao.
Kết luận chương 3
Chương 3 trình bày tình hình kinh tế Việt Nam và hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam trong giai đoạn vừa qua, qua đó chúng ta có thể đánh giá được hoạt động của hệ thống NHTM đang phải đối mặt với 3 vấn đề chính: Tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống NHTM gia tăng đáng mức báo động, tình hình thanh khoản của hệ thống đang gặp nhiều
khó khăn và tình trạng sở hữu chéo giữa các NHTM trong hệ thống đang gây ra những tác động xấu cho hệ thống NHTM nói riêng và nền kinh tế nói chung. Do đó, để có thể giải quyết các khó khăn, bất cập đang tồn tại trong hệ thống NHTM cần phải có một sự tái cấu trúc tồn diện ở tất cả các mặt, các bộ phận trong hệ thống.
CHƯƠNG 4: ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM ĐẢM BẢO THƯC HIỆN THÀNH CÔNG ĐỀ ÁN TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 254 CỦA CHÍNH PHỦ
Tái cấu trúc cả một hệ thống NHTM là một vấn đề vĩ mơ, phức tạp, cần phải có sự phối hợp đồng bộ và nhất trí cao giữa các cơ quan chức năng và các NHTM. Thơng qua việc tìm hiểu các biện pháp tái cấu trúc hệ thống NHTM tại các quốc gia trên thế giới và nghiên cứu tình hình hoạt động hiện nay của hệ thống NHTM, nhóm nghiên cứu đề xuất đề án tái cấu trúc như sau: