o ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN NGÂN
3.2 ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG
3.2.2 Tiếp tục hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng
Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp và đƣợc thể chế hóa bằng hệ thống văn bản đầy đủ để thống nhất cơ chế quản lý rủi ro tín dụng trên tồn hệ thống, tạo môi trƣờng quản lý rủi ro tín dụng minh bạch hiệu quả. Đảm bào hoạt động kinh doanh của Eximbank phát triển bền vững, chủ động đối phó với rủi ro tín dụng. Hƣớng tới thực hiện quản lý rủi ro tín dụng tập trung nhằm kiểm soát tối ƣu chất lƣợng tín dụng và rủi ro tín dụng.
Tiến hành chấm điểm xếp hạng tín dụng cho toàn bộ khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân làm cơ sở cho việc cấp tín dụng cho khách hàng. Để thực hiện điều này, bộ phận chiếm điểm tín dụng phải liên tục nâng cấp, chỉnh sửa mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng KHCN, KHDN sao cho phù hợp với yêu cầu và mục tiêu kinh doanh trong từng thời kỳ.
3.2.3 Tăng cƣờng các biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng
Để hạn chế thấp nhất những thiệt hại từ rủi ro tín dụng, Eximbank phải có những giải pháp nhằm tăng nguồn tài trợ cho rủi ro tín dụng trong thời gian tới nhƣ mua bảo hiểm, tăng cƣờng tài sản đảm bảo, tăng cƣờng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo, phê duyệt tập trung tại Hội sở đối với các khoản vay khơng có tài sản đảm bảo, các khoản vay thuộc lĩnh vực, ngành nghề Eximbank hạn chế cấp tín dụng.
Eximbank nên có kế hoạch mua bảo hiểm cho các khaorn cấp tín dụng giống nhƣ đã thực hiện với tiền gửi. Duy trì bộ phận thẩm định giá độc lập, thƣờng xuyên định giá lại tài sản đảm bảo.
Áp dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa hiệu quả hơn rủi ro tín dụng nhƣ: bảo hiểm tỷ giá, chứng khốn hóa các khoản vay.
3.2.4 Nâng cao chất lƣợng kiểm toán nội bộ
Xuất phát từ cơng tác kiểm tốn nội bộ là khâu hết sức quan trọng trong ngành ngân hàng vì nó có tác dụng ngăn ngừa, phát hiện và xử lý kịp thời các rủi ro có thể xảy ra trong ngân hàng (rủi ro tín dụng, rủi ro thất thoát tài sản) một cách khách quan hay chủ quan (các hành vi trục lợi, cố ý làm trái, gian lận trong ngành ngân hàng). Cơng tác kiểm tốn nội bộ hoạt động tốt sẽ gián tiếp giúp ngân hàng tăng lợi nhuận và hoạt động an toàn. Nhận thức đƣợc vấn đề này, Eximbank đã xây dựng ban Kiểm sốt nội bộ, tuy nhiên vẫn cịn một số điểm cần phải cải tiến đối với ban kiểm soát nội bộ này:
Xây dựng ban KTNB phù hợp, hiệu quả:
Ban KTNB nên kết hợp phƣơng pháp kiểm tốn tính tn thủ và phƣơng pháp kiểm tốn dựa trên cơ sở "định hƣớng theo rủi ro", ƣu tiên tập trung nguồn lực để kiểm toán các đơn vị, các bộ phận đƣợc đánh giá có mức độ rủi ro cao. Phƣơng pháp này đòi hỏi nhân viên bộ phân này phaari thực hiện việc xác định - phân tích - đánh giá những rủi ro và xây dựng hồ sơ rủi ro theo từng hoạt động và nghiệp vụ trong ngân hàng. Việc đánh giá phân loại rủi ro đƣợc thực hiện ít nhất một năm một lần.
Đảm bảo tính độc lập trong q trình hoạt động
Hiện nay bộ phận KTNB là bộ phận độc lập chịu sự quản lý của Khối giám sát hoạt động, thực hiện luân chuyển công tác thƣờng xuyên cho các cán bộ bộ phận này do vậy đảm bảo đƣợc tính độc lập trong quá trình hoạt động. Tuy nhiên việc luân chuyển cơng tác thƣờng xun làm tăng chi phí hoạt động cho ngân hàng. Do đó, tác giả đề xuất nên thành lập bộ phận kiểm soát theo vùng miền đối với các khu vực nhƣ khu vực miền Nam, khu vực miền Tây...
Đảm bảo năng lực của nhân viên KTNB
Về nguyên tắc, nhân viên KTNB là những nhân viên giỏi về nghiệp vụ ngân hàng, am hiểu quy định của pháp luật và quy định của ngân hàng. Do đó nhằm nâng cao chất lƣợng kiểm soát, Eximbank phải đảm bảo chất lƣợng nguồn đầu vào: tốt nghiệp đại học từ những trƣờng có chun mơn đào tạo phù hợp. Ngồi ra, tạo điều
kiện cho kiểm toán viên nội bộ tham gia vào các hiệp hội nghề nghiệp trong nƣớc và quốc tế nhƣ viện kiểm toán viên nội bộ, Hiệp hội kiểm toán viên và kiểm soát hệ thống thơng tin..nhằm giúp kiểm tốn viên nắm bắt kịp thời các bƣớc phát triển nhất trong hệ thống KTNB.
3.2.5 Nâng cao chất lƣợng dịch vụ ngân hàng:
Việc duy trì chất lƣợng dịch vụ cao có thể tạo ra lợi nhuận, giảm thiểu chi phí và tăng thị phần. Là một ngân hàng bán lẻ Eximbank cần co biện pháp đẩy mạnh chất lƣợng dịch vụ cả về quy mô phát triển, tiềm lực về vốn, bề rộng hệ thống mạng lƣới, cụ thể:
Tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, triển khai các dịch vụ mới: sự đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ở đây không chỉ là việc đƣa ra nhiều sản phẩm mà sản phẩm đó phải đáp ứng đƣợc nhu cầu chuyên biệt của từng phân khúc khách hàng. Các dịch vụ gia tăng đi kèm không chỉ mang đến cho khách hàng những giá trị ngắn hạn mà còn mang đến những giá trị bền vững, lâu dài thơng qua các chƣơng trình tích lũy điểm thƣởng dài hạn với nhiều ƣu đãi dành cho khách hàng chẳng hạn.
Mạng lƣới hoạt động của Eximbank vẫn cịn khá ít so với các ngân hàng hàng đầu trong nƣớc. Hiện nay các CN, PGD chủ yếu tập trung ở các thành phố lớn nhƣ Hồ Chí Minh, Hà Nội, Đà Nẵng, cần Thơ... Vì mạng lƣới hoạt động cịn tƣơng đối ít nên Eximbank chƣa thể mở rộng quy mơ khách hàng kéo theo huy động vốn gặp khó khăn. Vì vậy Eximbank cần mở rộng mạng lƣới hoạt động ra các tỉnh thành cả nƣớc và tận dụng lợi thế về quan hệ quốc tế để mở chi nhánh, văn phịng đại diện hoạt động ở nƣớc ngồi.
Ngồi chất lƣợng dịch vụ cịn phụ thuộc vào mơi trƣờng, cảnh quan xung quanh bao gồm: thiết kế và bố trí quầy giaod ịch sao cho phục vụ khách hàng thuận tiện nhất. Điều này ảnh hƣởng không nhỏ đến việc thu hút khách hàng của ngân hàng. Một ngân hàng hiện đại với đầy đủ tiện nghi và có nơi giao dịch thuận tiện cũng có thể khơng thu hút khách nếu nhƣ khơng có chỗ giữ xe an toàn. Ngoài ra, một bàn nƣớc cùng với một lọ hoa và vài cuốn tạp chí giới thiệu về ngân hàng, một vài dịch vụ nhỏ trong khi chờ đợi cũng là chính sách thu hút khách hàng. Vì vậy việc thiết kế, bố trí đồ đạc,
trang trí màu sắc... Tất cả yếu tố đó tạo nên khơng khí thân thiện và giúp loại bỏ " hàng rào ngăn cản" giữa khách hàng và nhân viên ngân hàng.
3.2.6 Kiểm sốt chặt chẽ chi phí:
Ngồi việc nâng cao chất lƣợng dịch vụ nhằm tạo ra lợi nhuận, Eximbank cịn có thể nâng cao lợi nhuận thơng qua việc kiểm sốt chặt chẽ chi phí. Chi phí của ngân hàng đƣợc phân thành 2 loại: chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh nhƣ chi trả lãi tiền gửi, lãi tiền vay… và chi phí cho hoạt động quản lý nhƣ chi về lƣơng cho nhân viên, chi về tài sản, trang thiết bị…Trong đó, chi phí trả lãi là chi phí chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí; tuy nhiên trong điều kiện hiện nay việc cắt giảm chi phí này là rất khó khăn bởi cạnh tranh trong kinh doanh đã làm cho lãi suất tiền gửi của các ngân hàng là tƣơng đối nhƣ nhau. Vì vậy để có chi phí thấp, Eximbank cần tăng huy động tiền gửi khơng kỳ hạn từ các doanh nghiệp – nguồn vốn có chi phí thấp nhất và duy trì khoản huy động vốn từ dân cƣ – nguồn vốn ổn định. Ngoài ra, việc cắt giảm chi phí hoạt động bằng cách kiểm sốt chi phí nhân viên, sáp nhập các phịng ban có cơng việc liên quan nhƣ Phịng tín dụng doanh nghiệp với phịng thanh tóan quốc tế, kinh doanh tiền tệ, phòng thẻ với phòng dịch vụ khách hàng cá nhân…. để có thể giảm chi phí nhân sự cấp lãnh đạo, từ đó giảm chi phí hoạt động của ngân hàng, góp phần gia tăng lợi nhuận.
3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực:
Để công tác củng cố và phát triển nguồn lực đƣợc thực hiện liên tục và nhất quán, Eximbank nên xây dựng một chiến lƣợc về quản trị nguồn nhân lực và thiết lập cơ chế thực thi chiến lƣợc đó một cách hiệu quả. Cụ thể:
Xây dựng đƣợc một hệ thống phƣơng pháp luận và các công cụ, phƣơng tiện đánh giá và tuyển dụng nhân viên minh bạch và khoa học, đặc biệt là khâu tuyển dụng đầu vào, bộ phận tuyển dụng phải là những ngƣời có kinh nghiệm trong nghề. Xây dựng một chế độ đãi ngộ minh bạch để khuyến khích và giữ chân nhân tài.
Xây dựng chiến lƣợc đào tạo và đào tạo lại nhân viên thƣờng xuyên và liên tục cập nhật. Ban quản trị ngân hàng cần quan tâm hơn nữa về chính sách đào tạo nghiệp vụ để nâng cao kiến thức chuyên môn cho các nhân viên. Ngân hàng nên thành lập
trung tâm đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho tất cả đội ngũ nhân viên tham gia thƣờng xuyên. Và khi ban hành sản phẩm mới, cần có chƣơng trình huấn luyện đầy đủ về nội dung sản phẩm và cách thức thực hiện tránh trƣờng hợp cùng một sản phẩm nhƣng các nhân viên nghiệp vụ tƣ vấn cho khách hàng theo các cách hiểu khác nhau. Luôn tạo mọi điều kiện thuận lợi cho nhân viên làm việc nhƣ mơi trƣờng làm việc thân thiện, hịa đồng giữa Sếp và nhân viên, tạo điều kiện nhân viên làm việc độc lập, sáng tạo để phát huy tối đa năng lực.
3.2.8 Nâng cao năng lực công nghệ
Hệ thống máy ATM và máy POS của Eximbank cịn khá ít so với các Ngân hàng lớn trong nƣớc. Vì thế để gia tăng doanh số về hoạt động thẻ cũng nhƣ để nhiều khách hàng biết đến ngân hàng thì Eximbank nên đầu tƣ, mở rộng mạng lƣới ATM và máy POS nhiều hơn ở các địa điểm nhƣ: các siêu thị, trung tâm mua sắm, trƣờng học, bệnh viện... Hiện nay, Eximbank sử dụng phần mềm Korebank của hãng Huynhdai (Hàn Quốc) đƣợc đánh giá có tính ƣu việt chƣa cao nên thời gian tới ngân hàng cần triển khai ứng dụng hệ thống core banking mới có tính ƣu việt hơn (ví dụ phần mềm Symbol System, Temenos-T24). Bên cạnh đó, Eximbank cần đầu tƣ thƣờng xuyên cho việc đổi mới công nghệ, nâng cấp, sửa chữa hệ thống máy móc cũ, ứng dụng công nghệ mới để tạo ra các sản phẩm , dịch vụ phù hợp theo nhu cầu của khách hàng.
3.2.9 Thành lập bộ phận nghiên cứu và dự báo các chỉ số kinh tế vĩ mô
Bộ phận này nên thành lập tại Phòng kế hoạch chịu sự quản lý trực tiếp của Phó Tổng Giám đốc thƣờng trực. Nhân viên bộ phận này sẽ dựa trên các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu để làm định hƣớng cho hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản trị rủi ro, chiến lƣợc khách hàng và chiến lƣợc đầu tƣ vốn, từ đó đƣa ra những chính sách, quy định phù hợp và kịp thời với chỉ đạo của Nhà nƣớc. Hơn nữa, Kết quả nghiên cứu trên chƣơng 2 cũng cho thấy có mối tƣơng quan thuận giữa lợi nhuận ngân hàng và các yếu tố kinh tế vĩ mô (tốc độ tăng trƣởng tổng sản phẩm quốc nội, lạm phát). Điều này đƣợc lý giải một phần là ngân hàng đã làm tốt công
số kinh tế vĩ mơ của đất nƣớc khơng những mang lại nhiều đóng góp cho đất nƣớc mà cịn góp phần tăng lợi nhuận của ngân hàng.
3.2.10 Khuyến nghị Đối với NHNN:
- Nâng cao chất lƣợng quản lý và điều hành:
Thƣờng xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa ra các nhận định khách quan và dự báo xác hơn diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nƣớc và thế giới. Từ đó NHTM có cơ sở tham khảo, định tính trong việc hoạch định chính sách nguồn vốn, sử dụng vốn.
NHNN cần xây dựng một cơ chế điều hành lãi suất cụ thể và rõ ràng hơn. Tiếp tục hòan thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay, quy định chặt chẽ trong việc tuân thủ quy chế cho vay của Ngân hàng nhà nƣớc.
- Tăng cƣờng công tác thanh tra, giám sát
Thực hiện thƣờng xuyên công tác thanh tra, giám sát bằng nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những hành vi cạnh tranh không lành mạnh trong hoạt động tín dụng.
Xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thơng tin về chính sách pháp luật, thị trƣờng để thực hiện công tác thanh tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại, đồng thời có thể đƣa ra các nhận đinh, kết luận giúp NHTM nâng cao chất lƣợng và hiệu quả hoạt động.
- Phát triển ứng dụng công nghệ và hệ thống thanh tốn:
Hồn thiện các quy định pháp luật liên quan đến việc cung cấp, sử dụng các dịch vụ ứng dụng internet phù hợp với yêu cầu phát triển kỹ thuật công nghệ hiện đại và triển khai rộng rãi các dịch vụ ngân hàng hiện đại. xây dựng trung tâm thông tin, dữ liệu, định hƣớng phát triển công nghệ.
3.2.11 Khuyến nghị đối với chính phủ:
- Thực hiện đồng bộ các giải pháp để kiềm chế lạm phát và phát triển kinh tế xã hội
Trong khi ngân hàng có thể tự điều chỉnh lãi suất cho vay để tránh ảnh hƣởng của lạm phát thì để tác động đến các yếu tố kinh tế vĩ mơ khác cần có sự can thiệp
của Chính Phủ. Trong giai đoạn hiện nay, Việt Nam đang chứng kiến lạm phát cao và giảm tốc độ tăng trƣởng tổng sản phẩm quốc nội so với các năm trƣớc. Điều này đồng nghĩa với lợi nhuận của ngân hàng đang và sẽ tiếp tục giảm nếu các chỉ số này không đƣợc cải thiện (giảm lạm phát và tăng tốc độ tăng trƣởng kinh tế). Mặc dù việc giảm lạm phát và đồng thời tăng tốc độ tăng trƣởng kinh tế là mục tiêu khó đạt đƣợc, tuy nhiên Chính Phủ cần quán triệt chủ trƣơng và chỉ đạo mạnh mẽ các Bộ, Ban, Ngành cùng phối hợp thực hiện các chính sách để đạt đƣợc kết quả tốt nhất.
- Tăng cường cải cách hệ thống ngân hàng
Nhà nƣớc phải tạo ra môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doan , tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm sử dụng vốn đầu tƣ phát triển kinh tế.
Hòan thiện các quy định liên quan đến đảm bảo tiền vay, khi ngân hàng thực hiện đúng các quy định về thế chấp, càm cố tài sản thì khi xử lý nợ, ngân hàng đƣợc tòan quyền trong việc thanh lý tài sản nhận đảm bảo để thu hồi nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay.
Thúc đẩy thị trƣờng liên ngân hàng và thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động cho các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng cơng cụ thanh tóan.
Hồn thiện sơ sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thông tin, kiểm tóan, kế tóan theo chuẩn mực quốc tế …từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn đinh, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng.
Xây dựng một khn khổ pháp lý đủ mạnh để có thể điều tiết tịan bộ các hoạt động liên quan đến việc xử lý nợ, tạo lập mơi trƣờng hoạt động thơng suốt, bình đẳng.
3.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI
Đề tài chỉ nghiên cứu về các yếu tố tác động đến lợi nhuận ở một ngân hàng cụ thể, do vậy kết quả nghiên cứu chịu ảnh hƣởng của lợi thế kinh doanh của Ngân hàng này là rất lớn. Hơn nữa, thời gian nghiên cứu từ năm 2006 -2012, cỡ mẫu nhỏ