Bảng 2.27 : Kết quả hồi quy NIM với GDP, CPI
3.2 Giải pháp hạn chế sự ảnh hƣởng của các nhân tố tiêu cực nhằm nâng cao
Từ những phân tích chương 2 về các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTMCP NY tại Việt Nam, để hạn chế tiêu cực từ các nhân tố cần có các giải pháp từ Chính Phủ, NHNN, ngân hàng nhằm nâng cao khả năng sinh lời.
3.2.1 Nhóm giải pháp gia tăng khả năng sinh lời thông qua tỷ số ROA 3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu 3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu
Các NHTMCP NY cần phải phân loại nợ chính xác, từ đó trích lập dự phịng đầy đủ các khoản nợ xấu để bù đắp tổn thất do việc không thu hồi được nợ. Để giảm dần tỷ lệ nợ xấu, các NHTMCP NY cần thực hiện:
- Tự tổ chức quản lý hoặc bàn giao khoản nợ xấu cho công ty quản lý nợ trực thuộc để tiếp tục theo dõi các khoản nợ nhằm thực hiện thu hồi nợ thông qua việc xử lý các tài sản đảm bảo khoản nợ, khai thác tài sản đảm bảo, tiếp tục theo đuổi các vụ kiện để thu hồi một phần nợ từ thanh lý tài sản của doanh nghiệp phá sản... Tuy nhiên, thực hiện giải pháp này, NHTMCP NY phải mất nhiều thời gian và tiền
bạc để thu hồi nợ xấu, tốn nhiều chi phí để duy trì một bộ máy, bộ phận riêng để quản lý nợ xấu.
- Cần tăng cường trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu theo quy định của pháp luật. Việc bổ sung vốn dự phòng sẽ tạo điều kiện an toàn cho hoạt động của ngân hàng. Đồng thời, cần tăng cường minh bạch hố tình trạng nợ xấu, tránh tình trạng đánh giá khơng đúng giá trị thực của các khoản nợ xấu, tiến triển của quá trình xử lý nợ xấu tạo tâm lý ổn định cho nhà đầu tư.
- Giảm lãi, xoá một phần nợ và lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ về thị trường, quản trị, hỗ trợ về tài chính như cho vay, bảo lãnh… nhằm nhằm phục hồi từ doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, mất khả năng thanh tốn thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, chính hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp sẽ tạo nguồn trả nợ, NHTMCP NY tuy chịu thiệt một chút nhưng cũng sớm thu hồi được một phần vốn và giảm được tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu. Bán tài sản đảm bảo nợ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản đảm bảo để góp vốn với doanh nghiệp khác
- Bán nợ cho các tổ chức có chức năng mua - bán nợ chuyên nghiệp, đây là phương án xử lý nợ xấu nhanh nhất giúp ngân hàng thu hồi một phần vốn kinh doanh để phục vụ cho các nhu cầu và cơ hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài chính.
3.2.1.2 Hồn thiện cơng tác quản lý chất lƣợng tín dụng
Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ
- Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ hiện nay các NHTMCP NY đang áp dụng khó có thể phản ánh đúng tồn diện kết quả hoạt động kinh doanh. Trong việc chấm điểm, xếp hạng tập trung chủ yếu dựa vào 2 chỉ tiêu là chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính. Kết quả được tính ra từ các chỉ tiêu tài chính thường cố định do hồn tồn phụ thuộc vào báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp, nên phần điểm cho các chỉ tiêu tài chính chiếm rất thấp chỉ khoảng 30-40% trong tổng số điểm, do đó kết quả chấm điểm của doanh nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào các chỉ tiêu phi tài chính. Do vậy, trước mắt trong khả năng cho phép của hệ thống định hạng, các NHTMCP NY nên hồn chỉnh xếp hạng tín nhiệm nội bộ đối với tất cả các khách hàng tổ chức lẫn cá nhân.
- Các NHTMCP NY cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm riêng cho doanh nghiệp quan hệ tín dụng ngắn hạn và doanh nghiệp quan hệ tín dụng trung dài hạn. Vì trên thực tế, doanh nghiệp quan hệ tín dụng ngắn hạn có độ rủi ro xét về kỳ hạn thấp hơn doanh nghiệp quan hệ tín dụng dài hạn. Nếu hệ thống xếp hạng tín nhiệm khơng phân biệt hai hình thức quan hệ tín dụng này để đưa ra các chỉ tiêu đánh giá riêng thì việc phân loại nợ trích lập dự phịng có độ chính xác giảm.
- Các NHTMCP NY cần cụ thể hóa một số chỉ tiêu xếp hạng mang tính chất vĩ mơ để tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng đánh giá sát nhất tình hình thực tế đang diễn ra. Đối với một số chỉ tiêu q định tính gây khó khăn cho quá trình chấm điểm của cán bộ quản lý rủi ro, ngân hàng nên đưa ra những hướng dẫn cụ thể hơn. Ví dụ như chỉ tiêu “Triển vọng ngành”, để cán bộ quản lý rủi ro có thể dễ dàng hơn trong việc đánh giá triển vọng ngành như thế nào là “thuận lợi”, “ổn định”, “phát triển kém hoặc khơng phát triển”, “bão hồ” hoặc “suy thối”; ngân hàng có thể cụ thể hố hơn bằng cách đưa ra các định mức về tốc độ tăng trưởng doanh số bình quân của ngành, lợi nhuận bình quân ngành,… để các cán bộ tín dụng có thể so sánh và cho điểm.
- Tăng cường kiểm tra giám sát việc xếp hạnh tín trong hệ thống NHTMCP NY, tác dụng của kiểm tra là nhằm ngăn ngừa những sai sót dù là vơ tình hay cố ý có thể xẩy ra, nhằm phát hiện những sai sót để chỉnh sửa cho hồn thiện hơn. Nếu khơng có kiểm tra người thực hiện xếp hạng có thể dễ dàng xếp hạng theo ý chủ quan cá nhân, phản ánh khơng đúng tình hình thực tế khách hàng từ đó dẫn đến những rủi ro phát sinh trong q trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng.
Nâng cao cơng tác tín dụng
Thẩm định khách hàng chính xác nhằm góp phần hạn chế bớt rủi ro cho ngân hàng, nên địi hỏi NHTMCP NY cần có nhiều thơng tin chính xác, đầy đủ về đối tượng thẩm định. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định đây là khâu đầu tiên của quy trình tín dụng, quyết định việc cấp hay khơng cấp tín dụng, do đó chất lượng cơng tác thẩm định được xem là biện pháp hàng đầu trong ngăn ngừa rủi ro.
Quá trình thẩm định cần phải bám sát quy chế quy trình, cán bộ thẩm định cần phải đủ năng lực chun mơn để đánh giá phân tích hồ sơ, mức độ tin cậy của số liệu ban đầu, biết tư vấn cho doanh nghiệp xác định được định hướng, phương án đầu tư rõ ràng, lựa chọn dự án phù hợp với năng lực tài chính, đặc biệt phải tính
đúng tính đủ nhu cầu vốn đầu tư, khơng được để bất kỳ áp lực nào mà đầu tư vào những tài sản kém phát huy hiệu. Đồng thời khi thẩm định cần chú trọng công tác thu thập, xử lý thông tin về dự án, khoản vay, áp dụng các chỉ tiêu thẩm định như NPV, IRR, phân tích độ nhạy… và cần đặt biệt lưu ý việc thẩm định năng lực, uy tín, kinh nghiệm quản lý, khả năng tài chính của khách hàng, chủ đầu tư…
Tăng cường công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, đa số các doanh nghiệp khi vay vốn đều có dự án, phương án kinh doanh cụ thể, khả thi nhưng giữa kỳ vọng của dự án và thực tế cịn một khoảng cách, do đó khả năng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khác vẫn có thể xảy ra. Các NHTMCP NY cần tăng công tác giám sát sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra hồ sơ giải ngân chặt chẽ, giám sát hiện trường dự án, nhằm tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích hoặc cố tình lừa đảo. Mặt khác, kiểm tra chặt chẽ hồ sơ, giải ngân đúng khối lượng còn là biện pháp đánh giá đúng tài sản bảo đảm vốn vay giúp giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng và góp phần gia tăng lợi nhuận cho các NHTMCP NY.
3.2.1.3 Quản lý chi phí
Quản lý chi phí là một phần của các chiến lược tăng trưởng kinh doanh nhằm không những cắt giảm chi phí mà cịn tạo ra các ưu thế cạnh tranh rõ rệt trên thị trường. Quả ý chi phí nhằm tiến hành phân tích và đưa ra một cơ cấu chi phí và nguồn vốn huy động tối ưu cho ngân hàng trong từng thời kỳ. Qua đó, thiết lập một chính sách phân chia chi phí cùng các mức lợi nhuận một cách hợp lý đối với ngân hàng, vừa bảo vệ được quyền lợi của chủ công ty và các cổ đông, vừa đảm bảo được lợi ích hợp pháp, hợp lý cho người lao động, xác định phần lợi nhuận còn lại từ sự phân phối này tạo điều kiện cho ngân hàng có mức độ tăng trưởng cao và bền vững. Vì vậy, các NHTMCP NY cần xác định quản lý là mục tiêu quan trong trong việc gia tăng lợi nhuận.
- Trước hết, các NHTMCP NY phải lập định mức chi phí, cụ thể là định mức cho các khoản chi phí theo những tiêu chuẩn gắn với từng trường hợp cụ thể trên cơ sở phân tích hoạt động của ngân hàng. Bước kế tiếp là thu thập thông tin về chi phí thực tế để phân bổ cho từng hoạt động cụ thể. Ngoài ra, ngân hàng phải phân tích biến động giá cả trên thị trường theo định kỳ, dựa trên những thơng tin chi phí thực tế và so sánh với định mức đã thiết lập để dễ dàng xác định sự khác biệt giữa chi phí
thực tế với định mức, đồng thời khoanh vùng những nơi phát sinh chi phí biến động. Sau khi điều tra và biết được nguyên nhân biến động chi phí, ngân hàng sẽ xác định các chi phí và kiểm sốt chi phí được của từng bộ phận, từng mảng hoạt động.
- Các NHTMCP NY phải thường xuyên đánh giá, phân tích các báo cáo chi phí cũng như có cách ứng xử thích hợp với nhân viên trong việc kiểm sốt chi phí, đưa ra các chế độ thưởng phạt hợp lý trong từng bộ phận.
- Xây dựng ý thức tiết kiệm chi phí trong đội ngũ nhân viên về ý thức tiết kiệm chi phí, cách thức như khuyến khích nhân viên tham gia quản lý chi phí hay tham gia và trao đổi với nhân viên nhằm nâng cao ý thức của nhân viên về tầm quan trọng của chi phí và kiểm sốt chi phí tại ngân hàng.
Trong bất cứ trường hợp nào, các chương trình cắt giảm chi phí cũng là một phương pháp ngắn hạn và đơn giản để tạo ra các lợi thế cạnh tranh, nhưng không phải là phương pháp đem lại lợi nhuận hiệu quả trong tương lai.
3.2.1.4 Tăng cƣờng khả năng thanh khoản
Như phân tích ở chương 2, khả năng thanh khoản có ảnh hưởng đến lợi nhuận của các NHTMCP NY. Vì vậy, nhiệm vụ quan trọng mà các NHTMCP NY cần thực hiện là đảm bảo khả năng thanh khoản hợp lý. Ngân hàng có khả năng thanh khoản tốt, hay nói cách khác là ngân hàng khơng gặp rủi ro thanh khoản khi ln có được nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào đúng thời điểm mà ngân hàng cẩn. Điều này có nghĩa nếu ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn cần thiết để đáp ứng mọi nhu cầu của thị trường sẽ có thể mất khả năng thanh tốn, mất uy tín và dẫn đến sự đổ vỡ của toàn hệ thống.
- Thực hiện việc cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có cho phù hợp. Đây là cơng việc hết sức quan trọng để nâng cao tính thanh khoản của các NHTMCP NY. Các ngân hàng cần xem lại cơ cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra, đó là cơ cấu lại nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường; cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, giữa nguồn huy động ngắn hạn dùng để cho vay trung, dài hạn.
- Các NHTMCP NY nên đều phải duy trì một tỷ lệ dự trữ nhất định bao gồm tiền mặt trong ngân hàng, tiền gửi tại NHNN và các tài sản có tính lỏng cao khác, làm như vậy để đảm bảo duy trì dự trữ bắt buộc của NHNN và chủ động đối phó
với các trường hợp xấu nhất có thể xảy ra trước khi kêu gọi từ sự hỗ trợ bên ngoài. Việc kết hợp giữa dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp sẽ giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro thanh khoản vừa có thu nhập hợp lý.
- NHTMCP NY chuẩn bị vốn tự có điều tiết giá cổ phiếu ngân hàng khi cần thiết. Trong trường hợp xấu, giá cổ phiếu giảm mạnh, ngân hàng có thể chủ động vốn tự có để mua lại cổ phiếu của chính mình, nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng. Cổ phiếu được ngân hàng mua lại chính là cổ phiếu quỹ và ngân hàng có thể đưa chúng trở lại thị trường vào thời điểm thích hợp, tăng nguồn vốn huy động.
- NHTM cần hiểu rõ tầm quan trọng của quản lý rủi ro thanh khoản, chủ động xây dựng chính sách khung về quản lý rủi ro thanh khoản, thiết lập các quy trình cụ thể nhằm xác định, đo lường, kiểm sốt các rủi ro về thanh khoản có thể xảy ra. Các ngân hàng cần có được khả năng dự báo với độ chính xác cao các luồng tiền vào, luồng tiền ra, để chủ động đưa ra kế hoạch hoạt động trong các tình huống bất ngờ. Qua đó, hạn chế ảnh hưởng thấp nhất thấp nhất cho hoạt động.
3.2.2 Nhóm giải pháp gia tăng khả năng sinh lời thơng qua tỷ số ROE
Phân tích lợi nhuận thông qua tỷ số ROA, ROE ở chương 2 cho thấy chi phí hoạt động đều có ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, việc quản lý chặt chẽ chi phí buộc các ngân hàng phải quan tâm, kiểm soát, và tăng cường thực hiện chính sách tiết kiệm nhằm thúc đẩy gia tăng lợi nhuận. Ngồi ra, ngân hàng cịn phải thực hiện:
3.2.2.1 Nâng cao năng lực tài chính
Năng lực tài chính của các NHTMCP NY còn nhiều hạn chế so với ngân hàng của các nước trong khu vực. Trong bài nghiên cứu, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản và tổng tài sản ảnh hưởng dương đến lợi nhuận ngân hàng, vì vậy, cần phải năng cao năng lực tài chính bằng nhiều biện pháp:
- Dựa vào lợi thế niêm yết trên TTCK, các NHTMCP có thể phát hành thêm cổ phiếu rộng rãi ra công chúng. Trong điều kiện hiện nay, phát hành thêm cổ phiếu quả là một bài tốn rất khó cho các NHTMCP NY, trước mắt chỉ nên phát hành cổ phiếu để huy động từ cổ đông hiện hữu. Các NHTMCP NY nên xây dựng và đề xuất với NHNN một tỷ lệ sở hữu cổ phiếu hợp lý của cổ đông chiến lược và cổ đông nước ngồi. Với tỷ lệ 30% cho cổ đơng nước ngồi như hiện nay vẫn cịn là
một tỷ lệ khiêm tốn. Tỷ lệ này có thể cao hơn nhưng vẫn kiểm sốt được sự chi phối của cổ đơng nước ngồi. Nếu tỷ lệ này được tăng lên sẽ giúp cho NHTMCP NY thủ được một nguồn lực rất lớn cho việc gia tăng quy mơ vốn của mình trong điều kiện cần thiết hiện nay.
- Nếu tăng vốn chủ sở hữu thông qua phát hành cổ phiếu hàng năm và trích dự trữ bổ sung vốn điều lệ 5% từ nguồn lợi nhuận để lại, quy mô tăng vốn chủ sở hữu rất chậm. Tăng vốn theo hình thức này sẽ có giới hạn nhất định bởi lợi nhuận không thể tăng trưởng vô hạn. Giải pháp để tăng trưởng nhanh hơn là lựa chọn hình thức mua, bán, sáp nhập với các TCTD khác. Các NHTMCP NY có chất lượng tài sản Có khơng cao, tiềm ẩn rủi ro lớn thì có thể lựa chọn sáp nhập với các ngân hàng nhằm nâng cao năng lực tài chính nhằm củng cố lại tính thanh khoản, lành mạnh tài chính cải thiện tình trạng nợ xấu, tái cơ cấu hoạt động. Việc sáp nhập hình thành nên một tập đoàn tài chính đa năng cũng là một giải pháp rất hiệu quả cho các