7. Kết cấu của luận văn:
1.2. RRTD và nguyên nhân dẫn đến RRTD:
1.2.7.4. Nguyên nhân của rủi ro nghiêp vụ:
- Định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro của khách hàng:
Việc định giá khoản vay không đúng mức độ rủi ro của khách hàng, làm thiếu hụt nguồn bù đắp rủi ro của ngân hàng và làm tăng mức độ RRTD từ cả hai phía ngân hàng và khách hàng. Chính sách lãi suất khơng khoa học đã để ngân hàng ở hai thái cực: (1) cho vay dễ dãi với lãi suất thấp, không đủ nguồn bù đắp rủi ro mà phải từ 7 đến 10 năm sau mới bộc lộ, (2) đến khi hết nguồn thì yêu cầu lãi suất cho vay cao cộng với điều kiện khắt khe dẫn đến mất dự án có độ an tồn và chấp nhận khách hàng có độ rủi ro cao. Đồng thời, khi thực hiện chính sách này, doanh nghiệp sẽ thực sự gặp khó khăn từ chính ngân hàng trong khi vai trò và chức năng của ngân hàng là hỗ trợ, song hành cùng với doanh nghiệp tại mọi thời điểm, đặc biệt là thời điểm khó khăn.
Thực hiện tốt việc phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm mục đích ngăn ngừa RRTD không xảy ra đối với ngân hàng. Một trong những nhân tố quan trọng nhất trong đánh giá khả năng cân đối vốn của ngân hàng là xác định rủi ro thất thốt vốn có thể xảy ra.
- Các ngân hàng khơng có đƣợc một chính sách quản trị tín dụng hợp lý:
Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu chủ yếu cho các ngân hàng. Do vậy một chính sách tín dụng phù hợp với đặc điểm địa bàn kinh doanh, nguồn vốn, nguồn nhân lực, mạng lưới, khả năng quản trị rủi ro,… sẽ giúp hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao hơn. Một chính sách tín dụng tốt phải là một ứng dụng thơng minh của những ngun tắc tín dụng thích hợp với những thay đổi của các nhân tố và môi trường kinh tế. Các ngân hàng cần phải làm tốt công tác dự báo và định hướng cho các đơn vị trực thuộc của mình trong từng giai đoạn phát triển kinh tế. Nếu khơng thực hiện tốt thì những khuyến cáo về ngành hàng nào không nên hoặc hạn chế cho vay thường chỉ được đưa ra khi RRTD đã phát sinh ở một số chi nhánh khác hay tín dụng đã tăng trưởng đến mức nóng.
Chính sách tín dụng của Hội sở chính là rất cần thiết nhưng chưa đủ, bản thân mỗi đơn vị thành viên cũng phải đề ra được một chính sách tín dụng phù hợp với địa bàn hoạt động và khai thác tốt nhất năng lực cốt lõi của mình. Tầm nhìn khơng tốt của các ngân hàng cũng là nguyên nhân của tình trạng cạnh tranh thu hút khách hàng bằng cách giảm tiêu chuẩn xét duyệt cho vay dẫn đến RRTD.
- Quy trình cấp tín dụng và mơ hình quản trị rủi ro chƣa phù hợp:
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mơ tả các bước cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Nếu quy trình tín dụng khơng chặt chẽ thì rất dễ dẫn đến tình trạng cán bộ sẽ không thực hiện đầy đủ các bước và những thủ tục cần thiết khi quyết định cho vay và như vậy các khoản vay sẽ tiềm ẩn nguy cơ rủi ro rất cao. Bên cạnh đó, việc để một bộ phận thậm chí một cán bộ thực hiện tồn bộ chức năng thẩm định, cho vay,
thu nợ và quản lý rủi ro cũng sẽ làm quá tải và tăng nguy cơ xảy ra rủi ro đạo đức ở cán bộ làm cơng tác tín dụng.
- Giám sát, kiểm tra sau khi cho vay không chặt chẽ:
Công tác giám sát món vay, đánh giá lại định kỳ về khách hàng, khoản vay và tài sản thế chấp bị buông lỏng, đặc biệt đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài, cán bộ tín dụng thường có tâm lý cả nể, tin khách hàng và bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ, phương pháp kiểm tra không khoa học, không phát hiện được những dấu hiệu bất thường trong hoạt động của khách hàng.