1.4. BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠ
1.4.1. Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngânhàng HSBC
Có trụ sở chính đặt tại London, HSBC là một trong những tổ chức cung ứng dịch vụ tài chính ngân hàng lớn nhất thế giới. Với mạng lưới khoảng 10.000 văn phòng và chi nhánh đặt tại 86 quốc gia và vùng lãnh thổ trên khắp thế giới. HSBC
được niêm yết ở các thị trường chứng khoản London, NewYork, Paris, Hongkong
và Bermuda. Hiện HSBC có trên 210.000 cổ đông ở 120 quốc gia và vùng lãnh
thổ.Năm 2007, HSBC được tổ chức tiền tệ châu Âu (Euromoney) bình chọn là “Ngân hàng quản lý tiền tệ tốt nhất” (Best Cash Management House), “Ngân hàng quản lý rủi ro tốt nhất” (Best Risk Management House). Năm 2008, HSBC được tạp chí Tài chính Quốc tế (Global Finance Magazine) bình chọn là “Ngân hàng có
mạng lưới khách hàng quốc tế tốt nhất” (Best Consumer Internet Bank) và được tạp chí The Banker bình chọn là “Ngân hàng hàng đầu thế giới” (Top World Bank).
Trong tất cả các hoạt động của HSBC đều có sự phân tích, đánh giá, quản trị và chấp nhận rủi ro ở một mức độ nhất định. Đối với HSBC, rủi ro thanh khoản rất
được chú trọng trong công tác quản trị. Trong hoạt động quản trị rủi ro thanh
khoản, ngoài việc phải tuân thủ các chuẩn mực quốc tế, các quy định bắt buộc tại thị trường nơi HSBC hoạt động, HSBC ln có chính sách của riêng mình. Các
chính sách quản trị rủi ro thanh khoản của HSBC được thiết kế nhằm phát hiện,
phân tích, đặt các mức giới hạn thích hợp cho loại hình rủi ro này. HSBC thường
xuyên xem xét lại các chính sách và hệ thống quản trị rủi ro của mình để phù hợp
với những diễn biến trên thị trường và những thay đổi trong chiến lược hoạt động của HSBC. HSBC duy trì nguyên tắc thận trọng, bảo thủ nhưng mang tính xây
dựng trong văn hóa quản trị rủi ro thanh khoản.
HSBC có Ban quản trị rủi ro do Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc lập ra.
Tại các chi nhánh của HSBC đều có bộ phận chuyên trách về rủi ro thanh khoản, chịu trách nhiệm trước giám đốc chi nhánh về các vấn đề thanh khoản. Các báo cáo về tình hình thanh khoản của các chi nhánh thường xuyên được cập nhật lên các chi nhánh cấp cao hơn. Hội nghị về Quản trị rủi ro (Risk Management Meeting)
thường xuyên được tổ chức để báo cáo và rà sốt lại tình hình quản trị rủi ro thanh
khoản trên toàn hệ thống.
HSBC nổi tiếng với slogan “Ngân hàng toàn cầu am hiểu địa phương” (The world’s local bank). Trong hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản, HSBC cũng áp dụng slogan này. Việc quản lý thanh khoản của HSBC được từng chi nhánh, từng
văn phòng tiến hành một cách linh hoạt, phù hợp với từng địa phương nơi các chi nhánh, văn phịng đó hoạt động nhưng phải tuân thủ các nguyên tắc, mục tiêu mà
trường tài chính ở các địa phương mà chính sách quản trị rủi ro thanh khoản của
từng chi nhánh, văn phịng có thể thay đổi cho phù hợp.
HSBC luôn nhấn mạnh, từng chi nhánh, từng văn phòng phải tự đảm bảo
khả năng thanh khoản của chính mình, dùng nguồn vốn của chính chi nhánh, văn
phịng đó để đáp ứng các nhu cầu thanh khoản. Chỉ những chi nhánh, hoặc văn
phòng nào theo quy định không được huy động tiền gửi tiết kiệm thì mới được trụ
sở hoặc các chi nhánh khác tài trợ thanh khoản, nhưng việc tài trợ đó cũng được
diễn ra theo những quy định hết sức nghiêm ngặt và mức giới hạn nhất định do Hội
đồng quản trị đặt ra. Việc HSBC khống chế lượng vốn hỗ trợ cho các chi nhánh là
hoàn toàn hợp lý vì như vậy sẽ làm tăng ý thức quản trị rủi ro thanh khoản trong toàn hệ thống của tập đoàn và tránh trường hợp rủi ro thanh khoản tại một chi nhánh có thể kéo theo sự sụp đổ của các chi nhánh khác. (Phụ lục 1 – Các chủ
trương và mục tiêu HSBC đề ra trong hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản)
Với văn hóa quản trị rủi ro thận trọng, nguyên tắc, HSBC duy trì một quy
trình quản trị rủi ro thanh khoản mang tính phịng ngừa cao, hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản diễn ra liên tục ngay cả khi khơng có một dấu hiệu bất ổn gì từ phía thị trường.
1.4.2. Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ðầu tư và Phát triển Việt Nam (gọi tắt là BIDV), tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, được thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ. Qua hơn 54 năm trưởng thành và phát triển,
đến nay BIDV đã trở thành một trong bốn ngân hàng thương mại lớn nhất ở Việt
Nam.
Hoạt động quản trị rủi ro đã luôn được BIDV chú trọng từ lúc thành lập. Tuy nhiên, hoạt động này được chuyên nghiệp và hoàn thiện từ lúc BIDV áp dụng các
mơ hình quản trị theo Dự án hiện đại hóa ngân hàng (TA1) do World Bank tài trợ.
Năm 2005, BIDV thành lập Hội đồng Quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO) và trở thành
NHTM Việt Nam đầu tiên thành lập bộ phận chuyên trách quản lý rủi ro trên các thông lệ quốc tế được khuyến nghị theo Dự án TA1. Chính điều này đã đặt nền
tảng cho việc hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Khối Quản lý rủi ro được kiện toàn vào 2008 trong giai đoạn II của Dự án hiện đại hóa Ngân hàng.
Hiện tại, khối Quản lý rủi ro bao gồm Ban Quản lý rủi ro tín dụng, Ban Quản lý tín dụng và Ban Quản lý rủi ro thị trường & tác nghiệp. Thêm vào đó, Ban Thơng tin quản lý & hỗ trợ ALCO có trách nhiệm hỗ trợ việc quản trị rủi ro thanh khoản, giám sát các giới hạn an toàn trong hoạt động kinh doanh; Ban Pháp chế phụ trách quản trị các rủi ro pháp lý.
Việc quản trị rủi ro thanh khoản do Ban Quản lý rủi ro thị truờng & tác nghiệp, Ban Thông tin quản lý & hỗ trợ ALCO và các Ban liên quan khác phối hợp thực hiện. Trong đó có việc thường xuyên lập kế hoạch cân đối và sử dụng nguồn vốn, phân tích thanh khoản tồn hệ thống và kịp thời báo cáo Ban lãnh đạo và Hội đồng ALCO tác động của các sự kiện kinh tế vĩ mơ, chính sách tiền tệ, chính sách
tài khóa, chính sách của các ngân hàng khác và doanh nghiệp có ảnh huởng đến
hoạt động kinh doanh và cân đối thanh khoản của Ngân hàng.
Quản trị rủi ro thanh khoản của toàn bộ hệ thống BIDV được quản trị tập trung tại Hội sở chính thơng qua hệ thống quản lý vốn tập trung. Khả năng thanh
khoản của hệ thống được đo lường, phân tích hàng ngày đảm bảo tuân thủ các quy trình quản trị rủi ro thanh khoản và giới hạn thanh khoản được thiết lập bởi Hội
đồng Quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO).
Việc quản trị thanh khoản BIDV thực dựa trên 2 phương pháp: phương pháp thanh khoản tĩnh (giới hạn chỉ số thanh khoản) và phương pháp thanh khoản động
(Lập báo cáo cung cầu thanh khoản và phân tích mơ phỏng). Phương pháp thanh khoản tĩnh yêu cầu Hội sở chính và các Chi nhánh phải thực hiện đầy đủ dự trữ thanh khoản theo giới hạn của các chỉ số thanh khoản như chỉ số dự trữ sơ cấp, chỉ số dự trữ thanh toán, chỉ số cho vay/tiền gửi, chỉ số khả năng thanh toán. Phương
pháp thanh khoản động yêu cầu Bộ phận hỗ trợ ALCO xây dựng báo cáo cung cầu thanh khoản bằng cách phân bổ dữ liệu gốc luồng tiền vào, luồng tiền ra đến hạn vào các dải kỳ hạn từ 1 ngày, 2 ngày → 7 ngày, 8 ngày → 1 tháng, 1 tháng → 3
tháng, 3 tháng → 6 tháng. Bên cạnh đó, bộ phận hỗ trợ ALCO sẽ xác định lượng
tiền ổn định và không ổn định của tiền gửi không kỳ hạn.Định kỳ, bộ phận hỗ trợ ALCO thực hiện phân tích, thiết lập các kịch bản về thanh khoản nhằm xác định tình hình thanh khoản trong tương lai để nhanh chóng đưa ra các giải pháp phù
hợp. Theo từng kịch bản, bộ phận hỗ trợ ALCO sẽ xây dựng lại báo cáo luồng tiền vào, luồng tiền ra và xác định trạng thái thanh khoản để dự đoán thanh khoản trong thời gian tới dư thừa hay thiếu hụt; từ đó xây dựng các biện pháp xử lý phù hợp.